財(cái)務(wù)部單據(jù)流程規(guī)范(更新版)
【正文】 會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)出納員復(fù)核并付款入賬，當(dāng)即完成。秘轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)務(wù)部與執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷實(shí)行限時(shí)審批制：為保證審批環(huán)節(jié)的運(yùn)作效率，所有的費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)應(yīng)該對(duì)應(yīng)于下周的二、五于上述各環(huán)節(jié)完成相應(yīng)的審批工作第九條（當(dāng)日完成轉(zhuǎn)出）財(cái)務(wù)文秘收齊單據(jù)統(tǒng)一報(bào)總經(jīng)理審批。向業(yè)務(wù)組發(fā)生銷售，月報(bào)表賬齡分析表，繳款單一式四聯(lián)流程：應(yīng)收賬會(huì)計(jì)留存第二聯(lián)并制證主管會(huì)計(jì)復(fù)核出納員簽名核實(shí)營(yíng)業(yè)部留存第一聯(lián)（雙方簽字）出納員憑會(huì)計(jì)憑證及本單入賬，交第三聯(lián)應(yīng)收賬備查繳款人留存第四聯(lián)（司機(jī)帶回外辦處）第七條領(lǐng)料單流程圖：倉(cāng)庫(kù)記賬輸單留存第三聯(lián)，與財(cái)務(wù)結(jié)賬財(cái)務(wù)月終結(jié)賬與倉(cāng)庫(kù)對(duì)賬，財(cái)務(wù)留存第二聯(lián)，憑單做材料分配消耗表領(lǐng)料部門填寫、留存第一聯(lián)，作對(duì)賬領(lǐng)料控制第五條④財(cái)務(wù)記賬（應(yīng)收賬款或發(fā)出商品）；⑤財(cái)務(wù)備查（出廠放行）；本單一式六聯(lián)，由營(yíng)業(yè)部（業(yè)務(wù)組）憑銷售合同（協(xié)議）、銷售計(jì)劃、客戶通知等填寫。產(chǎn)成品（半成品）入庫(kù)單：憑第二聯(lián)進(jìn)倉(cāng)單及送貨單、發(fā)票等填制記賬憑證②⑥②本單一式四聯(lián)，由倉(cāng)管員憑供應(yīng)商送貨單、采購(gòu)合同、請(qǐng)購(gòu)單或經(jīng)審批的采購(gòu)計(jì)劃據(jù)實(shí)填寫與驗(yàn)收。所有物資、物員、采購(gòu)材料等進(jìn)倉(cāng)，均需填寫進(jìn)倉(cāng)單。貨物發(fā)票倉(cāng)庫(kù)留存第一聯(lián)存根聯(lián)財(cái)務(wù)部跟進(jìn)：①付賬計(jì)劃核定第二條除消耗領(lǐng)料單外的銷售讓售，均需填寫出倉(cāng)單。②收貨單位隨貨同行，（客戶入賬）；③財(cái)務(wù)結(jié)算收款（交客戶）；業(yè)務(wù)組（門市）把用完的收據(jù)整本（存根聯(lián)）交財(cái)務(wù)部核銷，如有作廢應(yīng)一式三聯(lián)連同核銷。報(bào)銷流程：財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)復(fù)核收集、整理報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。（次日完成轉(zhuǎn)出）總經(jīng)辦文秘轉(zhuǎn)出財(cái)務(wù)各主管會(huì)計(jì)制證入賬，按借貸方制度規(guī)定辦理。采購(gòu)計(jì)劃審批表，由采購(gòu)部每月
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