【正文】 卷積計(jì)算計(jì)算系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行成本核算系統(tǒng)處理18人工制費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)人工和制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)系統(tǒng)處理19制作憑證各業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證系統(tǒng)處理20成本分析查詢成本相關(guān)報(bào)表，進(jìn)行成本分析系統(tǒng)處理手工處理21成本控制對(duì)成本異常之產(chǎn)品，分析原因并進(jìn)行相應(yīng)的成本控制策略，提出成本控制的機(jī)制及方法系統(tǒng)處理手工處理生成憑證流程描述順序業(yè)務(wù)步驟業(yè)務(wù)步驟實(shí)現(xiàn)內(nèi)容的描述備注詢價(jià)單0初始化設(shè)置各項(xiàng)參數(shù)系統(tǒng)處理1初始設(shè)置基本科目設(shè)置系統(tǒng)處理2結(jié)算方式對(duì)應(yīng)科目設(shè)置系統(tǒng)處理3期初錄入錄入期初應(yīng)收余額系統(tǒng)處理4銷售發(fā)票錄入（銷售管理模塊） 依據(jù)發(fā)貨單錄入銷售發(fā)票 銷售發(fā)票復(fù)核系統(tǒng)處理5其它應(yīng)收單錄入 非商品銷售，如需形成應(yīng)收賬款，可通過其它應(yīng)收單錄入 如因某種原因需抵扣應(yīng)收賬款，可錄入紅字應(yīng)收單系統(tǒng)處理6發(fā)票、應(yīng)收單審核審核發(fā)票或其它應(yīng)收單系統(tǒng)處理7收款單錄入 收到客戶貨款時(shí)，錄入收款單系統(tǒng)處理8收款單審核審核收款單系統(tǒng)處理9轉(zhuǎn)賬 如有預(yù)收時(shí)，需進(jìn)行預(yù)收沖應(yīng)收 有紅字發(fā)票或紅字應(yīng)收單時(shí)，需進(jìn)行紅票對(duì)沖系統(tǒng)處理10核銷對(duì)收款與應(yīng)收進(jìn)行核銷處理系統(tǒng)處理11制單處理生成憑證系統(tǒng)處理二十七、業(yè)務(wù)流程圖流程描述順序業(yè)務(wù)步驟業(yè)務(wù)步驟實(shí)現(xiàn)內(nèi)容的描述備注詢價(jià)單0初始化設(shè)置各項(xiàng)參數(shù)系統(tǒng)處理1初始設(shè)置基本科目設(shè)置系統(tǒng)處理2結(jié)算方式對(duì)應(yīng)科目設(shè)置系統(tǒng)處理3期初錄入錄入期初應(yīng)付余額系統(tǒng)處理4采購銷售發(fā)票錄入（采購管理模塊） 依據(jù)采購/委外入庫單錄入采購發(fā)票 采購發(fā)票需區(qū)分專用發(fā)票與普通發(fā)票系統(tǒng)處理5發(fā)票結(jié)算 針對(duì)發(fā)票與采購入庫單進(jìn)行結(jié)算 采購發(fā)票如果是依據(jù)采購入庫中單生成時(shí)，在采購發(fā)票上結(jié)算即可系統(tǒng)處理6其它應(yīng)付單錄入 對(duì)于沒有入庫的采購作業(yè)，如需形成應(yīng)付賬款，可通過其它應(yīng)付單錄入如因某種原因需抵扣供應(yīng)商貨款進(jìn)，可錄入紅字應(yīng)付單系統(tǒng)處理7發(fā)票、應(yīng)收單審核審核發(fā)票或其它應(yīng)付單系統(tǒng)處理8付款單錄入支付供應(yīng)商貨款時(shí)，需錄入付款單系統(tǒng)處理9收款單審核審核付款單系統(tǒng)處理10轉(zhuǎn)賬 如有預(yù)付時(shí)，需進(jìn)行預(yù)付沖應(yīng)付 有紅字發(fā)票或紅字應(yīng)付單時(shí)，需進(jìn)行紅票對(duì)沖系統(tǒng)處理11核銷對(duì)付款與應(yīng)收進(jìn)行核銷處理系統(tǒng)處理12制單處理生成憑證系統(tǒng)處理業(yè)務(wù)流程圖流程描述順序業(yè)務(wù)步驟業(yè)務(wù)步驟實(shí)現(xiàn)內(nèi)容的描述備注詢價(jià)單0初始化設(shè)置各項(xiàng)參數(shù)系統(tǒng)處理1初始設(shè)置設(shè)置各部門對(duì)應(yīng)折舊科目。流程作業(yè)指導(dǎo)書編 制： 高楨凱 審 核： 制定日期： 2015年 12月 25日 生效日期：2016年1月 1日 文件編號(hào)：HRXC018 批 準(zhǔn)： 目 錄一、 公司組織結(jié)構(gòu)圖.......................................................1二、 流程圖說明..........................................................2三、 產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)流程....................................................3四、 銷售訂單變更業(yè)務(wù)流程——數(shù)量增加....................................4五、 銷售訂單變更業(yè)務(wù)流程——數(shù)量減少....................................5六、 銷售訂單變更業(yè)務(wù)流程——單價(jià)變化...................................6—7七、 銷售訂單變更業(yè)務(wù)流程——BOM變化...................................89八、 銷售訂單變更業(yè)務(wù)流程——更換產(chǎn)品...................................1011九、 銷售訂單變更業(yè)務(wù)流程——取消產(chǎn)品...................................1213十、 采購管理業(yè)務(wù)流程..................................................1415十一、 委外管理流程.................................................1617十二、 庫存管理業(yè)務(wù)流程.............................................1819十三、 采購?fù)素浟鞒?................................................20十四、 委外入庫流程.................................................2221十五、 委外退貨流程..................................................23十六、 委外發(fā)料流程..................................................24十七、 車間領(lǐng)料流程.................................................2526十八、 產(chǎn)品入庫流程................................................2728十九、 銷售出庫流程………………………………………………………………29二十、 銷售退貨流程………………………………………………………………3031二十一、盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程…………………………………………………………………3233二十二、需求規(guī)劃流程…………………………………………………………………….34二十三、生產(chǎn)訂單業(yè)務(wù)流程………………………………………………………………3536二十四、返工單業(yè)務(wù)流程………………………………………………………………….3738二十五、存貨核算流程……………………………………………………………………..39二十六、成本核算流程……………………………………………………………………..4041二十七、固定資產(chǎn)應(yīng)用流程…………………………………………………………………4243二十八、總賬業(yè)務(wù)流程………………………………………………………………………444558 / 58一、公司組織結(jié)構(gòu)圖 二、流程圖說明準(zhǔn)備：流程的開始，例如：項(xiàng)目啟動(dòng)終結(jié)符：流程圖的結(jié)束，例如：項(xiàng)目結(jié)束系統(tǒng)表單：流程的補(bǔ)充說明，該步驟所使用的表單系統(tǒng)流程：系統(tǒng)流程的關(guān)鍵步驟系統(tǒng)外流程：普通流程關(guān)鍵步驟系統(tǒng)外文檔：流程補(bǔ)充說明，該步驟的系統(tǒng)外文檔系統(tǒng)數(shù)據(jù)：數(shù)據(jù)存儲(chǔ)的介質(zhì)，包括第三方系統(tǒng)判定：流程中的判斷步驟，如：是否進(jìn)行下一步該框圖表示，可以有2個(gè)或3個(gè)分支。文字大小和色彩與框圖內(nèi)文字范例一致。系統(tǒng)處理3憑證錄入日常的總賬憑證錄入，憑證錄入時(shí)，如涉及現(xiàn)金流量科目，需選擇現(xiàn)金流量項(xiàng)目系統(tǒng)處理4憑證審核審核憑證系統(tǒng)處理5記賬對(duì)憑證進(jìn)行記賬系統(tǒng)處理6生成報(bào)表在UFO報(bào)表模塊生成三大報(bào)表系統(tǒng)處理