【正文】 從以上各指標(biāo)可以看出，本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力 。 1760 100% =532247。為在國(guó)內(nèi)外建立強(qiáng)大的銷售網(wǎng)絡(luò) ,銷售費(fèi)用按收入6%左右計(jì)提 ， 每年 為 166萬元。 ⑤ 安裝工程費(fèi) 130萬元。車間要保持通風(fēng)，采光及衛(wèi)生良好。設(shè)計(jì)采用國(guó)家的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)：《大氣環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》〔 GB309582〕、《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》〔 GB897888〕、《工業(yè)“三廢”排放（試行）標(biāo)準(zhǔn)》〔 GBJ473〕、《工業(yè)企業(yè)噪聲控制標(biāo)準(zhǔn)》〔 GBJ8185〕。 電源 云縣境內(nèi)擁有漫灣、大朝山兩個(gè)百萬千瓦級(jí)水電站，距項(xiàng)目擬建地 3公里有茶房鄉(xiāng) 11萬伏變電站，可鋪設(shè)專線供生產(chǎn)用電。廠區(qū)地勢(shì)平坦，大朝山電站公路從工廠外 50米的一側(cè)通過，交通十分便利。產(chǎn)品的銷售渠道應(yīng)以獲得較好利潤(rùn)而定，不應(yīng)受市場(chǎng)范圍所限制。茶葉生產(chǎn)總量依然在增長(zhǎng)。云縣嘉木公司創(chuàng)新開發(fā)的脫苦綠茶，用特殊工藝去除了傳統(tǒng)綠茶的苦澀味，保留大葉種綠茶特有的回甘清香，得到更多的消費(fèi)者認(rèn)同。 云縣綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力不斷增強(qiáng)。并集中力量扶持茶葉龍頭企業(yè)塑造知名產(chǎn)品品牌， 第 7 頁(yè) 共 42 頁(yè) 開拓國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)云茶企業(yè)規(guī)模上的突破；三是要培育千軍萬馬、千家萬戶的銷茶滇軍走到全國(guó)各地，走向世界銷售云南的茶葉產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)云茶產(chǎn)業(yè)在市場(chǎng)營(yíng)銷上的突破。是省工信委 2020年認(rèn)定的“云南省成長(zhǎng)型中小企業(yè)”。 2020年與 6名下崗工人一起， 創(chuàng)辦 云縣嘉木茶業(yè)制品有限責(zé)任公司 ，并 任董事長(zhǎng) 。云縣嘉木公司提出 實(shí)施脫苦綠茶生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目，是農(nóng)副產(chǎn)品精深加工 項(xiàng)目 ， 項(xiàng)目可以 提高農(nóng)副產(chǎn)品的附加值， 既 促進(jìn)云縣第二產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，又能帶動(dòng)第一產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效，使云縣茶產(chǎn) 業(yè)更健康發(fā)展的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目 。茶葉已經(jīng)成為全縣山區(qū)、半山區(qū)主要經(jīng)濟(jì)來源之一。這一區(qū)域山巒疊翠、天地毓秀，是世界茶之源及茶文化重要的誕生地之一。本項(xiàng)目的建設(shè)，將打破供不應(yīng)求的現(xiàn)狀，并推動(dòng)茶葉資源的利用，從而擴(kuò)大 脫苦綠茶 的生產(chǎn)與消費(fèi)，滿足市場(chǎng)。 第 14 頁(yè) 共 42 頁(yè) 三、廠址選擇和用地方案 本項(xiàng)目 建設(shè) 地址為 ： 臨滄市云縣茶房鄉(xiāng)文乃村 云縣嘉木公司原址。其中普通裝使用二級(jí)茶，產(chǎn)品用食品包裝袋每250克密閉封裝 1袋，每 100袋封裝 1箱（紙箱）；禮盒裝使用一級(jí)茶，每 100克密閉封裝一筒，每 5筒封裝 1禮盒。 4. 經(jīng)營(yíng)管理 本 項(xiàng)目實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，所屬部門實(shí)行班組負(fù)責(zé)制，層層簽訂責(zé)任書，承擔(dān)班組第一責(zé)任，行使公司章程（另制定）規(guī)定的職責(zé)職權(quán)。廠內(nèi)采取嚴(yán)格的防火措施外， 同時(shí) 重視防毒、防靜電。 投資估算范圍 項(xiàng)目投資包括：土建工程、生產(chǎn)機(jī)械設(shè)備購(gòu)置、安裝工程、前期工作費(fèi)、利息、技術(shù)開發(fā)費(fèi)、不可預(yù)見費(fèi)等。 (二 ) 產(chǎn)品成本分析 1. 成本估算的依據(jù)及說明 (1) 茶葉鮮葉 /公斤 ,電 /kwh,煤 500元 /噸 ,紙箱10元 /只 ,250g精制 密封食品袋 /個(gè) ,密封 筒 /個(gè)， 精裝禮盒 5元 /個(gè) ,其他包裝物總體估價(jià) 15萬元。 2. 償還能力估算（詳見表 8）。 圖 3 （ 2）敏感性分析 敏感性分析是預(yù)測(cè)項(xiàng)目主要因素發(fā)生變化時(shí)對(duì)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響，但是，只要將產(chǎn)量控制在不低于總產(chǎn)量 %（ 262噸），其他成本項(xiàng)目不變的情況下，該項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益都比較好。 （ 二 ） 建議 鑒于本項(xiàng)目開發(fā)加工獨(dú)具特色，意義深遠(yuǎn)，條件具備，技術(shù)成熟，建議上級(jí)有關(guān)部門 給予 批準(zhǔn)實(shí)施；同時(shí)， 由 于企業(yè)財(cái)力有限，建議國(guó)家給予補(bǔ)助扶持，使項(xiàng)目建設(shè)得以盡早順利實(shí)施。 942 100% =% ② 盈虧平衡的產(chǎn)量 BEP（ X0） BEP（ X0）＝ 500噸 %≈ 262噸 ③ 盈虧平衡時(shí)的產(chǎn)品銷售收入 BEP（ Y0） BEP（ Y0）＝ 262噸 （ 2600萬元 /500噸 ） （平均價(jià)） ≈ 1362萬元 即此項(xiàng)目建成后，當(dāng)達(dá)到設(shè)計(jì)能力時(shí)，通過加權(quán)平均計(jì)算，得出該項(xiàng)目產(chǎn)品加權(quán)平均價(jià)格為 /噸。 b. 企業(yè)還款資金由以下兩部分組成： ● 為增強(qiáng)企業(yè)還貸能力，基本折舊全部用于歸還貸款。 （ 二 ） 資金籌措 本項(xiàng)目總投資為 1760萬元，其資金來源及籌措主要為：企業(yè)自籌 760萬元，申請(qǐng)銀行貸款 1000萬元 。 第 28 頁(yè) 共 42 頁(yè) 九、投資估算及籌措 （一）投資估算說明 估算依據(jù)及說明 本項(xiàng)目投資估算根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況及結(jié)合云南省建筑工程預(yù)算定額，并參考有關(guān)設(shè)備市場(chǎng)報(bào)價(jià)進(jìn)行估 算，建設(shè)期利息按 2020年 12月最后一次 銀行 基準(zhǔn) 利率 %為依據(jù)， 企業(yè)一般貸款利率上浮 20%，計(jì)算得 %。深加工過程全部在相對(duì)封閉的車間系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行，其生產(chǎn)工藝成熟，設(shè)備先進(jìn)，深加工雖有部分煙塵、廢 渣、噪聲、廢水產(chǎn)生，但由于污染種類少，加之設(shè)計(jì)時(shí)對(duì)所產(chǎn)生的各種污染源均采取切實(shí)可行的環(huán)保措施與之配套實(shí)施，只要嚴(yán)格實(shí)施，加強(qiáng)管理，項(xiàng)目的建成投產(chǎn)，對(duì)項(xiàng)目周圍環(huán)境不會(huì)產(chǎn)生不良影響。 3. 人員培訓(xùn) 為使項(xiàng)目順利實(shí)施，達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益，公司將對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)。產(chǎn)品依據(jù)綠茶產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)制訂公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施。同時(shí)擴(kuò)大營(yíng)銷體系建設(shè)，在鞏固現(xiàn)有市場(chǎng)的同時(shí)，完善銷售網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)。這 一種能適宜大多數(shù)人口味和消費(fèi)習(xí)慣的產(chǎn)品開發(fā)，將更進(jìn)一步推動(dòng)茶產(chǎn)品的消費(fèi)，云縣嘉木公司研發(fā)的脫苦綠茶 正具有這一廣闊前景。嘉木公司正處于茶源中心的區(qū)域。對(duì)帶動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展正日益發(fā)揮出重大作用，云 第 9 頁(yè) 共 42 頁(yè) 縣已成為名符其實(shí)的國(guó)家級(jí)水電基地。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整邁出了新的步伐。 公司面向全縣 12鄉(xiāng)鎮(zhèn)收購(gòu)鮮葉及干茶原料， 產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)農(nóng)戶達(dá) 3萬多戶， 對(duì)茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展、帶動(dòng)農(nóng)民增收、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和諧發(fā)展起到了重要的促進(jìn)作用。 公司 已通過 ISO9001:2020質(zhì)量體系認(rèn)證、獲得 QS認(rèn)證、有機(jī)產(chǎn)品認(rèn)證，擁有國(guó)家進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)，公司使用的“嘉茗”牌商標(biāo)，2020年 11月被云南省著名商標(biāo)認(rèn)定委員會(huì)認(rèn)定為“云南省著名商標(biāo)”。全國(guó)有 20個(gè)省、市、自治區(qū) 1000余個(gè)縣生產(chǎn)茶葉，涉茶人員約 8000萬人， 前幾年統(tǒng)計(jì) 全國(guó)茶園面積達(dá) ，茶葉產(chǎn)量 ，綠茶產(chǎn)量，烏龍茶產(chǎn)量 13萬噸，紅茶 ，我國(guó)茶葉擁有其他許多國(guó)家難以取代的優(yōu)勢(shì)，但因種種原因，仍未實(shí)現(xiàn)將優(yōu) 勢(shì)轉(zhuǎn)化為強(qiáng)勢(shì)，目前，國(guó)家高度重視三農(nóng)問題，以增加農(nóng)民收入和增強(qiáng)國(guó)際國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)力為出發(fā)點(diǎn)，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，效益為中心，資源優(yōu)勢(shì)為依托，充分發(fā)揮產(chǎn)品和區(qū)域優(yōu)勢(shì)，著力推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，帶動(dòng)和促進(jìn)茶葉產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展 。城鎮(zhèn)居民可支配收入達(dá) 13100元。 七是經(jīng)過對(duì)茶葉 原料 深加工后，可實(shí)現(xiàn)再增值，每噸深加工以后的茶產(chǎn)值可 達(dá) ，項(xiàng)目年實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值可達(dá) 2600萬元，年可創(chuàng)利稅 700萬元，經(jīng)濟(jì)效益十分可觀。但隨著國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活水平的不斷提高，消費(fèi)意識(shí)和習(xí)慣發(fā)生了質(zhì)變，已經(jīng)向追求更高檔次茶飲品的方向發(fā)展。本項(xiàng)目將采用與有關(guān)科研單位合作改進(jìn)工藝，制定加工過程的流水線規(guī)范化生產(chǎn)技術(shù)，嚴(yán)格按規(guī)范生產(chǎn)操作，由確保產(chǎn)品質(zhì)量符合市場(chǎng)需求。 項(xiàng)目期 2年。 供汽 項(xiàng)目設(shè)計(jì)蒸發(fā)量 4噸 /小時(shí)，蒸汽壓力 13kg/㎡ ,溫度 194℃的鍋爐一臺(tái)，年需煤 1200噸。生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的粉塵，將通過相應(yīng)的通風(fēng)除塵回收設(shè)備處理后與煙氣一起 第 25 頁(yè) 共 42 頁(yè) 由煙囪排放，并達(dá)到 200mg/mm格林曼里度一類區(qū)指標(biāo)，對(duì)周圍環(huán)境形不成污染。公司在日常工作中，要經(jīng)常教育和提高職工安全生產(chǎn)和衛(wèi)生意識(shí)，種樹、種花、美化廠區(qū)環(huán)境， 使產(chǎn)區(qū) 綠化率保持在 30%以上。 ⑦ 人員培訓(xùn)費(fèi) 7萬元。 b. 項(xiàng)目主要原料（茶葉鮮葉）的生產(chǎn)損耗忽略不計(jì)。 532 100% ≈ 3年 3年 +建設(shè)期 2年 =5年 計(jì)算結(jié)果表明：全部項(xiàng)目靜態(tài)投資回收期約為 5年（含建設(shè)期2年）。 第 39 頁(yè) 共 42 頁(yè) 十一、項(xiàng)目進(jìn)展情況 云縣嘉木茶業(yè)制品有限責(zé)任公司脫苦綠茶生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目用地系在云縣嘉木公司原址建設(shè)，目前前期籌備工作已基本完成，主要完成可行性研究、項(xiàng)目用地準(zhǔn)備、項(xiàng)目資金準(zhǔn)備，并已經(jīng)與相關(guān)設(shè)備廠家訂貨，項(xiàng)目進(jìn)展順利。 （ 七 ）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后正常年利潤(rùn)總額 421萬元 ,年創(chuàng)利稅總額 700元 ,經(jīng)營(yíng)期內(nèi)累計(jì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)收入 39000萬元 ,累計(jì)利潤(rùn) 4230萬元。 1760 100% =% 計(jì)算結(jié)果表明：本項(xiàng)目每百元投資每年可獲利潤(rùn) 。 第 31 頁(yè) 共 42 頁(yè) 根據(jù)成本估算依據(jù)及說明，估算項(xiàng)目總成本如表 6。 ③ 科研經(jīng)費(fèi) 50萬元。深加工廠的所有生產(chǎn)人員必須取得健康合格證方能上崗。 （二）環(huán)境影響分析 云縣嘉木公司脫苦綠茶 生產(chǎn)線 建設(shè) 項(xiàng)目主要污染源為廢氣粉塵、廢渣和噪聲。其技術(shù)流程如下： 圖 1 （二）設(shè)備方案 脫苦綠茶，其本質(zhì)仍屬于綠茶，所以其加工設(shè)備是在傳統(tǒng)綠茶設(shè)備上添加脫苦與提香設(shè)備。物資運(yùn)輸從廠區(qū)西面進(jìn)入，主車間位于東北角，輔助車間如鍋爐房、配電室、設(shè)施均安排在廠區(qū)東南角。因此本項(xiàng)目制定營(yíng)銷策略如下： （ 1） 產(chǎn)品銷售原則。 （ 五 ） 市場(chǎng)分析與預(yù)測(cè) 茶行業(yè)概況及發(fā)展趨勢(shì) 中國(guó)是世界上最早種植茶葉、飲用茶葉的國(guó)家，輝煌的茶文化使“茶”儼然成為中國(guó)的代名詞之，茶葉產(chǎn)量、茶樹種 植面積位居世界。 四是 符合《 云南省 20202020年云茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展振興規(guī)劃 》要求，為打造“云茶”產(chǎn)業(yè)增添新產(chǎn)品； 五是符合國(guó)內(nèi) 部分地區(qū)飲茶習(xí)慣。全縣所轄 12個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn) 192個(gè)村民委員會(huì)（社區(qū)）。 規(guī)劃中指出： 未來十年云茶產(chǎn)業(yè)要實(shí)現(xiàn)千億級(jí)的發(fā)展目標(biāo)，在規(guī)劃發(fā)展上必須要實(shí)現(xiàn)三大突破：一是要打破行政區(qū)域界線，加大對(duì)云南普洱茶、滇紅和云南綠茶公共品牌的宣傳投入，整體宣傳打造“綠色、生態(tài)、健康”的云茶區(qū)域品牌，樹立起云南省是世界優(yōu)質(zhì)茶葉產(chǎn)區(qū)的全新區(qū)域品牌形象，在品牌形象上實(shí)現(xiàn)大的突破。 主營(yíng)業(yè)務(wù)是茶葉類生產(chǎn)、加工及銷售。期間 的 2020年 ，段先生 被評(píng)為云縣“十五”期間先進(jìn)個(gè)人， 2020年獲臨滄市 最高政府獎(jiǎng) —— 2020年度“創(chuàng)業(yè)獎(jiǎng)” 。云縣位于滇西南瀾滄江中游的橫斷山脈縱谷區(qū)南部。 一是項(xiàng)目建成后，能全面提升全縣的茶葉價(jià)格，進(jìn)而調(diào)動(dòng)縣內(nèi) 12個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)民種茶積極性，變自然優(yōu)勢(shì)為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，是加快農(nóng)村脫貧致富奔小康的有效途徑，是社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的產(chǎn)業(yè)支撐。目前，云縣有茶園 ，產(chǎn)茶約 8000多 噸（合鮮葉 4萬噸），且運(yùn)距最遠(yuǎn)不超過 80公里。產(chǎn)品消費(fèi)的目標(biāo)人群為 綠茶愛好者及其 女士消費(fèi)者，據(jù)有廣闊的消費(fèi)目標(biāo)人群。 該項(xiàng)目用地將使用公司 已獲得