【正文】 40米高的煙囪排放。 4. 經(jīng)營管理 本 項目實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制，所屬部門實行班組負責制，層層簽訂責任書，承擔班組第一責任，行使公司章程（另制定）規(guī)定的職責職權。本項目機器設備總裝機容量 1400KW左右，估算負荷 1200KW，生產(chǎn)線安裝 800千伏安變壓器 兩 臺能滿足要求。其中普通裝使用二級茶，產(chǎn)品用食品包裝袋每250克密閉封裝 1袋，每 100袋封裝 1箱（紙箱）；禮盒裝使用一級茶，每 100克密閉封裝一筒，每 5筒封裝 1禮盒。 （二）建設工期和進度安排 該項目 計劃 于 2020年 1月開始實施， 2020年 12月 初 完工。 第 14 頁 共 42 頁 三、廠址選擇和用地方案 本項目 建設 地址為 ： 臨滄市云縣茶房鄉(xiāng)文乃村 云縣嘉木公司原址。 （ 2） 市場開拓措施 ，提高產(chǎn)品質量。本項目的建設，將打破供不應求的現(xiàn)狀，并推動茶葉資源的利用，從而擴大 脫苦綠茶 的生產(chǎn)與消費，滿足市場。 據(jù)有關統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示， 目前全國制茶企業(yè) ，年產(chǎn)值 700億元，利稅 280億元，已形成加工、制造、科研、設計、檢測為一體的產(chǎn)業(yè)體系。這一區(qū)域山巒疊翠、天地毓秀，是世界茶之源及茶文化重要的誕生地之一。 六是創(chuàng)新開發(fā) 綠 茶品種，為茶產(chǎn)業(yè)增加了新成員。茶葉已經(jīng)成為全縣山區(qū)、半山區(qū)主要經(jīng)濟來源之一。 2020年，云縣生產(chǎn)總值實現(xiàn)，人均生產(chǎn)總值 9700元， 非公經(jīng)濟 實現(xiàn)增加值 ，財政總收入達 ，農(nóng)民人均純收入 3752元。云縣嘉木公司提出 實施脫苦綠茶生產(chǎn)線建設項目，是農(nóng)副產(chǎn)品精深加工 項目 ， 項目可以 提高農(nóng)副產(chǎn)品的附加值， 既 促進云縣第二產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，又能帶動第一產(chǎn)業(yè)提質增效，使云縣茶產(chǎn) 業(yè)更健康發(fā)展的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目 。 我國是世界上發(fā)現(xiàn)和利用茶樹最早的國家。 2020年與 6名下崗工人一起， 創(chuàng)辦 云縣嘉木茶業(yè)制品有限責任公司 ，并 任董事長 。 嘉木公司 占地面積 30畝，建筑面積 15000平方米， 至 2020年底總資產(chǎn)為 5296萬元，負債 3116萬元，資產(chǎn)負債率為 %； 銀行信用等級為 A級。是省工信委 2020年認定的“云南省成長型中小企業(yè)”。 云縣嘉木公司有股東 7名，法定代表人、公司董事長段國成先生， 生于 1955年 9月，白族，中共黨員，大專文化， 制茶專業(yè)高級工程師， 1977年 7月參加工作 ，先后任過中學教師、云縣茶廠廠長、云南臨滄雙銀茶 葉制品有限責任公司總經(jīng)理 、云縣天龍公司（現(xiàn)龍潤集團天龍茶葉公司）總經(jīng)理 。并集中力量扶持茶葉龍頭企業(yè)塑造知名產(chǎn)品品牌， 第 7 頁 共 42 頁 開拓國內外市場，實現(xiàn)云茶企業(yè)規(guī)模上的突破；三是要培育千軍萬馬、千家萬戶的銷茶滇軍走到全國各地，走向世界銷售云南的茶葉產(chǎn)品，實現(xiàn)云茶產(chǎn)業(yè)在市場營銷上的突破。但是，云縣農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民工作仍然存在著不少問題，主要是：農(nóng)民收入增長緩慢，增收渠道狹窄；農(nóng)業(yè)結構調整步伐不 第 8 頁 共 42 頁 快，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營水平低等。 云縣綜合經(jīng)濟實力不斷增強。 （ 三 ） 項目建設的 重要性和 必要性 云縣氣候溫和、日照充足、降雨適中、干濕分明，屬低緯高原亞熱帶南季風立體形氣候，土壤主要是赤紅壤、紅壤、黃壤、黃棕壤，具有得天獨厚的茶葉種植環(huán)境。云縣嘉木公司創(chuàng)新開發(fā)的脫苦綠茶，用特殊工藝去除了傳統(tǒng)綠茶的苦澀味，保留大葉種綠茶特有的回甘清香，得到更多的消費者認同。嘉木公司的總部設在目前已建成的漫灣和大朝山兩大電站之間，屬橫 第 11 頁 共 42 頁 斷山系向南延伸的無量山的褶皺之間，而剛好往北漫灣有白鶯山古茶園，往南大朝山有邦東古茶園。茶葉生產(chǎn)總量依然在增長。 云縣 嘉木公司 于 2020年研發(fā)脫苦綠茶技術，并經(jīng)過一年的市場投放， 已經(jīng)獲得消費者的廣泛認同，但由于工藝較為繁雜， 如果 沒有加工生產(chǎn)流水線設備，產(chǎn)品數(shù)量 就 跟 不上市場需求，難以產(chǎn)生良好的經(jīng)濟效益。產(chǎn)品的銷售渠道應以獲得較好利潤而定，不應受市場范圍所限制。隨著產(chǎn)品產(chǎn)量增加，在國外設立代理商，國內大中城市建立銷售網(wǎng)點，配備營銷人員和設備，完善營銷管理 制度，做好產(chǎn)品的營銷工作。廠區(qū)地勢平坦，大朝山電站公路從工廠外 50米的一側通過，交通十分便利。 項目 年月 2020 2020 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 可行性研究及審批 銀行評估、用地勘察 初步設計、審批 產(chǎn)品研發(fā)及項目前期準備 設備訂購、采購 廠房建蓋、 設備進廠、安裝調試 人員培訓、試生產(chǎn) 第 17 頁 共 42 頁 項目完成年可加工 500噸脫苦綠茶（ 條茶 ） 產(chǎn)品，設計 產(chǎn)品 為普通裝和禮盒裝。 電源 云縣境內擁有漫灣、大朝山兩個百萬千瓦級水電站，距項目擬建地 3公里有茶房鄉(xiāng) 11萬伏變電站，可鋪設專線供生產(chǎn)用電。工廠技術開發(fā)人員和機械操作人員，派往省內外對口科研單位、培訓院校進行培訓，培訓結束后，持相關專業(yè)技術操作合格證上崗；一般生產(chǎn)車間工人，全部進行上崗前培訓，使其掌握操作技能，做到操作規(guī)范、安全生產(chǎn)；管理人員要求有相 第 22 頁 共 42 頁 應的專業(yè)技術職稱方可聘用或招收，并定期參加相關業(yè)務培訓。設計采用國家的環(huán)境保護標準：《大氣環(huán)境質量標準》〔 GB309582〕、《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》〔 GB897888〕、《工業(yè)“三廢”排放（試行）標準》〔 GBJ473〕、《工業(yè)企業(yè)噪聲控制標準》〔 GBJ8185〕。 第 26 頁 共 42 頁 八、勞動安全衛(wèi)生與消防 （一）勞動安全 “安全保障生產(chǎn)，生產(chǎn)必須安全”。車間要保持通風，采光及衛(wèi)生良好。根據(jù)國家 有關 政策，本項目投資方向調節(jié)稅執(zhí)行零稅率。 ⑤ 安裝工程費 130萬元。 第 30 頁 共 42 頁 十、項目財務分析、經(jīng)濟分析及績效指標 (一 ) 財務評價依據(jù) 1. 國家現(xiàn)行企業(yè)財務管理制度； 2. 國家現(xiàn)行企業(yè)稅收政策； 3. 國家計委、建設部《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù) 》 （第二版）； 4. 《國務院關于實施西部大開發(fā)若干政策措施的通知》。為在國內外建立強大的銷售網(wǎng)絡 ,銷售費用按收入6%左右計提 ， 每年 為 166萬元。 ● 凈利潤扣除 20%為企業(yè)留利后的部 分用于歸還貸款。 1760 100% =532247。計算結果表明，本項目只要達到設計能力（ 500噸）的 %時，即產(chǎn)量達 262噸，企 業(yè)就能保持收支平衡，此時的產(chǎn)品銷售收入為 1362萬元，詳見圖 3， 第 37 頁 共 42 頁 根據(jù)上述數(shù)據(jù)繪制盈虧平衡坐標圖。 從以上各指標可以看出，本項目具有較強的抗風險能力 。 第 41 頁 共 42 頁 附表一1 2 3 4 6～ 14 15 合 計1 生產(chǎn)負荷（% ） 100 100 100 100 1 0 0 9 1002 銷售收入 2600 2600 2600 2600 2 6 0 0 9 2600 390003 銷售稅金及附加 279 279 279 279 2 7 9 9 279 41854 總成本費用 1900 1900 1900 1900 1 9 0 0 9 1900 285005 利潤總額 421 421 421 421 4 2 1 9 421 63156 所得稅（33％ ） 139 139 139 139 1 3 9 9 139 20857 稅后利潤 282 282 282 282 2 8 2 9 282 42308 可供分配利潤 282 282 282 282 2 8 2 9 282 42309 盈余公積金 56 56 56 56 5 6 9 56 84010 未分配利潤 226 226 226 226 2 2 6 9 226 339011 累計未分配利潤 226 452 678 904 2938 3164 3390損 益 表序號 項目生產(chǎn)期 第 42 頁 共 42 頁 附表二 單位： 萬元年份項目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 152600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2788 391882600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 3900088 88100 1001660 2279 2179 2179 2179 2179 2179 2179 2179 2179 2179 2179 2179 2179 2179 2179 327851660 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1001900 1900 1900 1900 1900 1900 1900 1900 1900 1900 1900 1900 1900 1900 1900 28500279 279 279 279 279 279 279 279 279 279 279 279 279 279 279 41851660 321 421 421 421 421 421 421 421 421 421 421 421 421 421 609 64031660 1339 918 497 76 345 766 1187 1608 2029 2450 2871 3292 3713 4134 4743 243081 2 . 凈現(xiàn)值 1660 1660 NPV= IRR=1 、折現(xiàn)系數(shù)（I = 1 3 ％）3 、累計凈值%4 、銷售稅金及附加三、凈現(xiàn)金流量四、累計凈現(xiàn)金流量五、凈現(xiàn)值2 、流動資金投入3 、經(jīng)營成本一、現(xiàn)金流入1 、產(chǎn)品銷售收入2 、回收固定資產(chǎn)余值3 、回收流動資金財務現(xiàn)金流量表建設期生產(chǎn)期合計二、現(xiàn)金流出1 、固定資產(chǎn)投入