國內(nèi)保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)銀行版(更新版)
【正文】 ?子公司 ( 、 海外 )或代理商介入交貨及收款 ?間接還款 (Indirect Payment) 情況多 ?賣方幫買方還款，只還預(yù)支價金 (融資 )金額 ?多個買方同時還款 ?多個買方自同一銀行的營業(yè)單位匯出貨款 保理業(yè)務(wù)異常信號 案例探討 客戶名稱：北京某自動化設(shè)備技術(shù)有限責(zé)任公司 ? 報審方案：綜合授信 業(yè)務(wù)品種 金額 (萬元） 擔(dān)保方式 備注 流動資金貸款 5000 中關(guān)村擔(dān)保公司 100％擔(dān)保 保函 1000 20%保證金、 80％由中關(guān)村擔(dān)保公司擔(dān)保 無追索票據(jù)貼現(xiàn) 5000 信用 保理 5000 3000無追索權(quán) 信用 中國石油天然氣股份有限公司（含各分公司）額度 1500萬元、中國石油化工股份有限公司（含各分公司）額度1500萬元 2022有追索權(quán) 信用 西安陜鼓動力股份有限公司額度 800萬元，沈陽鼓風(fēng)機廠自動控制工程公司額度 1200萬元 申請人概況 ? 成立時間： 1999年 4月 ? 注冊資本： ? 主營業(yè)務(wù)： – 石油化工自動化控制系統(tǒng)開發(fā)與集成、銷售和工程服務(wù) 。由于我行已經(jīng)買斷了此筆應(yīng)收帳款，不能再對申請人就此筆應(yīng)收帳款進行追償，因此支行設(shè)計的用賣斷的資金存在我行的方法不能有效防范業(yè)務(wù)風(fēng)險。但支行除提供應(yīng)收賬款付款方的名稱外（其不是 500強企業(yè)，通過公開信息不能查詢到企業(yè)具體情況），其余資料：如不存在爭議的合同、營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)報表等其他情況全部未提供，使審貸會無法判斷。 ? 銷售方式： – 直銷：在各地建立 5個聯(lián)絡(luò)點，客戶主要有中石化、中石油 – OEM式銷售 ： 專門向國內(nèi)大型石油、石化廠商提供技術(shù)產(chǎn)品，客戶主要有沈陽鼓風(fēng)機廠、西安陜鼓動力、延煉實業(yè)集團等 企業(yè)財務(wù)情況 年度 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 收入 凈利 應(yīng)收 應(yīng)付 存貨 其他應(yīng) 收 其他應(yīng) 付 2022年 20,028 8,171 17,837 4,256 5,611 6,717 3,357 572 263 2022年 37,277 20,206 25,684 6,630 6,717 13,409 8,399 3,902 2,203 2022年 3月 43,488 20,452 6,526 344 5,734 13,008 8,129 21,406 2,234 變動 % % % % % % % % % 從財務(wù)狀況看，雖然申請人注冊資金及凈資產(chǎn)較高，資產(chǎn)負債率僅為 53％，但截至 2022年 3月企業(yè)其他應(yīng)收款已達到 21406萬，高于企業(yè)凈資產(chǎn)，企業(yè)資產(chǎn)狀況存在疑問。 ? 若商務(wù)合同有規(guī)定，則裝運日期要符合商務(wù)合同要求。 Key Point：賣方應(yīng)收賬款的規(guī)模、比例、債務(wù)人等信息，改善應(yīng)收賬款對其的影響。 ? 保理業(yè)務(wù)辦理的 支 付期限為 120天內(nèi)，通常集中在 90天內(nèi)，風(fēng)險期短且周轉(zhuǎn)性高，融資風(fēng)險較低。其中有追索權(quán)保理包括應(yīng)收賬款管理、應(yīng)收賬款催收、保理融資三項服務(wù)組合，無追索權(quán)保理包括應(yīng)收賬款管理、應(yīng)收賬款催收、保理融資、買方信用風(fēng)險擔(dān)保四項服務(wù)組合。 外資企業(yè)在華公司 1 ?AR管理 ?AR催收 ?信用風(fēng)險擔(dān)保 ?預(yù)付款 ? 90%預(yù)付款； ? 低利率； ? 高費率。 Key Point：買方應(yīng)付賬款的規(guī)模、比例、債務(wù)人等信息，改善應(yīng)收賬款對其的影響。 ? 除保險單據(jù)表明保險責(zé)任最遲于裝運日起生效外，通常單據(jù)的簽發(fā)日期不應(yīng)遲于運輸單據(jù)注明的裝運日期。 ? 評審中心審查認(rèn)為：應(yīng)收賬款的付款方為中國石油天然氣股份有限公司（含各分公司）、中國石油化工股份有限公司（含各分公司）。
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