【正文】 每種業(yè)務(wù)的盈利和風險有客觀的分析，必須分清各種業(yè)務(wù)之間的關(guān)系，以及每種業(yè)務(wù)所要求的內(nèi)控程序有何不同，以減少發(fā)生業(yè)務(wù)錯誤或舞弊的可能性。有關(guān)人士還提出了將交易合約數(shù)量與投資者的資金實力相掛鉤，雖然這樣可能使市場成交量受到影響，但市場的健康發(fā)展可能會吸引更多的投資者。事件也反映了對從事跨國業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)施以更加嚴密監(jiān)管的必要性。缺乏全球性的信息溝通與協(xié)調(diào)據(jù)金融時報報道，英格蘭銀行行長埃迪一般根據(jù)員工的職務(wù)、工作經(jīng)驗、工作成績以及其他諸多因素來確定，各個公司規(guī)定不一。當然，第二種情況公司會問客戶收取一定的傭金或交易費。他分管交易和結(jié)算，這與讓一個小學生給自己改作業(yè)、打分沒什么區(qū)別。1月份第一周，里森持有合約3024份，20天后，即持有合約16852份，短短20天內(nèi)，合約持有額增長4倍。當時，新加坡國際金融交易所發(fā)現(xiàn)新加坡巴林期貨公司的交易中存在若干異常，并向巴林集團提出了一些關(guān)于新加坡巴林期貨公司的征詢。里森又試圖通過大量買進的方法促使日經(jīng)指數(shù)上升，但失敗了。1995年2月26日，英國中央銀行英格蘭銀行宣布——巴林銀行不得繼續(xù)從事交易活動并將申請資產(chǎn)清理。銀行風險案例分析銀行風險案例分析和風險提示篇六。經(jīng)過多年的探索和努力，建立煤炭風險預(yù)警指標體系，這套指標體系包括8大風險，含59項定量指標、20項定性指標，每一項指標設(shè)立警度和參考標準。同時利用大數(shù)據(jù)、云計算、移動技術(shù)等新興技術(shù)深挖數(shù)據(jù)的價值，在經(jīng)濟新常態(tài)下，支撐傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)模式的創(chuàng)新變革。全員參與內(nèi)部控制培訓，使各級領(lǐng)導、管理人員和生產(chǎn)一線的工人都能夠了解到實施內(nèi)部控制的重要性、必要性，不斷提升內(nèi)部控制管理的常態(tài)化，將生產(chǎn)經(jīng)營的各項活動都貫穿到內(nèi)部控制的體系中去，并逐漸形成自覺執(zhí)行內(nèi)部控制的意識和氛圍。戰(zhàn)略組的職責是制定公司的風險管理政策、風險管理制度、風險度量模型和標準等,及時修訂有關(guān)辦法或調(diào)整風險管理策略,并且指導業(yè)務(wù)人員的日常風險管理工作。因此本文選取中國石油、中國石化、中國神華、中國建筑、五礦集團等幾家典型央企，重點分析各單位風險內(nèi)控體系建設(shè)、組織架構(gòu)建立、人才隊伍建設(shè)、建立指標體系等方面的典型做法，為集團公司提高自身風險內(nèi)控管理水平提供借鑒與指導。設(shè)置了崗位間的相互監(jiān)督，明確的職責分工有效的制約了工作權(quán)力的使用。五、抽取他人前已報賬憑證，重新報銷一次，騙取現(xiàn)金。弄虛作假。內(nèi)部審計功能不應(yīng)單獨存在，而應(yīng)與外部審計相配套、互溝通，并與管理層之間保持暢通的聯(lián)絡(luò)渠道。同時，風險管理部門還負責監(jiān)督業(yè)務(wù)部門是否遵守限定風險的相關(guān)政策，審查收益和損失的帳實相符情況，根據(jù)不同的風險采取不同的風險管理策略等。盡管后臺業(yè)務(wù)與前臺業(yè)務(wù)往往是并行發(fā)生，一一對應(yīng)，如一筆交易必然伴隨著相應(yīng)的清算交割和業(yè)務(wù)稽核，但并不等于說，后臺業(yè)務(wù)是從屬于前臺業(yè)務(wù)的，巴林銀行顯然就混淆了前臺業(yè)務(wù)和后臺業(yè)務(wù)之間的關(guān)系，將后臺業(yè)務(wù)作為前臺業(yè)務(wù)的附屬品，這種以交易盈利作為重心的作法必然導致對風險因素和稽查工作的忽視，造成嚴重的危機隱患。對于風險較大的業(yè)務(wù)，不能因為其收入和盈利較高就回避其面臨的風險，而應(yīng)對其適用更嚴格的避險和內(nèi)控措施，因為金融業(yè)的多次危機證明，盈利收入越高，尤其是收入增長最快的業(yè)務(wù)，往往也是風險最為集中的領(lǐng)域。由于里森業(yè)務(wù)熟練，所以被委以重任，但卻疏于對他進行考核管理。（二）必須建立衍生工具交易的嚴密的內(nèi)部監(jiān)管制度從理論分析和實踐經(jīng)驗來看，衍生工具一旦脫離了貿(mào)易保值的初衷而成為投機手段時，風險是極大的，尤其是當交易員孤注一擲時，可能會招致無法挽回的損失。喬治 1995年4月5日曾對公共財政部和內(nèi)務(wù)委員會中的國會成員講，巴林在未通知英格蘭銀行的情況下，擅自將 。當然，表彰工作成績是一回事，根據(jù)交易所得利潤支付大筆獎金，而不考慮公司的風險參數(shù)或公司的長期策略，則是另一回事。比如說我們大家熟悉的股票交易，公司一般根據(jù)客戶的要求做交易，當然有時也提供一些建議。這種做法給了里森許多自己做決定的機會。到2月中旬，里森持有的合約突破20000份，比在同一市場操作的第二大交易商持有頭寸多出8倍。這些原本是可能促成較早發(fā)現(xiàn)里森活動的。隨著日經(jīng)指數(shù)的進一步下跌，里森越虧越多，眼睜睜地看著10億美元化為烏有。10天后，這家擁有233年歷史的銀行以1英鎊的象征性價格被荷蘭國際集團收購。1.農(nóng)行柜面實習心得2.信用社柜面實習心得3.銀行柜面工作小結(jié)4.最新外貿(mào)業(yè)務(wù)風險控制辦法5.國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)風險防控分析6.融資融券業(yè)務(wù)風險分析7.融資融券業(yè)務(wù)風險及其控制要點8.校園貸業(yè)務(wù)風險防控仍是重點銀行風險案例分析銀行風險案例分析和風險提示篇三一、案例簡介（一）巴林銀行的歷史巴林銀行是英國歷史最悠久的銀行之一，于1762年由法蘭西斯四是強化崗位職責，筑牢責任防線。二是加強學習教育，筑牢思想防線。進一步規(guī)范代理基金、代理保險、理財產(chǎn)品的政策宣傳和營銷推介行為，理順投資理財產(chǎn)品銷售管理，定期開展銷售合規(guī)性檢查，幫助客戶樹立正確的投資理財理念，嚴禁誤導客戶銷售代理、基金、保險和理財產(chǎn)品。存款失蹤事件的肇始——“貼息存款”正是在這樣的條件下出現(xiàn)的。案例中該儲蓄所確實保留了黎萍本人一年前辦理“轉(zhuǎn)匯”的視頻，在該視頻中可以聽到，銀行柜員告知了黎萍“錢已經(jīng)轉(zhuǎn)出去了”的提示。另一方面，也讓儲戶容易上當，因為機構(gòu)性的“貼息存款”可是實打?qū)嵈嬖诘?。盡管“貼息存款”已經(jīng)被明確喊停，可潛規(guī)則還是蔓延。然而，3個月前，當黎萍和堂哥趕往該銀行網(wǎng)點取款時，卻驚訝地發(fā)現(xiàn)存折里根本就沒錢，3000萬元存款不知去向。雙方約定：存滿活期一年，一年內(nèi)“不準提前支取、不得對外抵押和擔?！?，一年后即可取回。對于前者來說，貼息者是銀行本身，對于后者，額外付利息的其實是企業(yè)。銀行自身灰色行為的存在，一方面讓許多“內(nèi)鬼”有了詐騙的基礎(chǔ)和空間。約束人員，再嚴密的制度，不執(zhí)行都是空話，所以得來點硬的判例。為了拉存款，拼回扣、拼關(guān)系十分常見，腐敗也應(yīng)運而生。他們加速推進風險控制管理的電子化和流程化，組織推廣零售網(wǎng)點柜面操作風險管理系統(tǒng)，為零售網(wǎng)點柜面業(yè)務(wù)操作風險檢查提供工具和平臺，為非現(xiàn)場檢查提供分析模型和數(shù)據(jù)。實行柜面業(yè)務(wù)操作風險管理責任制，做到事前管理抓重點，事中管理著重抓，事后管理重點抓，認真把風險防控工作抓實。利用晨會時間，對重要業(yè)務(wù)、重大事項、重點環(huán)節(jié)及工作中遇到的疑點或難點進行分析，研究對策，交流處理疑難業(yè)務(wù)經(jīng)驗，使大家掌握控制風險措施，從而有效防控業(yè)務(wù)操作風險。重視對各級檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改，做到問題原因查找到位、教育認識到位、整改落實到位、責任人處理到位，確保實現(xiàn)各項業(yè)務(wù)安全運行。1995年2月26日，英國中央銀行英格蘭銀行宣布——巴林銀行不得繼續(xù)從事交易活動并將申請資產(chǎn)清理。里森又試圖通過大量買進的方法促使日經(jīng)指數(shù)上升，但失敗了。當時，新加坡國際金融交易所發(fā)現(xiàn)新加坡巴林期貨公司的交易中存在若干異常，并向巴林集團提出了一些關(guān)于新加坡巴林期貨公司的征詢。1月份第一周，里森持有合約3024份，20天后，即持有合約16852份，短短20天內(nèi)，合約持有額增長4倍。他分管交易和結(jié)算，這與讓一個小學生給自己改作業(yè)、打分沒什么區(qū)別。當然，第二種情況公司會問客戶收取一定的傭金或交易費。一般根據(jù)員工的職務(wù)、工作經(jīng)驗、工作成績以及其他諸多因素來確定，各個公司規(guī)定不一。（六）缺乏全球性的信息溝通與協(xié)調(diào)據(jù)金融時報報道，英格蘭銀行行長埃迪事件也反映了對從事跨國業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)施以更加嚴密監(jiān)管的必要性。有關(guān)人士還提出了將交易合約數(shù)量與投資者的資金實力相掛鉤，雖然這樣可能使市場成交量受到影響，但市場的健康發(fā)展可能會吸引更多的投資者。這種認識必須是對銀行內(nèi)每種業(yè)務(wù)的盈利和風險有客觀的分析，必須分清各種業(yè)務(wù)之間的關(guān)系，以及每種業(yè)務(wù)所要求的內(nèi)控程序有何不同，以減少發(fā)生業(yè)務(wù)錯誤或舞弊的可能性。所謂前臺職務(wù)，主要指交易業(yè)務(wù)，所謂后臺職務(wù)，包括清算、稽核和業(yè)務(wù)準入。限定風險值反映了各個業(yè)務(wù)部門所能承擔的風險極限。這本來是一個能夠有效防范風險的舉措，但由于其內(nèi)部審計機構(gòu)是分別設(shè)置的，并且內(nèi)部審計師之間及其與管理層、外部審計之間缺乏有效的信息溝通機制，內(nèi)部審計的效果并不明顯。違規(guī)發(fā)放津貼、補貼和獎金。四、在他人已報賬的憑證后插入粘貼支出票據(jù)，增大報銷金額，騙取現(xiàn)金。嚴格執(zhí)行國家會計基礎(chǔ)規(guī)范要求，認真落實資金管理的有關(guān)規(guī)定，制訂了嚴格的內(nèi)控制度和明細的崗位職責，做到責任明確到人，管理落到實處。銀行風險案例分析銀行風險案例分析和風險提示篇五央企作為國家經(jīng)濟命脈，關(guān)系著國民生計與市場穩(wěn)定，因此企業(yè)對安全平穩(wěn)運營有著更高層次的需求，其風險管控與內(nèi)部管理水平必然相對較高。中鋁集團設(shè)立的風險管理部包含戰(zhàn)略組和監(jiān)控組。在將這些重點培養(yǎng)的人才分配給各級機構(gòu)或部門后，在全公司范圍內(nèi)進行放射性培訓，自上而下、由點到面的普及內(nèi)部控制知識提高公司整體的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)將在廣度深度上繼續(xù)擴展，以關(guān)聯(lián)交易協(xié)同為重點提升領(lǐng)域，并在數(shù)字礦山、數(shù)字電力、數(shù)字化工等領(lǐng)域以價值為導向加快建設(shè)步伐。神華集團公司一直努力將風險管理由定性向定量轉(zhuǎn)變。第三級預(yù)警亮黃燈,表示目前企業(yè)有一定的風險,應(yīng)引起注意,第四級預(yù)警亮綠燈,表示目前企業(yè)處于相對安全狀態(tài),可以繼續(xù)保持現(xiàn)狀。里森未經(jīng)授權(quán)在新加坡國際貨幣交易所（simex）從事東京證券交易所日經(jīng)225股票指數(shù)期貨合約交易失敗，致使巴林銀行虧損6億英鎊，這遠遠超出了該行的資本總額（）。不辛的是，日經(jīng)指數(shù)一路下跌，并于1995年1月跌至18500點以下，在此點位下，每下降一點，便損失200萬美元。這種機會曾在1994年末和1995年初出現(xiàn)。據(jù)報載，在2月26日悲劇發(fā)生之前，巴林銀行的證券投資已暴露出極大的風險性，但竟末引起該行高級管理人員的警惕。業(yè)務(wù)交易部門與行政財務(wù)管理部門職責不明在巴林新加坡分部，里森本人就是制度。代客交易部門與自營交易部門劃分不清以一個公司的資本作交易叫做公司自營交易，除此之外，公司還可以代客戶交易。獎金結(jié)構(gòu)與風險參數(shù)比例失當許多公司為鼓勵員工辛勤工作，采取發(fā)放獎金的辦法。這種把交易員的收入與他的交易利潤掛鉤的獎勵制度，最大的問題是刺激了交易員的貪利投機，高額的獎金使得雇員急于賺錢而很少考慮公司所承擔的風險。除了巴林銀行內(nèi)部存在的原因外，新加坡國際金融交易所，新加坡金融監(jiān)管當局，英國金融監(jiān)管當局都負有不可推卸的責任。新加坡還將加強制度方面的監(jiān)管。因此，管理層對業(yè)務(wù)風險的清醒認識是內(nèi)控機制建立和完善的前提。利益沖突業(yè)務(wù)的隔離是內(nèi)部控制有效性必不可少的一個環(huán)節(jié)巴林銀行最慘痛的教訓在于沒有實現(xiàn)“前臺職務(wù)”和“后臺職務(wù)”的有效分離。風險管理部門的主要職責是對銀行的各項業(yè)務(wù)設(shè)定限定風險值。在巴林銀行倒閉前幾月，巴林銀行新設(shè)了內(nèi)部審計部門，分別對巴林銀行所從事的銀行業(yè)務(wù)和證券業(yè)務(wù)執(zhí)行內(nèi)部審計職能。相關(guān)熱詞搜索：。（一）不良貸款變動情況處置及新發(fā)生不良貸款情況（列舉新發(fā)生不良貸款案例）本期末，全行處置不良貸款億元。貸款風險分類形態(tài)遷徙情況表單位：億元、%項目遷徙金額比上季遷徙率比上季正常貸款向下遷徙正常類貸款遷徙關(guān)注類貸款遷徙不良貸款向下遷徙次級類貸款遷徙可疑類貸款遷徙（二）客戶結(jié)構(gòu)分析法人客戶信用等級結(jié)構(gòu)分析截至本期末，全行共有法人客戶戶，比上期減少戶；貸款余額億元，比上期增加億元。法人客戶（按經(jīng)營規(guī)模）貸款情況表單位：億元、%經(jīng)營規(guī)模貸款余額比上期不良貸款余額比上期不良率比上期特大型大型中型小型其他合計法人客戶行業(yè)結(jié)構(gòu)分析本期，法人客戶貸款主要集中在等行業(yè)，以上行業(yè)的貸款余額億元，比上期增加億元，占全行貸款余額的%；不良貸款占比較高的行業(yè)為。法律風險的產(chǎn)生具有或然性。(二)目前商業(yè)銀行面臨的法律風險形勢商業(yè)銀行過去面對的法律風險主要還是由內(nèi)部的操作風險轉(zhuǎn)化而來,但是,近幾年隨著各商業(yè)銀行對有限的優(yōu)質(zhì)客戶競爭的加劇和客戶自身法律意識的提高,客戶也在開始著力運用法律手段維護自身的權(quán)益。建立內(nèi)部控制機制也是法律風險監(jiān)控的重要工作之一，銀行內(nèi)部的每一個崗位都應(yīng)進行風險評估，制定相應(yīng)的控制辦法，并將之以內(nèi)部規(guī)定的方式確定下來。事中控制：、法律合規(guī)工作人員以控制法律風險為前提推動業(yè)務(wù)發(fā)展，在動態(tài)的過程中對法律風險進行防控。從目前來看, 我行在總行和一級分行設(shè)立專門的法律事務(wù)部，在二級分行設(shè)立專職法律人員，保持了在機構(gòu)、職責、人員上的相對獨立性，對于法律工作人員參與重大業(yè)務(wù)決策、防范和化解法律風險起到了十分重要的作用。法律盡職調(diào)查應(yīng)涵蓋新產(chǎn)品的研制、開發(fā)、投入市場的前期風險觀察。此外，有必要對于特定崗位的特定事項建立強制性咨詢制度，對應(yīng)當咨詢沒有咨詢的予以戒勉，對因沒有咨詢導致?lián)p失的予以處罰。當前理論和實務(wù)界對信用、市場、操作風險均有較系統(tǒng)的認識和研究，如在定量分析、內(nèi)控模型設(shè)計、具體風險管理等方面均已取得了豐碩成果。”實踐中各國監(jiān)管當局對商業(yè)法律風險的理解也存在差別，如英國金融服務(wù)局(fsa)側(cè)重于從制度層面上來理解法律風險，美國監(jiān)管當局則側(cè)重于從交易層面上來認識法律風險，我國銀行監(jiān)管管理委員會將法律風險歸類于操作風險之中。具體行為包括對外宣傳、合同簽訂、業(yè)務(wù)經(jīng)營、人事管理、內(nèi)部規(guī)范制定、對外協(xié)助行為等。法律規(guī)則的不確定性原因很多，其中之一就是語言的不確定性。商業(yè)銀行信用風險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。二、商業(yè)銀行法律風險的防范商業(yè)銀行法律風險存在分布廣、原因復(fù)雜、專業(yè)強等特點，全面認識其特性才能更好的建立起有效的防范機制。[3]法律部門在商業(yè)銀行公司架構(gòu)中居于重要地位。當前我國商業(yè)銀行法律事務(wù)部門定位于發(fā)揮對主體業(yè)務(wù)的輔助保障功能，其具體職責主要包括：對訴訟事務(wù)的管理。對商業(yè)銀行法律風險的認識與防范是項復(fù)雜而動態(tài)的工程，一方面我們必須考慮主要法律風險點、發(fā)生概率、損失程度、相關(guān)度等問題，同時還要追問商業(yè)銀行能夠接受怎樣的法律風險波動，能夠容忍多大的法律損失，接受怎樣的讓步等與業(yè)務(wù)發(fā)展有關(guān)的問題。法律風險識別和防范也應(yīng)逐步嘗