【正文】 達(dá)％，其中超過100％的有4年，最高的1991年高達(dá)％可見，經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的公司無錢可賺，如果再加上一定比例的管理費用，其虧損情況不難想象。 　　20XX年4月，中央財政10億元資金正式注入被列為首批中央財政政策性農(nóng)業(yè)保險的試點省份，這六個省份是內(nèi)蒙古、吉林、江蘇、湖南、新疆、四川；保險對象為五大種植品種，即棉花、玉米、水稻、大豆、小麥；保險責(zé)任包括暴雨、洪水、內(nèi)澇、風(fēng)災(zāi)、雹災(zāi)、旱災(zāi)和冰凍；所遵循的原則是低保障、廣覆蓋；保險金額中央財政承擔(dān)25％，省級財政承擔(dān)25％，其余部分由農(nóng)戶承擔(dān)，或者由農(nóng)戶和龍頭，省、市、縣級財政部門共同承擔(dān)，具體比例由試點省份自主決定。 　　一、我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展現(xiàn)狀和特征 　　(一)我國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展現(xiàn)狀 　　在新中國成立后，以土地改革和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作化運動的第一次制度變革中，農(nóng)業(yè)保險獲得了初步發(fā)展，1950年成立不久的原中國人民保險公司就在山東、北京、四川等省市試辦了牲畜保險，后來又在山東、江蘇、陜西等省試辦了農(nóng)作物保險。雖然農(nóng)業(yè)保險在我國取得了一定的發(fā)展，但目前仍存在著諸多制約農(nóng)業(yè)保險的因素，本文從農(nóng)業(yè)保險的概念和特征入手，分析了我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展中存在的問題，并從擔(dān)保人、保險人、政府三個方面剖析其原因，然后基于上述三個方面提出相應(yīng)的對策。此后，民政部的農(nóng)村救災(zāi)保險、農(nóng)村保險相互組織等紛紛出現(xiàn)，各地掀起了興辦農(nóng)業(yè)保險的熱潮，但因為當(dāng)時實行的是國家財政兜底的計劃經(jīng)濟(jì)體制，盡管在19821994年間農(nóng)業(yè)保險的平均賠付率在95％左右，實際損失2，196億元，但各家保險公司對農(nóng)業(yè)保險的成本和盈利考慮較少，所以還是根據(jù)各地需要開辦了不少險種。 　　(二)我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的特征 　　從1991年以來的十幾年間來看，我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展特點包括： 　　農(nóng)業(yè)保險費收入低，增長過程有所反復(fù) 　　從發(fā)展過程來看，20XX年我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展迅速，農(nóng)業(yè)保險費收入達(dá)到歷史最好的億元，但僅占總保費收入％，如果按全國億農(nóng)戶分?jǐn)?，平均每個農(nóng)戶農(nóng)業(yè)保險費元。 　　可見我國農(nóng)業(yè)保險的整體規(guī)模較小，發(fā)展水平較低，對農(nóng)業(yè)的保障程度較差。農(nóng)民必須用這些收入去交納各種費用、購買生活必需品，贍養(yǎng)老人、為子女提供教育費用等，大部分農(nóng)戶所剩的收入已是非常有限：而且由于我國的農(nóng)民沒有養(yǎng)老、醫(yī)療等方面的保障，另外還要考慮一些其他突發(fā)事件，他們還要留有一部分收入來滿足預(yù)防需求。198220XX年，全國的農(nóng)業(yè)保險保費收入共計億元，賠款支出共計億元，平均賠付率達(dá)％，大大高于一般財產(chǎn)賠付率％的平均水平，也超出了保險界公認(rèn)的70％的盈虧平衡點，如果再加上接近保費收入的20％的經(jīng)營費用和其他費用，農(nóng)業(yè)保險的平均綜合賠付率超過120％?；谖覈r(nóng)業(yè)投保人對保險認(rèn)識的局限性和保險人對保險商業(yè)經(jīng)營模式的習(xí)慣，所以政府應(yīng)該加大對農(nóng)業(yè)保險的宣傳力度，使得投保人對保險有認(rèn)識、了解、和投入使用這樣一個過程。政府要提供鼓勵自由創(chuàng)新的環(huán)境，減少對創(chuàng)新活動的限制，加強對創(chuàng)新成果的保護(hù)，這樣才能降低成本，提高效率，增加收益。此外，也可以考慮把農(nóng)業(yè)保險從商業(yè)保險中分離出來，再將財產(chǎn)保險、人身保險等一并包容在內(nèi)，成立政策性、綜合性農(nóng)業(yè)保險公司，形成以國家農(nóng)業(yè)保險公司的宏觀調(diào)控引導(dǎo)農(nóng)業(yè)保險發(fā)展方向，以各省農(nóng)業(yè)保險公司的區(qū)業(yè)保險公司的區(qū)域性管理為業(yè)務(wù)主導(dǎo)，以縣鄉(xiāng)兩級的農(nóng)業(yè)保險合作社為經(jīng)營主體的健全的組織體系。 　　另一方面，農(nóng)業(yè)保險資金也嘗試可以利用現(xiàn)代金融工具分散風(fēng)險，如將農(nóng)業(yè)期貨市場的相關(guān)品種與農(nóng)業(yè)保險相結(jié)合，通過套期保值將農(nóng)業(yè)保險資金的風(fēng)險轉(zhuǎn)移到金融市場。 　　(1)政府對投保人即農(nóng)民提供保費補貼以刺激農(nóng)業(yè)保險需求。 　　增強稅收優(yōu)惠力度 　　政府要從稅收上扶持農(nóng)業(yè)保險，就要成立專門的農(nóng)業(yè)保險管理機構(gòu)來監(jiān)督制度的實施。論文在線 :s://