路杰機械(汽車配件)公司財務盤點制度規(guī)范(更新版)
【正文】 緊急用料外，暫停收發(fā)料，至于各生產單位 于盤點期間所需用料的領料，材料可不移動，但必須標示出。 第 五 條 盤點前準備事項： （一） 盤點編組：由財務部門主管于每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排 “ 盤點人員編組表 ” ，呈總經理核定后，公布實施。 第四條 人員的指派與職責 (一 )總盤人：由總經理擔任，負責盤點工作的總指揮，督導盤點工作的進行及異常事項的裁決。 固定資產：包括土地、建筑物、機器設備、運輸設備、生產器具 、檢測設備、辦公設備 等資本支出購置者。 (三 )財產盤點：系指固定資產 、 保管資產 、 保管品 等 。 （當期當月份流動較為頻繁的物資） (三 )月份檢查 由財務部門會同經管部門，做 存貨抽樣盤點。 (八 )監(jiān)點人：由總經理室派員擔任。 第六條 年中、年終全面盤點： （一） 財務部門應呈報總經理核準后，簽發(fā)盤點通知，并負責召集各部門的盤點負責人召開盤點協(xié)調會后，擬訂盤點計劃表，通知各有關部門，限期辦理盤點工作。 （四） 不定期抽點，應填列 “ 盤存表 ” 。 （四） 會點人依實際盤點數(shù)詳實填列 “ 現(xiàn)金（票據）盤點報告表 ” 一式二聯(lián)經雙方簽認后呈核，第一聯(lián)經管部門存，第二聯(lián) 財務部門存。
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