【正文】 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 在可行性研究報(bào)告中，根據(jù)分別確定的項(xiàng)目實(shí)施各階段所需時(shí)間，編制實(shí)施進(jìn)度表，項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表有多種表示方法。 固定資產(chǎn)投資。 ② 其他費(fèi)用。 建設(shè)期利息應(yīng)根據(jù)提供的項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表已研究確定的基本建設(shè)投資來源及資金籌措方式、各種貸款的利率及分年度用款計(jì)劃表計(jì)算得出。 流動(dòng)資金估算 流動(dòng)資金的組成。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 37 流動(dòng)資金估算?？尚行匝芯恐?，應(yīng)對(duì)下列內(nèi)容加以說明。本節(jié)就可行性研究報(bào)告中財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容做一概要說明。 3. 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目采用技術(shù)特別是引進(jìn)技術(shù)的先進(jìn)性、可靠性、適用性和可得性與原方案發(fā)生重大變化，導(dǎo)致生產(chǎn)能力利用率降低，生產(chǎn)成本提高，產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)不到預(yù)期要求等。 (1)一般風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性不大，或者即使發(fā)生造成的損失也較小，一般不影響項(xiàng)目的可行性； (2)較大風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較大，或者一旦發(fā)生造成的損失較大，但造成的損失程 度還在項(xiàng)目可以承受； 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 44 (3)嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)，有兩種情況，一是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性大，風(fēng)險(xiǎn)造成的損失也大，使項(xiàng)目由可行變?yōu)椴豢尚?；二是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生造成的損失嚴(yán)重，但是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率很小，采取有效的防范措施，項(xiàng)目仍可承受。 2. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可采用的方法很多，可行性研究階段可根據(jù)項(xiàng)目具體情況和要求選用以下方法： (1)簡(jiǎn)單估計(jì)法 ①專家評(píng)估法，是以發(fā)函、開會(huì)或其他形式向?qū)＜艺{(diào)查，對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素及其風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行評(píng)定，將多位專家的經(jīng)驗(yàn)集中 起來形成分析結(jié)論。 5. 資金風(fēng)險(xiǎn)，資金來源中斷或供應(yīng)不足，利率、匯率變化導(dǎo)致融資成本升高所造成的損失。 項(xiàng)目投資評(píng)價(jià) 計(jì)算項(xiàng)目的凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率、投資回收期。 可行性研究中，要分別說明各種可能的資金來源、資金使用條件，利用貸款的，要說明貸款條件、貸款利率、償還方式、最大償還時(shí)間等。 擴(kuò)大指標(biāo)估算法為：參照同類生產(chǎn)企業(yè)流動(dòng)資金占銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本、固定資產(chǎn)投資的比率以及單位產(chǎn)量占用流動(dòng)資金的比率來確定流動(dòng)資金。即為保證正常生產(chǎn)需要而用于儲(chǔ)備原材料 、燃料、備品、備件等的資金。 在可行性研究中，建設(shè)期利息均按年計(jì)息。其主要費(fèi)用項(xiàng)目有： ① 建設(shè)單位管理費(fèi)； ② 職工培訓(xùn)費(fèi)； ③ 辦公和生活家具購(gòu)置費(fèi)； ④ 土地征用費(fèi)； ⑤ 外籍技術(shù)人員來華費(fèi)用； ⑥ 出國(guó)人員培訓(xùn)考察費(fèi)； ⑦ 進(jìn)口設(shè)備材料國(guó)內(nèi)檢驗(yàn)費(fèi)； ⑧ 工程保險(xiǎn)費(fèi)； ⑨ 大件運(yùn)輸措施費(fèi)； ⑩ 大型吊裝機(jī)具費(fèi)； ① 項(xiàng)目前期工作費(fèi)；② 設(shè)計(jì)費(fèi)； ③ 其他費(fèi)； 第二部分費(fèi)用估算是，應(yīng)說明各種費(fèi)用的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、定額，一般按國(guó)家和地區(qū)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 ① 工程費(fèi)用。近年來，網(wǎng)絡(luò)圖在一些行業(yè)中也開始應(yīng)用。 安排大型建設(shè)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)進(jìn)度要充分考慮設(shè)備問價(jià)和大型設(shè)備的預(yù)訂貨時(shí)間以及取得設(shè)備資料的時(shí)間。 技術(shù)獲得和轉(zhuǎn)讓是實(shí)施時(shí)期的一個(gè)關(guān)鍵要素，選 擇的技術(shù)將涉及到法律、經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)和技術(shù)等許多方面。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 30 企業(yè)未來商業(yè)運(yùn)作模式 企業(yè)未來發(fā)展戰(zhàn)略與上市計(jì)劃 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 31 第十章 蘋果油香精 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期的進(jìn)度安排也是可行性研究報(bào)告的一個(gè)重要組成部分。所以應(yīng)合理地選擇能源的利用方式，貫徹國(guó)家的節(jié)能要求。在可行性研究報(bào) 告中，應(yīng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)。 治理環(huán)境的方案 、水文、氣象可能產(chǎn)生的影響 如地下水位下降、地面沉降等。 分析污染物的性質(zhì)、成分、數(shù)量、 危害程度。 給排水工程 需說明全廠用水、排水量。在可行性研究階段 僅需對(duì)主要生產(chǎn)廠房、重要構(gòu)筑物以及特殊基礎(chǔ)工程作原則性的敘述和方案選擇建議，如采取的建筑形式和標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)構(gòu)造型、基礎(chǔ)類型和需要采用的重要技術(shù)措施等。并將工程的投資列入項(xiàng)目總投資內(nèi)，分項(xiàng)研究報(bào)告列為附件。在選擇下列地區(qū)建廠時(shí)應(yīng)特別慎重，要取得有關(guān)部門和群眾的認(rèn)可。 。包括地面水或地下水量和水質(zhì)的分析、在枯水期的可能供應(yīng)量及水質(zhì)變化、地區(qū)今后水源開發(fā)和可利用水量增長(zhǎng)情況。 主要原材料、燃料動(dòng)力費(fèi)用估算。 燃料動(dòng)力及其它公用設(shè)施的供應(yīng) 燃料、動(dòng)力及其它公用設(shè)施是指生產(chǎn)需用的煤、電、水、汽、氣、油等，在可行性研究報(bào)告中，需說明生產(chǎn)所需燃料、動(dòng)力及公用設(shè)施的數(shù)量和需由項(xiàng)目自建的種類和規(guī)模以及可以利用的現(xiàn)有的燃料、動(dòng)力數(shù)量。 本項(xiàng)目年最大需用量、資源的可能供應(yīng)量及今后生產(chǎn)發(fā)展所需資源擴(kuò)大供應(yīng)的可能性。 分析本項(xiàng)目產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，替代進(jìn)口或出口的可能性，預(yù)測(cè)本項(xiàng)目市場(chǎng)占有份額，以及近期內(nèi)市場(chǎng)占有率的增長(zhǎng)情況，并說明預(yù)測(cè)的根據(jù)。 市場(chǎng)預(yù)測(cè)的產(chǎn)品為廣義產(chǎn)品，包括工農(nóng)業(yè)產(chǎn)品等有形產(chǎn)品，和交通運(yùn)輸、城市基礎(chǔ)設(shè)施及服務(wù)行業(yè)提供的無形產(chǎn)品等。 ，加強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。 國(guó)民經(jīng)濟(jì)層次分析 蘋果油香精 項(xiàng)目興建的理由從項(xiàng)目層次看可能是合理的、可行的，但從國(guó)民經(jīng)濟(jì)全局看就不一定合理、可行。因此，本項(xiàng)目是一項(xiàng)國(guó)家鼓勵(lì)并且經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境效益、社會(huì)效益俱佳的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目。 推薦方案與研究結(jié)論 項(xiàng)目?jī)?nèi)容 產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模 本項(xiàng)目占地面積 120 畝。 綜合統(tǒng)籌原則：把握?qǐng)@區(qū)建設(shè)的積極有利因素，削減各種不利的影響因素，協(xié)調(diào)企業(yè)、市場(chǎng)、政府和社區(qū)等各方面力量，多方參與，增加生態(tài)園區(qū)的生命力、競(jìng)爭(zhēng)力。 可行性研究報(bào)告的編寫依據(jù)、范圍和指導(dǎo)思想 編制依據(jù) 國(guó)家發(fā)改委頒布的《一般工業(yè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制大綱》； 國(guó)家的有關(guān)政策、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范； 貴州省十二五規(guī)劃； 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 6 XX 市十二五規(guī)劃 編制原則 在設(shè)計(jì)研究過程中本著經(jīng)濟(jì)實(shí)用，美觀合理相結(jié)合的設(shè)計(jì)原則，以達(dá)到節(jié)約資源、減少污染、提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量和效益的目的。 生態(tài)效率原則：在園區(qū)布局、基礎(chǔ)設(shè)施、建筑物構(gòu)造和工業(yè)過程中，應(yīng)貫徹清潔生產(chǎn)思想。 可行性研究報(bào)告的編寫范圍 根據(jù)國(guó)家的《工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)案例 ——企業(yè)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法》等規(guī)定的要求，對(duì)本項(xiàng)目的功能分區(qū)規(guī)劃、地址選擇、道路與物流、環(huán)境保護(hù)、消防、投資估算和經(jīng)濟(jì)效益等方面進(jìn)行全面的分析和論證，從而提出符合技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)合理、生態(tài)環(huán)保、切實(shí)可行的設(shè)計(jì)方案以滿足評(píng)估、論證、審批的要求，為建設(shè)項(xiàng)目的投資決策及開展初步設(shè)計(jì)提供依據(jù)。 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度安排 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 9 本項(xiàng)目建設(shè)周期為 12 個(gè)月，具體時(shí)間為 20xx 年 1 月 1 日 ——20xx年 1 月 1 日。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 10 第二章 蘋果油香精 項(xiàng)目背景及必要性 項(xiàng)目建設(shè)背景 蘋果油香精 項(xiàng)目興建理由 擬建 蘋果油香精 項(xiàng)目都有其特定的背景、依據(jù)和原因，一般說有以下理由：增加企業(yè)生產(chǎn)能力，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，提高經(jīng)濟(jì)效益的需要；加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善交通運(yùn)輸條件，促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的需要；合理開發(fā)利用資源，改善環(huán)境條件，實(shí)施可持續(xù)發(fā)展的需要；發(fā)展文化、教育、衛(wèi)生等公益事業(yè)，滿足人民物質(zhì)文化生活不斷提高的需要；增強(qiáng)國(guó)防和社會(huì)安全能力的需要。 項(xiàng)目建設(shè)基本條件 對(duì)于確需建設(shè)且目標(biāo)合理的項(xiàng)目，應(yīng)分析論證其是否具備建設(shè)的基本條件。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 12 。競(jìng)爭(zhēng)性項(xiàng)目的產(chǎn)品，預(yù)測(cè)時(shí)段一般為 10 年左右；某些更新?lián)Q 代快，生命周期短的產(chǎn)品，預(yù)測(cè)時(shí)段可適當(dāng)縮短；大型交通運(yùn)輸、水利水電等基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，預(yù)測(cè)時(shí)段可適當(dāng)延長(zhǎng)。項(xiàng)目所需資源的來源、數(shù)量、運(yùn)輸方式、供應(yīng)條件以及今后發(fā)展和開發(fā)趨勢(shì)等，均是項(xiàng)目建設(shè)的前提條件。 按項(xiàng)目的生產(chǎn)要求，分別敘述所需的原材料及主要輔助材料的名稱、品種、規(guī)格、成分、質(zhì)量以及年需用量，并分別編制： ① 原材料及主要輔助材料需用量表。 ② 電力最大需用負(fù)荷、供電來源及其穩(wěn)定性、需要自建電力設(shè)施和投資估算。在可行性研究中需說明： 建設(shè)地區(qū)的選擇 選擇建廠地區(qū)，除須符合行業(yè)布局、國(guó)土開發(fā)整治規(guī)劃外，還應(yīng)考慮資源、區(qū)域地質(zhì)、交通運(yùn)輸和環(huán)境保護(hù)等四要素。 基礎(chǔ)設(shè)施 敘述擬建地區(qū)與項(xiàng)目直接有關(guān)的公用事業(yè)及基礎(chǔ)設(shè)施的情況和可供利用的條件，從不同地區(qū)、不同條 件中選取最有利的地區(qū)。 ；施工勞動(dòng)力來源；施工運(yùn)輸條件；施工用動(dòng)力來源等。并在此基礎(chǔ) 上，估算土建工程量和其它工程量。 主要原材料、燃料、動(dòng)力消耗指標(biāo) 單位產(chǎn)品所用 材料、燃料、動(dòng)力等的消耗指標(biāo)選取的來源有： 主要生產(chǎn)車間布置方案 在工藝流程、技術(shù)參數(shù)和主要設(shè)備選擇確定以后，應(yīng)就設(shè)備的外形、前后位置、上下位差以及各種物料的輸入和流向、操作要求等作通盤的研究，選擇車間布置方案。視單項(xiàng)工程的大小，可采用不同方式進(jìn)行估算。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 23 第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 在項(xiàng)目建設(shè)中，必須貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)環(huán)境保護(hù)和職業(yè)安全衛(wèi)生方面的法規(guī)、法律，對(duì)項(xiàng)目可能對(duì)環(huán)境造成的近期和遠(yuǎn)期影響，對(duì)影響勞動(dòng)者健康和安全的因素，都要在可行性研究階段進(jìn)行分析，提出防治措施，并對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià)，推薦技術(shù)可行、經(jīng)濟(jì)、布局合理、對(duì)環(huán)境的有害影響較小的最佳方案。 排放量。 。 職業(yè)安全衛(wèi)生主要設(shè)施 危險(xiǎn)系數(shù)較大的生產(chǎn)點(diǎn)、擬采取的防護(hù)方案及安全檢測(cè)設(shè)施； 生產(chǎn)過程中的自動(dòng)報(bào)警、緊急事故處理等安全設(shè)施的初步選擇方案； 對(duì)高溫、高噪聲、高振動(dòng)工作環(huán)境擬采用的防護(hù)、檢測(cè)和檢驗(yàn)設(shè)施。因此，本項(xiàng)目在可研編制過程中，特別重視節(jié)約能源，提高能源利用率。因此，在可行性研究階段，需將項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期各個(gè)階段的各個(gè)工作環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃、綜合平衡，作出合理而又切實(shí)可行的安排。分配給項(xiàng)目詳細(xì)工程設(shè)計(jì)的計(jì)劃時(shí)間，將取決于技術(shù)種類及其復(fù)雜性。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 33 項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)話總概算一旦批準(zhǔn)之后，即可著手進(jìn)行施工準(zhǔn)備，施工準(zhǔn)備 包括的主要工作內(nèi)容有：選定施工單位話簽訂施工合同。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 34 第十一章 蘋果油香精 項(xiàng)目投資估算及融資方案 建設(shè)項(xiàng)目的投資估算和資金籌措分析，是項(xiàng)目可行性研究?jī)?nèi)容的重要組成部分，要計(jì)算項(xiàng)目所需要的投資總額，分析投資的籌措方式，并制定用款計(jì)劃。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 35 公用工程是指為本項(xiàng)目生產(chǎn)服務(wù)的工程，如循環(huán)水場(chǎng)、給排水管網(wǎng)、給水泵站及水池、消防設(shè)施、三 “廢 ”處理、輸變電工程、電信工程、供熱電汽線路等。 分為基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)兩部分。按國(guó)家規(guī)定，建設(shè)期利息當(dāng)年付清。 成品資金。 資金籌措 一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目所需要的投資資金，可以從多個(gè)來源渠道獲得，項(xiàng)目可行性研究階段，資金籌措工作是根據(jù)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算和流動(dòng)資金估算的結(jié)果，研究落實(shí)資金的來源渠道和籌措方式，從中選擇條件優(yōu)惠的資金。 可行性研究中，要對(duì)各種可能的籌資方式的籌資成本、資金使用條件、利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行比較，尋求財(cái)務(wù)費(fèi)用最經(jīng)濟(jì)的籌資方案。 風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析貫穿于項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的全過程。 8. 社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，原來設(shè)想的社會(huì)條件、社會(huì)環(huán)境發(fā)生變化，給項(xiàng)目帶來?yè)p失。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 45 風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)程度分析表 序號(hào) 風(fēng)險(xiǎn)因素名稱 風(fēng)險(xiǎn)程度