【正文】 財務(wù)部是公司的財務(wù)主管部門，除做好本 部門各項業(yè)務(wù)工作外，負責(zé)從業(yè)務(wù)上對 各部門及相關(guān)管理人員進行 指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督。其主要工作職責(zé)為： 全面主持 公司的日常 經(jīng)營管理 業(yè)務(wù) ； 經(jīng)執(zhí)行董事授權(quán)，對外簽訂商務(wù)合同和處理公司相關(guān)業(yè)務(wù)； 組建公司經(jīng)營管理領(lǐng)導(dǎo)班子，打造務(wù)實高效的管理團隊； 有權(quán)提名公司副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、政府事務(wù)及各部門負責(zé)人等公司中高層管理職員的人選，并報執(zhí)行董事或股東會批準(zhǔn)； 決定公司員工薪酬變化和獎金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)； 定期向公司執(zhí)行董事和股東會報告工作； 向執(zhí)行董事和股東會提交年度工作報告及各種報表、計劃、方案，包括經(jīng)營計劃、利 潤分配方案、虧損彌補方案等； 負責(zé)主持編制公司年度預(yù)、決算，審批公司重大經(jīng)費的開支和公司留成基金的使用與分配方案； 處理好公司涉外事務(wù)，協(xié)調(diào)好各行政機構(gòu)、政府部門的關(guān)系，做好公司對外接待工作，當(dāng)好公司的新聞發(fā)言人； 履行好公司章程和執(zhí)行董事授予的其他職權(quán)與任務(wù)。 2審核、批準(zhǔn)公司對 外的重要經(jīng)濟合同，對內(nèi)的各種重要文件、報表和資料。 1審核總經(jīng)理提出的各項公司發(fā)展計劃及執(zhí)行結(jié)果。 主持、召開公司高層管理人員會議，組織討論公司的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營方針等與公 司生產(chǎn)、經(jīng)營、管理工作各方面 重大事項。 第四條 公司不設(shè)董事會，只設(shè)執(zhí)行董事一人，并行使以下職權(quán)： 嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)。 二、公司農(nóng)場管理目標(biāo) 、新農(nóng)村建設(shè)示范點、青少年科普教育和校外實踐基地。 第八條 公司為員工提供規(guī)定的收入和福利保證，并承諾隨著企業(yè)經(jīng)濟效益的提高，逐步改善員工各方面待遇；公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和晉升機會 ；公司推行崗位責(zé)任制和生產(chǎn)經(jīng)營標(biāo)準(zhǔn)流程 化 管理；公司嚴(yán)格實行 5 考勤、考核制度，評先樹優(yōu)，對為公司和社會做出貢獻者予以表彰、獎勵。公司注冊資本 X萬元。 該 項目分兩期建設(shè)。 或許 這并不意味著 公司必定會認同你的看法， 必然改變 公司現(xiàn)有的做法。于是，公司給了你這個職位，而你欣然接受了， 非常感謝！ 在你任職期間，你會被要求做許多事情：一般性的職責(zé)、特別的任務(wù)、團隊和個人項目。你會有很多機會超越他人來顯示你的優(yōu)秀，并向公司 證明當(dāng)初 聘用你的決定是多么 明智。 但是，我 們 將始終樂于傾聽…… 2 公司 《規(guī)章制度》是 你能更好 工作的指導(dǎo)書，它會幫助你更全面了解 萬畝田這個大家庭 ，了解我們 萬畝田人肩上所承擔(dān)的責(zé)任與應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)出來的價值觀。一期為有機蔬菜產(chǎn)業(yè)園建設(shè)，投資 X余萬元，建設(shè)高效經(jīng)濟 林木區(qū)、設(shè)施有機蔬菜培育區(qū)、露天有機蔬菜培育區(qū)、生態(tài)農(nóng)耕體驗區(qū)等。 本公司 系專業(yè)從事農(nóng)產(chǎn)品 的種植、養(yǎng)殖 、 初深加工和 銷售 ，科學(xué)合理地開發(fā)生態(tài)觀光農(nóng)業(yè)與體驗式農(nóng)業(yè)相結(jié)合 的綜合性企業(yè)。 第九條 公司提倡求真務(wù)實的工作作風(fēng)，提高工作效率；提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費；倡導(dǎo)同事之間、員工與公司之間團結(jié)互助、同舟共 濟、和諧共處，發(fā)揚集體合作和集體創(chuàng)造精神，不斷增強團體的凝聚力與 向心力。 、養(yǎng)殖、水產(chǎn)、生態(tài)旅游、體驗相結(jié)合的有機農(nóng)業(yè)。 遵守公司章程。 參加由公司總經(jīng)理主持的月度工作會議，了解并檢查公司月度工作進度情況。 1根據(jù)總經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、部門負責(zé)人、核心技術(shù)人員及其報酬事項。 2負責(zé)與政府部門、重要單位、協(xié)作企業(yè)的合作和協(xié)調(diào)。 11 第二 章 財務(wù)管理 制度 第一節(jié) 總則 第一 條 為加強財務(wù)管理，根據(jù) 《中華人民共和國會計法》及 國家有關(guān)法律 、法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律 ，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。 第 八 條 財務(wù)部 經(jīng)理 對公司股東會全體成員負責(zé)， 在總經(jīng)理 的 領(lǐng)導(dǎo)下主持 公司 財務(wù) 管理 工作。對于違反 國家 財經(jīng)紀(jì)律和 公司財務(wù)制度的事項，有權(quán) 拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向 公司董事會、總經(jīng)理或上級 部門報告。一般 財務(wù)人員 的交接，由財務(wù)部 經(jīng)理 進行監(jiān)交； 財務(wù)部 經(jīng)理 的交接，由總經(jīng)理直接 進行監(jiān)交。 財務(wù)工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。 財務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應(yīng)及時向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。 1 公司采用的會計處理方法，前后各期必須一致，非董事會同意，任何人不得隨意改變。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計提折；提前報廢的固定資產(chǎn)要補提足折舊。 ⑷ 公司對固定資產(chǎn)的購入、出售、清理、報廢及內(nèi)部轉(zhuǎn)移等都要辦理會計手續(xù)，并設(shè)置固定資產(chǎn)明細帳進行核算。 所有支付憑證上均應(yīng)加蓋領(lǐng)款人印鑒（或簽字）付款后加蓋經(jīng)手人（出納或備用金管理員）印鑒。 17 1出納工作須無條件地接受公司會計的時時監(jiān)督。會計業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員和會計主管在賬務(wù)核對全部相符后，應(yīng)在相關(guān)賬簿上簽章。對外提供的會計信息必須經(jīng)財務(wù)部 經(jīng)理 審核批準(zhǔn)。 第十八 條 財務(wù)核算崗位操作流程 （一）出納崗位工作流程 現(xiàn)金收入 根據(jù)會計開具的收據(jù)（或發(fā)票）收款→檢查收據(jù)開具的金額是否正確、19 大小寫是否一致、有無經(jīng)手人簽名等事項→依票據(jù)所列金額收款→在收據(jù)（或發(fā)票）上 簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章→將收據(jù)聯(lián)或發(fā)票聯(lián)給交款人→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬→登記票據(jù)傳遞備查本→將記賬票據(jù)連同票據(jù)傳遞備查本交由相應(yīng)會計崗位簽收制證。 編制財務(wù)分析報告 收集所需資料和信息→編制財務(wù)分析報告→送呈財務(wù)經(jīng)理或主管領(lǐng)導(dǎo)審查→分發(fā)相關(guān)到相關(guān)公司領(lǐng)導(dǎo)。產(chǎn)生的運輸支付業(yè)務(wù)要求類同。 公司自制原始憑證（如差旅費報銷單等）由經(jīng)辦人如實填報，不得超報或虛報。銀行帳戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收 支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借 外單位或個人使用，嚴(yán)禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。付款審批單應(yīng)附入付款憑證記帳備查。 第 三 十一 條 嚴(yán)禁將公款存入私人帳戶，違者按貪污 公款 論處。 第 三 十七 條 嚴(yán)格資金使用審批手續(xù)。 （ 4）報賬單據(jù)項目填寫項目齊全，整潔、無涂改；用鋼筆、中性筆填寫（簽批），不得使用鉛筆、圓珠筆填寫（簽批）。 （ 3）審核人員的職責(zé) 經(jīng)辦人：說明事由；按財務(wù)要求整理票據(jù)； 經(jīng)辦已開支費用的報批 手續(xù) ； 部門主管 ：審核票據(jù)開支的真實性 與 合理 性 ； 詢問安排經(jīng)辦事項辦理的效果；決定 是否同意上報意見； 財務(wù)會計：審核票據(jù)是否整理規(guī)范；審核填列內(nèi)容是否完整；審核 金額的合規(guī)性（超標(biāo)準(zhǔn)的是否有情況說明、屬事前報批項目的是否履行報批手續(xù)、手續(xù)是否齊全、有無超過規(guī)定報銷時限等）。 ⑹ 屬于支付前期往來欠款的，由支付申請人填制并提交《付款申請單》，出納憑已簽完字的《付款申請單》支付欠款。 （ 2）《出差派遣單》的審批 一般員工出差，須 部門主管 同意。參加會議由主辦方安排食宿的，只報銷會務(wù) 費，不再報銷住宿費和出差生活補貼。 采購員直接受財務(wù)部 經(jīng)理 領(lǐng)導(dǎo)，對財務(wù)部 經(jīng)理 負責(zé)。 各部門主管負責(zé)所報采購物資的檢查驗收。 財務(wù)部采購經(jīng)辦人負責(zé)索要發(fā)票、辦理結(jié)算，并對發(fā)票的真實性和合30 法性負責(zé)。 第四十八 條 采購計劃管理 各部門每月 1日前編制當(dāng)月所需 物資的采購計劃。 第六 節(jié) 會計憑證和檔案 管 理 第 四十二 條 公司 財務(wù) 必須加強對發(fā)票的管理，安排專人負責(zé)發(fā)票的登記、領(lǐng)用、清理、核對工作。 總經(jīng)理出差須董事長同意。 交際應(yīng)酬費報銷 （ 1）交際應(yīng)酬費 的報銷須填寫“交際應(yīng)酬費清單”（時間、地點、業(yè)務(wù)內(nèi)容、本公司人數(shù)、接待人數(shù)等）。 費用結(jié)算 ⑴ 出納員根據(jù)審批手續(xù)齊全、附件完整的報銷憑證進行復(fù)核后給予報銷，同時在附件上加蓋“附件”章，附件騎縫處加蓋“已報銷”章，同時根據(jù)付款方式，在報銷單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖”或”轉(zhuǎn)帳付訖”及出納印章。 報銷手續(xù) （ 1）取得合法、有效的票據(jù)（增值稅票、普通發(fā)票、國家行政事業(yè)單位專用收據(jù)、行業(yè)專用發(fā)票），且填寫正確； （ 2）不需入庫的物資，應(yīng)有實物保管人員或使用人員簽收； （ 3）審批程序符 合規(guī)定，即按照報賬程序經(jīng)各環(huán)節(jié)已審核批準(zhǔn)； （ 4）須事前申報審批的費用應(yīng)有事前審批手續(xù)； （ 5）一般情況下所報費用不得超過預(yù)算，否則將提供說明，并有領(lǐng)導(dǎo)認可； （ 6）工資、獎金發(fā)放表（原則上由本人領(lǐng)取簽名 。 第五節(jié) 財務(wù) 費用報銷實施細則 第三十八條 費用內(nèi)容 管理費用為：公司經(jīng)費、董事會費、審計費、排污費、綠化費、稅費、驗收費、 水電費、租賃費、修理費、通訊費、網(wǎng)絡(luò)費、業(yè)務(wù)招待費、壞帳損失、差旅費、辦公費、折舊費、車輛費、廣告費、業(yè)務(wù)宣傳費、促銷費、會議費、機物料消耗、運雜費、贊助、賀禮、信息費、傭金支出及其它費用。 第 三 十三 條 會計每月終要會同出納員盤點現(xiàn)金庫存一次 。 第 二 十七 條 財務(wù)部 應(yīng)建立資 金回籠 跟蹤制度。 第 二 十三 條 公司 銀行帳戶印鑒的使用實行 三章分管并用制。 1原始票據(jù)粘貼必須規(guī)范，方向一致，票面向上，保持整潔、美觀，不得超出裝訂線外。采用復(fù)寫紙手工填寫的原始憑證必須套開填列，不得直接填制。 申報稅款 按稅務(wù)局規(guī)定的時間填寫各類報稅申請表→傳主管會計及相關(guān)公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章→到稅務(wù)機關(guān)申報→登記解繳稅票→申報表歸類保存。 庫存現(xiàn)金管理 每天上午按用款計劃提取現(xiàn)金→安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確收付當(dāng)日現(xiàn)金→及時盤點庫存現(xiàn)金有無差錯→下午下班 提前將計收的當(dāng)日貨款及盤點后多余庫存現(xiàn)金送存銀行。 第 十七 條 會計核算業(yè)務(wù)處理流程 會計核算 業(yè)務(wù)處理范圍：原始憑證的審核；記賬憑證的編制；會計賬簿的登記；會計報告的編制、分析與解釋；公司生產(chǎn)經(jīng)營活動產(chǎn)生的會計事項的辦理；內(nèi)部