輔導(dǎo)班財務(wù)管理制度(完整版)
【正文】 并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。 第 六 條 審計的主要工作職責(zé)是： （ 一 ）監(jiān)督 各分點 財務(wù)計劃的執(zhí)行、決算、預(yù)算外資金收支與財務(wù)收支有關(guān)的各項經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益。 第二條 中心 財務(wù)部的職能是： （ 一 ）建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀律。 （三） 保管收支 憑證、賬簿、報表和其他 財務(wù) 資料。 第 六 條 出納 的主要工作職責(zé)是： （一） 出納工作由各分點負責(zé)人擔(dān)任； （二） 負責(zé)各分點的財務(wù)收支、現(xiàn)金臨時保管工作； （三） 所有收支務(wù)必有審計人員在場的情況下實施，隨時接受審計人員的經(jīng)濟監(jiān)督。會計報表須會計簽名或蓋章。 支票管理 第 一 條 只有總部有權(quán)做財務(wù)預(yù)支，各點財務(wù)預(yù)支務(wù)必向總部進行預(yù)支申請，經(jīng)總部許可后方可預(yù)支。 第三十二條符合本規(guī)定第二十五條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會計審核，總經(jīng)理批準后由出納支付現(xiàn)金。 會計檔案管理 第三十八條 凡是本公司的會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應(yīng)歸檔。 第四十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起生效 。 第四十條 會計報表應(yīng)分月、季、年報、按時歸檔，由總經(jīng)理指定專人保管，并分類填制目錄。 第三十四條 工資由財務(wù)人員依據(jù)總經(jīng)理辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交主管
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