外匯核算培訓ppt課件(更新版)
【正文】 填寫正確的支票號：支票號的規(guī)則為 A(機構代碼 )+1000+流水號 出納完成有單收款后，會計對此單做實收確認 路徑：收付 — 保費 — 應收應付 完成實收配對后，數(shù)據(jù)傳輸?shù)?SAP系統(tǒng)形成如下憑證： 借：內部往來 — 過渡 — 資金 貸：應收保費 收款業(yè)務 1— 由總公司代收外幣保費 會計分錄 總公司在外幣賬套處理： 借：銀行存款 /現(xiàn)金 貸：內部往來 — 資金 （在往來科目上修改公司代碼，生成憑證到機構賬套） 最后資金往來自動清帳 收款業(yè)務 2— 收取人民幣上劃總公司形成資金往來 操作步驟 一、機構在業(yè)務系統(tǒng)作收款處理。 收款業(yè)務 付款業(yè)務 由總公司代機構實際支付外幣賠款等業(yè)務形成的往來。 二、總公司計財部收到款項后，根據(jù)機構提供的信息（確認保費所屬機構及往來金額）開具往來報單，提供往來的分配編號，月底統(tǒng)一郵寄往來報單。 四、總公司確認上劃資金到帳后，進行資金往來的賬務處理。 二、總公司根據(jù)審批同意的申請表到銀行付款。 五、總公司分幣種填制往來報單，月底統(tǒng)一郵寄到分公司
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