【正文】 需品，經總經理或總經理授權有關部分經理批準后可進行采購，以保證需用。，便于最適當時間、在可能范圍內以最低價格，向最適當的供應商，購買品質最佳、數量最恰當的商品或服務，特制訂本手冊。 物資驗收入庫： （ 1）不管是直撥仍是入庫的采購物資都必需經倉管員驗收； （ 2）倉管員驗收是根據訂貨的樣板，按質按量對發(fā)票驗收。 倉庫 管理操作流程 倉庫的分類： 酒店的倉庫總的來說有：餐飲部的鮮貨倉、干貨倉、蔬菜倉、肉食倉、冰果倉、煙酒、飲品倉，商場部的百貨倉、工藝品倉、煙酒倉、食物倉、山貨倉，動力部的油庫、石油氣庫，建筑，裝修材料倉，管家部的清潔劑、液、粉、潔具倉，綠化部的花盆、花泥、種子、肥料、殺蟲藥劑倉，機械、汽車零配倉，陶瓷小貨倉，家具設備倉等等 。 領發(fā)物資 （ 1）領用物品計劃或講演： ① 凡領用物品，根據劃定須提前做計劃，報庫存部分預備； ② 倉管員將報來的計劃按天天 發(fā)貨的順序編排好，做好目錄，預備好物品，以便取貨人領??； （ 2）發(fā)貨與領貨 ① 各部分各單位的領貨一般要求專人負責； ② 領料員要填好領料單（含日期、名稱、規(guī)格、型號、數目、單價、用途等）并簽名，倉管員憑單發(fā)貨； ③ 領料單一式三份，領料單位自留一份，單位負責人憑單驗收；倉管員一份，憑單入賬；材料會計一份，憑單記明細賬； ④ 發(fā)貨時倉管員要留意物品提高前輩的先發(fā)、后進的后發(fā)。 堅持 “ 凡海內能解決的不在國外入口，凡本地區(qū)能解決的不到外埠采購 ” 的劃定。 天然溢損： （ 1）物品、原材料、物料采購進倉后，在清點中泛起的干耗或吸潮升溢，如食物中的米面及其制品、干雜貨等，在升損率公道的范圍內，可填制升損講演，經主管審查后，視 “ 營業(yè)外收入 ” 或 “ 管理 費 ” 科目內處理； （ 2）超出公道升損率的損耗或溢余， 應先填制升損講演書，查明原因，說明情況，報部分經理審查，按劃定在 “ 營業(yè)外收入 ” 或 “ 管理 費 ” 科目內處理。 當采購部接到總經理審批同意的采購計劃后，倉管部、食 物采購組、采購部經理、總經理室各留一份備查，由倉管部根據食物部分的需求情況，定出各類物資的最低庫存量和最高庫存量。 采購部將采購能源的手續(xù)辦理好后，將有關單據、發(fā)票或隨貨同行單、提貨單、提貨地點、單位地址、電話等以及辦妥提運證后，連同填寫委托提貨單據，交油庫辦理簽收手續(xù)，便以鋪排提運。 各部分領用物料，必需填制 “ 倉庫領料單 ” 或 “ 內部挑唆憑單 ” ，經使用部分經理簽名，再交倉庫主管批 準方可領料。 為配合供給部分編好采購計劃，及時反映庫存物資數額，以節(jié)約使用資金，倉管職員應每月編制 “ 庫存物資余額表 ” ，送交采購部、財務部各一份。 倉庫內不準會客，不 準帶人到倉庫范圍參觀。各類物品要標明機能名稱。如未按劃定提前將本部分所用金額通知財務的，財務有權拒絕辦理。 支票自領用之日起，無論用否，旬日內必需到財務報賬。 酒店庫存現金貯備不足時，需經財務經理批準后方可到銀行提取。 六、票據的 管理 票據審批程序 （ 1）凡直接支取貨泉資金（包括現金、轉賬支票）的單據均由授權審批人簽字。防錯記、漏記（單腿賬）。單位價值低于 100元的物品，采購后直接計入用度。未經申請報批手續(xù)者，未納入財務收支計劃者 財務部有權不予鋪排，不予報銷。為更好地施展固定資產的效用，各固定資產使用部分要作好固定資產的維修保養(yǎng)。固定資產內部挑唆手續(xù)，由調入部分填寫財產內部挑唆單一式四份，分別由調入部分、 管理 部分、財務部、主管經營副總經理、調入部分簽章，然后由調入部分將一聯保存，第二聯送 管理 部分，第三聯送財務部。如因需要固定資產向外投資、出租，須按酒店財務 制度 劃定，由財產物資 管理 部分寫出可 行性分析講演，經酒店組織評估，有關部分批準，簽訂投資和出租合同方可實施。每月月末，根據年度預算及各部分在工作中的實際情況，調整編制下月份的用度預算。 詳細如下： 需要借款的職員，須填寫借款單或支票領取單。 四、用度報銷 用度申請報銷人根據不同用度種別，選擇填寫《支出證實單》、《報銷審批單》或《差旅費報銷單》。 預算與執(zhí)行間發(fā)生重大差異，財務部應責成相關部分及職員進行解釋?？偨浝?500元／天 （特區(qū) 550元／天），副總經理 400元／天（特區(qū) 450元／天），各部分經理 300元／天（特區(qū)350元／天）。 ⑥ 出差到酒店各子酒店及辦事處，出差職員用度由出差單位負擔，負責接待單位不承擔食用度。 ② 酒店因工作需要在酒店外就餐的需辦公室負責人簽字，副總經理批準后，到財務部分支付。 廣告費 （ 1）廣告宣傳費，是指發(fā)生的印刷品的制作用度，通過媒體輸出廣告費，當上述用度已支付，但廣告沒有輸出或 輸出沒有結束時，上述用度記入預支款科目；實際發(fā)生的通過傳媒輸出的廣告費及實際發(fā)生后以發(fā)票和輸出的稿件、播出單、出庫單、合同報賬；進入用度。 固定資產：包括土地、建筑物、機器設備、運輸設備等。 第四條 職員的指派與職責 （一）總盤人：由總經理擔任，負責清點工作的總指揮，督導清點工作的進行及異常事項的政策。 （三） 各項財務賬冊應于清點前登記完畢， 財務部分應將尚未入賬的單據如繳庫單領料單、退料單、收料單等利用 “ 結存調節(jié)表（附件表 1－ 2）一試二聯，將賬面數調整為準確的結存數后，第二聯財務部分自存，第一聯送經營部分。 （三）清 點前應由會計部分做好 “ 結存調節(jié)表 ” 。由會點職員與經辦人共同清點。 （二）清點當日清點職員休止休假，并須依劃定時間提早到工作地點，向復盤人報到，接受工作鋪排。 （二）賬載數據如有涂改未蓋章，簽章，簽證等憑證可查，憑證未收拾整頓難以查核或有機構數據者一律由主管報總經理處理。 第三條 會計科目列賬原則。 職員調動時，對于固定資產應依人事 管理 規(guī)則第十一條的劃定詳列清冊辦理移交。 固定資產的增置、營造、修繕應分別依照 “ 材料 管理 辦法 ”“ 工程修造發(fā)包事務處理規(guī)則 ” 及 “ 營建工程 管理 辦法 ” 等有關劃定辦理。變更時亦同。 第十條出租名外借處理 固定資產出租或外借， 管理 部分應先會同會諸部分后按序呈（總）經理核準后辦理，應制定契約，副本送會計部分以備核對，契約內容包括修繕保養(yǎng)及稅捐負擔、房錢、運什費、歸還期限、保持原狀、附屬設備明細等，其出入廠區(qū)另填 “ 料品交運單 ” 一式六聯，并依第十條流程的劃定辦理。 第十九條 典質資產的減損出租、外借處理。 第四節(jié) 工具、附屬設備、事務性雜項設備處理 第二條 馬達、儀表處理。 土地、房屋及建筑物、運輸設備、機械設備、機電性什項設備因減損已報廢者， 應由使用部分填具 “ 固定資產減損單 ” （附件表 3－ 5）一式四聯。 固定資產應依 “ 關于企業(yè)財務保險事務處理程序 ” 的劃定辦理保險。 土地、房屋及建筑運輸設備、機械設備、機電性什項設備等固定資產于增置驗收后，使用部分（土地、房屋及建筑物由總務部分）應即填寫 “ 固定資產增加單 ” （附件表 3－ 3）一式三聯經會 管理 部 分簽章后，送會計部分填注購置金額、耐用年限、月折舊額，第一聯送 管理 部分轉記 “ 固定資產登記卡 ” ，第二聯由會計部分自存轉記入 “ 固定資產登記卡 ” ，第三聯送使用部分保存。 會計部分應于次月十五日前就土地、房屋及建筑物、運輸設備、機械設備、機電性什項設備等項目編制 “ 固定資產增減表 ” （附件表 3－ 1）一式三 聯送 管理 部分核對，并填列異?；蚋齼热? ，第一聯 管理 部分自存，第二聯送返會計部分，第三聯送使用部分保存，采用電腦處理的部分以電腦報表代替。 第四條 管理 部分 固定資產按以 別，由各公司指定部分負責 管理 ，其 管理 及保養(yǎng)細則由各公司 管理 部分會同使用部分自行制定。 （一）對保管財物有盜賣、掉包行為。 （四）清點所使用的票據，報表內所有欄處如遇修改，須由清點人簽認生效，否則查明其責。 （五）有價證及各項所有權證應確實 核對認定動態(tài)，會點人依實際清點數填列（附件表 1－ 8表 “ 有價證券清點講演表 ” ）經雙方簽認后呈核。 第八條 清點講演 （一）財務部分應按 “ 盤存表 ” 編制 “ 清點盈虧講演表（附件表 1－ 6） ”一式三聯，由經營部分填列差異原因后一聯送總經理辦公室、一聯送經營部分、一聯送財務部分作為賬項調整依據。 （二）清點期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料，各出產單位所需的用料，材料可不移動，但必需標示出。 （三）復盤人：由總經理室視需要指派職員負責清點監(jiān)視的責任。 保管品：以用度報支者。 1公關禮品用度支出 凡公關所需禮品支出，必需經總經理簽批后，由酒店指定專人購買、登記，交經辦人后，辦理報銷。 水電費 按實際發(fā)生數列入 管理 費。 （ 3）報銷程序 先由財務部按支付及尺度審核后，普通員工交主管部分經理簽字后，部分經理由總經理（財務負責人）簽字審批后報銷。其中縣、縣級市 80元／天，地市級 100元／天，省會級 150元／天，特區(qū) 200元／天。 六、用度支出范圍及尺度 工資：按酒店職位工資序列及實施辦法每月由人事部分作表，財務部分審核并由總經理批準后 發(fā)放。 填寫完成的報銷單據順序由部分負責人、財務會計、財務經 理、總經理（財務負責人）審批后，方可辦理報銷。 借款人將經部分負責人審核簽字后