【正文】 形成一個新的類目；當舊的技術被新技術取代，也要確定一個舊類目是否有繼續(xù)存在的必要。(三)工傷保險風險分類的原則風險分類既要反映行業(yè)的風險大小，又要遵循私營保險公司同樣的保險原理，這些原理是:。德國的差別費率：是按多級系統(tǒng)進行分類的，首先按行業(yè)將參保企業(yè)劃歸35個行業(yè)公會管理。根據風險子集的期望損失計算的保費更加公平。屬于同一風險子集的個體風險有更加接近的損失分布。因此，隨著n的增大，平均結果的分布變得更加對稱并呈現(xiàn)鐘形。總之，當損失是獨立（不相關）的時候，風險匯聚計劃對每個參加者支付的事故成本的概率分布有兩個重要影響：第一，平均損失的標準差減小了，使得參加者所面臨的風險的概率減??；第二，平均損失的分布更加接近正態(tài)分布。通過風險匯聚，每個人支付的成本是兩個人的平均損失，進行匯聚后每個人支付的工傷事故損失的概率分布見表53。方差反映了風險的絕對量，如果比較兩個均值相異的概率分布，偏離系數(shù)能夠很好地反映風險的相對水平。(二)概率分布的主要數(shù)字特征通常是對概率分布的某些關鍵數(shù)字特征進行比較，這些數(shù)字特征是：均值、期望值、方差或標準差、偏離系數(shù)。概率分布作為評價風險的損失頻率與嚴重性的工具，通常有兩種類型：經驗概率分布和理論概率分布。第二節(jié)工傷風險管理的統(tǒng)計基礎一、風險的度量風險的度量是對特定風險的損失頻率和損失程度進行估算，用以評價風險對預定目標的不利影響及其程度，為選擇風險處理方法和進行風險管理決策提供依據。3損失的確定性工傷是在工作時間、工作地點發(fā)生的，與工作相關的。通過對大量同類工傷事故風險事件進行統(tǒng)計，運用概率論和大數(shù)法則及一系列科學測算手段，就會發(fā)現(xiàn)風險發(fā)生又具有可測定性。很顯然，一個只有十幾個雇員的雇主是不可能對來年的工傷風險成本做出準確估計的。因此，實際上是納稅人通過州基金補貼了那些參加州基金的雇主的工傷補償費。私營保險方式由雇主與保險人之間訂立的合同而發(fā)生，保險人直接處理雇員的事情，對雇員的補償金負主要責任。保險金的實際交付也受州工業(yè)事故委員會管理。它同時是香港社會保障制度和商業(yè)保險制度業(yè)務的重要內容。工傷保險的承擔者所承擔的是限于經濟方面的，他們不可能保證工傷事故不會發(fā)生，而且，他們也不能承擔精神損失和心理成本。，雇主必須繼續(xù)付給他(她)全額工資的成本，實際上在最初一段時間，該員工的工作完成量只應當?shù)玫狡湔９べY的一半。工傷事故、職業(yè)病是工業(yè)化進程中不幸的一面。通常，風險融資轉移提供了一種補償已發(fā)生的損失的成本的方式。而風險控制是一種事前措施，它的目的就是減少生產活動造成損失的可能性。風險因素是發(fā)生事故的隱患，是事故發(fā)生的可能性，它在一定的內外部條件下轉變?yōu)楝F(xiàn)實結果；風險事故是從風險因素到風險損失的一個中間環(huán)節(jié)，是導致風險損失的直接因素；風險損失則是風險事故的直接結果。風險事故是風險因素爆發(fā)的過程，也是形成損失的一個時段。它是風險事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的內在的或間接的原因。(二)風險的分類按照風險引發(fā)的結果分類，可分為純粹風險和投機風險。也就是事件結果會有損失，且損失可以用可度量的經濟單位(例如人民幣)來表示的。1風險因素風險因素：是指引起或增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失幅度的原因和條件。例如，瓦斯爆炸、毒氣泄漏、礦井塌方等，都是風險事故。風險因素風險事故風險損失導致引起風險因素、風險事故和風險損失三者的關系大致可概括為：風險因素引起風險事故，風險事故導致風險損失。兩者區(qū)別：與風險控制相比，財務型風險管理技術是一種消極的措施。換句話說就是其他機構（如保險公司）來支付損失的賠償金。(一)工傷保險機構所承保的風險企業(yè)由于對員工造成人身傷害，按照工傷保險法律法規(guī)必須給予補償?shù)娘L險是純粹風險的一種類型，也是工傷保險所承保的風險。、工具和其他財產受到損壞的成本，以及原材料變質的成本。無法用貨幣來衡量和財務安排轉移的：如受害員工身體機能的完全或部分喪失甚至死亡是不能由別人來承擔的。香港：政府只規(guī)定企業(yè)或雇主必須依照勞工法律轉嫁員工的工傷保險風險，但政府不直接經辦，而是由商業(yè)保險公司完全作為雇主責任保險業(yè)務來經辦。州保險專員從財政或咨詢要求、保險費率的管理和市場行為檢查3個方面來管理保險公司。在保險項目A中通常沒有具體的限額，限額由各州工傷補償法列出。大部分州基金可以享受聯(lián)邦政府和大部分州政府的免稅政策，由此形成了費用優(yōu)勢，直接導致了低廉的投保費用。在工傷保險自留風險方面，最主要的問題在于公司是否擁有足夠多的風險載體(雇員)，來保證其損失的相對穩(wěn)定性和對損失預測的相對精確性。如就某一個工傷事故風險來說，什么時候發(fā)生，什么地方發(fā)生，其后果和影響都難以準確地測定。如果不是這樣，預測則不可能是準確的。其基本原理將在下一節(jié)進行解釋說明。在工傷保險中研究的是工傷索賠損失分布，簡稱工傷損失分布。由此可以預測給定損失水平發(fā)生的概率或在一定范圍內損失的概率。所以，當將風險看成是距離期望值的偏差時，就可以用方差或標準差來衡量風險。因為A和B各有20%的可能遇到工傷事故而導致2500元的損失，不進行風險匯聚安排時，每個人的期望成本和標準差如下所示：期望成本=(0)+(2500)=500（元）標準差=（元）風險匯聚安排改變了每個人損失的分布情況，這是因為A和B現(xiàn)在支付的成本都要受到對方發(fā)生的事故損失的影響?？傊?，風險匯聚不改變每個人的期望成本，只降低每個人的事故成本，使事故成本也變得更易于預測了。（二）中心極限定理當n很大時，平均損失的分布接近于正態(tài)分布，其均值為μ，標準差為。對風險集合按照個體風險的不同特性進行分解形成風險子集。其目的是為了獲得相對同質的風險子集。也正因為如此，工傷保險與其他社會保險分支相比，其特征更接近于商業(yè)保險，依照風險大小收取不同的保險費。這對大多數(shù)企業(yè)來說是不公平的。隨著現(xiàn)代化設備、新工藝或新材料的出現(xiàn)，以及勞工法律和安全法規(guī)的修訂，風險類目要不斷修正。第二部分包括其他內容的確定。比如，對風險分類測算連簡單的描述性的解釋都沒有。一個企業(yè)，其生產行為屬于一個行業(yè)或多個行業(yè)，這多個行業(yè)歸于同一風險類目，作為該企業(yè)所有生產行為的平均風險的表達，其風險類號對企業(yè)的所有工作均有效。(二)行為風險分類表行為風險分類表是依據生產行為作為基本特征對風險集合進行歸類，一個類目應歸入一種或多種生產行為，首先要查明企業(yè)的所有生產行為。風險分類表的組成主要基于兩個基本原則來確定，第一，盡可能多地設置含有同一性質風險的分類號，與風險分類表掛鉤的依企業(yè)風險劃分的費率等級才有可能做到合理；第二，在同一風險類別中包括足夠大數(shù)量的風險行為，依據風險技術觀點進行風險平衡才可以實現(xiàn)。工傷保險機構面臨的難題是如何在費率合理性與連續(xù)性之間找出折中的辦法。一般來說風險類目越大，越能在短時間內實現(xiàn)風險平衡；風險類目小，就只能在較長時期達到風險平衡?？偟恼f來，我國工傷風險分類表風險檔次設置過少，使得整個行業(yè)風險分類表顯得過于粗略，這不符合風險分類的促進事故預防和損失控制的基本原則。(二)觀察時間對風險負擔分級的影響工傷事故風險和損失的測算不是基于某個理論，而是通過一段時間的觀察，在所得到的經驗統(tǒng)計數(shù)據的基礎上進行的。20 /