【正文】 明接待內(nèi)容；部門經(jīng)理應(yīng)在第二天，將手續(xù)補齊后交 財務(wù) 審計處審查，如不補辦手續(xù)，將視同本人消費并在其當月工資中扣除；如果總經(jīng)理打電話到康樂 部通知接待客人的，由康樂部領(lǐng)班以上人員填寫接待單，并于二個工作日內(nèi)將手續(xù)補齊交 財務(wù) 審計核查。 序號：是按照當天客人消費的次序進行排號； 類型：指客人消費的是門票、記次卡或年卡； 號碼：指客人使用的票或卡的號碼； 數(shù)量：指客人共消費了多少人次； 金額：指銷售不同票或卡的不同價格； 卡使用次數(shù)：指記次卡消費是第幾次消費及所剩次數(shù)； 衣柜號碼：指由康樂服務(wù)員發(fā)給客人的衣柜鑰匙的號碼； 進館時間：指客人進館時間； 客人簽名：指年卡客人消費時客人簽名； 核對簽名：指由康樂領(lǐng)班以上人員，證實年 卡客人或免費接待客人的核實簽名； 備注：指記錄特殊情況的注解。如果不能及時簽名，由部門經(jīng)理代替接待的，由部門經(jīng)理先在接待單上簽名并注明接待內(nèi)容，部門經(jīng)理在第二天，將手續(xù)補齊后交 財務(wù) 審計處審查，如果不補簽，將視同本人消費，在其當月工資中扣除；如果總經(jīng)理打電話到康樂部通知接待客人的，由康樂部領(lǐng)班以上人員填寫接待單，并于二個工作日內(nèi)將手續(xù)補齊交 財務(wù) 審計核查。在收銀員的監(jiān)督下將現(xiàn)金袋放入保險柜中，當收銀員下班時，由接收人一一清點現(xiàn)金口袋及核對現(xiàn)金袋上的金額與現(xiàn)金交收記錄簿金額是否一致，無誤后在轉(zhuǎn)交人姓名欄內(nèi)簽名， A， B， C， D班以此類推，手續(xù)不變，直到第二天總出納清點為止。本賓館不接受私人支票，如由賓館經(jīng)理以上人員擔保接受支票的，該支票出現(xiàn)問題由擔保人承擔一 切責任。 丟失發(fā)票要及時以書面報告上報財務(wù)部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報費要由經(jīng)管人負責。 （四）單、總班結(jié)帳 在每班結(jié)束后，要做單班總結(jié)；在當日業(yè)務(wù)結(jié)束后，要做總班結(jié)帳。 客人結(jié)帳現(xiàn)付的，廳面人員應(yīng)將兩聯(lián)帳單拿回交收 銀員總結(jié)后，將第二聯(lián)結(jié)帳單交回客人，第一聯(lián)結(jié)帳單則留存收銀員。 檢查電腦系統(tǒng)的日期、時間是否正確，如有日期不對或時間不準時，應(yīng)及時通知領(lǐng)班進行調(diào)整，并檢查色帶、紙帶是否足夠。其工作內(nèi)容主要包括： （一）班前準備工作 餐廳收銀員依照排班表的班次于上崗前需簽到，由餐廳收銀領(lǐng)班監(jiān)督執(zhí)行，并編排報表。 （三）結(jié)帳工作流程 餐廳結(jié)帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為 財務(wù) 聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。 賓館總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準招待客戶時須使用內(nèi)部帳單，帳單請領(lǐng)導(dǎo)簽字后轉(zhuǎn)入財務(wù)部審計審核。 （六）發(fā)票管理 每位收銀員領(lǐng)用的發(fā)票由本人保管及核銷，不得由他人代領(lǐng)和代核銷，核銷時作廢的頁號折開，其作廢號碼要填入發(fā)票封面背后的發(fā)票檢查記錄欄內(nèi)。 2）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。 5）簽購金額如超過授權(quán)金額的 10%以內(nèi)，原授權(quán)碼仍可使用，不須再授權(quán)。 客人結(jié)帳時，收銀員要在結(jié)算單上注明截止時間，客人打球應(yīng)收銀項，加上其它消費款項，最后應(yīng)收金額 與客人結(jié)帳，并在打卡機上打出結(jié)帳時間，并在登記表中做好登記記錄。收銀員在當班結(jié)束后，填寫繳款憑證時，要將當班銷售游泳票（記次卡、年卡）的號碼、數(shù)量及金額在備注欄中注明清楚。 受理年卡時，一般要求客人在登記表上簽名確認，如果客人沒簽名，必須由康樂部當值領(lǐng)班以上人員簽名證實。 如果客人消費金額超過 “押金收條 ”上的押金，由球館服務(wù)員通知客人到收銀處并再次交納押金后，才能給予繼續(xù)消費。總經(jīng)理接待時，由總經(jīng)理在接待單上簽名確認。 客人在打牌過程中，發(fā)生其它消費，由服務(wù)員開出酒水單， 注明客人的消費項目、應(yīng)收取金額及房間號，將酒水單傳遞給收銀員與其相應(yīng)的收費結(jié)算單一起與客人結(jié)算。 二、前廳收銀工作程序 前廳收銀服務(wù)工作，直接體現(xiàn)飯店服務(wù)水平，因此，要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，作到結(jié)帳工作忙而不亂，資金收回準確無誤，及時與營業(yè)部門 溝通，掌握第一手資料，其主要的工作內(nèi)容包括： （一）班前準備工作 前廳收銀員準時到崗簽到，由前廳收銀員領(lǐng)班監(jiān)督執(zhí)行，并編報考勤表。 雜項收費單：此單據(jù)共兩聯(lián)，用于客人在賓館內(nèi)無原始單據(jù)的消費憑證，如預(yù)收冰箱費等。 信用卡、外幣、支票的傳遞：由接班的收銀員核查（金額、號碼、有效期）后負責簽收，同時傳遞人和接收人共同簽名后認可。 結(jié)帳時以電腦為準。 兌換水單管理 1）兌換水單由本人領(lǐng)用和保管，用完 45套后，要及時到出納處再領(lǐng)，由出納員根據(jù)收銀員上交報表和水單負責核銷。 2）客人結(jié)算時，將消費金額填入簽購單消費欄，請持卡人簽名，認真核對卡號，有效期，簽名應(yīng)與信用卡一致。 3）小寫金額前一位必須寫上幣號 “￥ ”，以防涂 改； 4）漢字大寫金額數(shù)字；一律用正楷字或行書字書寫，不得任意自造簡化字；大寫金額數(shù)字到元或角為止，在 “元 ”或 “角 ”字之后應(yīng)寫 “整 ”或 “正 ” 字；大寫金額數(shù)字有分的，分字后面不寫 “整 ”字、大小寫金額不得涂改，印鑒不可重復(fù)，一經(jīng)涂改，該支票即刻作廢；如因收銀員填錯支票的，一律由收銀員負責催換支票，直至收到款為止。銀行地區(qū)分行向賓館提供一定數(shù)量的兌換周轉(zhuǎn)金，由兌換領(lǐng)班專人管理，單設(shè)保險柜，并建立嚴格出入庫手續(xù)，確保外幣兌換工作的順利進行。檢查后，由經(jīng)辦人根據(jù)中國銀行賣價或現(xiàn)鈔價，核算成外匯人民幣轉(zhuǎn)交復(fù)核員，經(jīng)復(fù)核員再次審核無誤后，即可承付現(xiàn)金交經(jīng)辦人。催款程序為： 打印一份超定額客房掛帳清單?？腿撕炞忠c登記卡正面簽字一致，方可取出錢物。 （二）夜審工作流程 查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表核對：審計員要查看繳款憑證的各類明細填寫同電腦報表是否一致，如果數(shù)據(jù)有修改，收銀員應(yīng)說明原因。 夜審審計資料維護：將當日數(shù)據(jù)復(fù)制到 “c”盤或 “d”盤，為夜審順利進行做好準備。 帳單核銷：接到收銀員的結(jié)帳單后，檢查所付的帳單是否齊全，然后按照帳單的號碼，在票證核對表上按號劃銷。審計員在核對時，要注意收銀員所打的折扣是否正確，如果不正確，要找收銀員查明情況，及時做出處理。 審計主管同日審人員要經(jīng)常到各營業(yè)點進行檢查： 檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按規(guī)范程序操作，營業(yè)款是否如實反映，現(xiàn)金是否如實上繳。當客人付款時，賓館應(yīng)開正式收據(jù)呈交客人，作為結(jié)算憑證。其工作的主要內(nèi)容有： （一）支票領(lǐng)用及結(jié)帳 采購員根據(jù)當天所采購的具體內(nèi)容，由采購部主管批準后，將購貨發(fā)票、及驗貨單送往財務(wù)部辦理結(jié)帳手續(xù)。統(tǒng)計表內(nèi)各銀行支出額，要與每天填寫支出登記簿金額一致。 食品及酒水庫報損程序 過期或變質(zhì)的食品、飲料報損時，需經(jīng)倉庫主管、采購部主管、 財務(wù) 經(jīng)理三方面批準后，填寫出庫單，方可做帳務(wù)處理。 （七）、飲食成本報告編制內(nèi)容 飲食營業(yè)總結(jié)報告 飲食銷售比較表 食品成本報告 食品周轉(zhuǎn)次數(shù)報告 飲料成本報告 飲料周轉(zhuǎn)次數(shù)報告 煙草 成本報告 MINIBAR統(tǒng)計表 五、固定資產(chǎn)購置及提前報廢處理程序 固定資產(chǎn)購置，必須是年度購置預(yù)算批準后的采購項目。工資 核算員以部門為核算單位編制工資表，然后填寫工資匯總表，作為編制工資記帳的憑證。 編表公式為：銀行對帳單期末余額 A 加：賓館已收，銀行未收銀 B 銀行已支，賓館未支款 C 減：銀行已收，賓館未收銀 D 賓館已支，銀行未支款 E 銀行存款帳戶余額： A+B+C－ D－ E 九、出納員的工 作及程序 （一）、現(xiàn)金收入清點、整理程序 收入出納與收銀領(lǐng)班一起，將前一天放入保險柜中的現(xiàn)金袋一一打開，核對現(xiàn)金數(shù)額與現(xiàn)金袋上記錄金額是否一致。 （四）、差額核對： 目的是為了防止收銀員的繳款憑證（報表）漏交出納或?qū)徲?。如果是登記錯誤，要立刻更正并在更改處加蓋私章后，在備注欄說明原因；如憑證沒送到，要立即查明原因并按較大違紀報經(jīng)理處理。支出出納將當天現(xiàn)金支出憑單匯總后，送財務(wù)部經(jīng)理審批，支出核算員審核無誤，開現(xiàn)金支票，補足備用金。 （五）、銀行日報表編制程序 銀行日報表是根據(jù)賓館在銀 行開設(shè)不同的戶頭而設(shè)立的，根據(jù)實際存款情況，將帳戶報表分為兩部分。審計員要將當天繳款員上繳繳款憑證的審計聯(lián)，同出納員傳遞過來的出納聯(lián)逐一進行相符核對，并加蓋