酒店財務制度p8---格林豪泰連鎖酒店(完整版)
【正文】 審核 ? 審核各部門是否填列了入庫及出庫單 ? 開業(yè)購進的棉織品如無發(fā)票，應按送貨單及合同暫估入庫，各店之間調(diào)撥的同樣應按規(guī)定辦理入庫手續(xù) ? 入庫必須有驗收人簽名、出庫必須有領(lǐng)料人簽名 ? 每次購進存貨報銷時，報銷單后必須填列入庫單及驗收人簽名方可報銷 ? 查小商品交接班記錄及簽名情況 ? 有餐飲部的酒店，必須審核成本的進出情況，是否有倒軋帳的情況存在，其中鮮活食品當進當出，其余應按實際領(lǐng)用出庫并作月末盤點 ? 審核客用品、清潔用品是否按實際領(lǐng)用出庫及盤點，可以 “樓層清掃 單 ”為原始依據(jù) (有保潔公司的應由保潔公 司提供明細） ? 月末必須對棉織品進行盤點，完成 棉織品盤點 表 ，對于超過標準（金額 1000 元以上），應時報公司審批，超過部份每月報廢記錄是否及時整理歸檔 ? 審核庫房明細帳、報表，是不是做到帳表相符、帳帳相符（總帳同明細帳） ? 審核是否按帳面余額盤點庫存，做盤點 表、盤點人簽名，是否做到帳實相符 ? 審核棉織品、過期食品的報廢領(lǐng)用審批手續(xù)是否完整，當期作出帳務處理 ? 低值易耗品是否保管到人定期盤點，抽查擺放地點 ㈦欠款離店：前臺不能做客人欠款離店，如有必須做客人欠款離店，請通知店經(jīng)理和店銷售得到他們的認可簽名，若前臺善自做欠款離店由當事人賠出欠離金額，店總經(jīng)理和財務要及時跟進，如果跟進沒有到位或店經(jīng)理認可欠離金額一個月未收回由店總經(jīng)理和店財務各負責一半。 ● 應收帳款必須在發(fā)生的次月結(jié) 清，超過一個月未結(jié)清的應收帳款，需由店長做出書面說明，并于再次
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