房地產(chǎn)財(cái)務(wù)管理細(xì)節(jié)(完整版)
【正文】 時(shí) 批準(zhǔn) 后方可設(shè)立（書(shū)面批準(zhǔn)依據(jù)） ，已經(jīng)開(kāi)設(shè)的，需向 項(xiàng)目 財(cái)務(wù)部補(bǔ)辦備案手續(xù)。 除 1000 元以下零星開(kāi)支外可采用現(xiàn)金支付外，其余結(jié)算均應(yīng)通過(guò)銀行結(jié)算。 ⑤ 現(xiàn)金 支付范圍：發(fā)給職工工資、各種津貼及獎(jiǎng)金；出差人員差旅費(fèi)； 零星購(gòu)置辦公設(shè)備（ 2021 元以下）；其他 1000 元以下的零星開(kāi)支。海量管理資源免費(fèi)下載 房地產(chǎn)財(cái)務(wù)管理細(xì)節(jié) 一 、庫(kù)存現(xiàn)金的管理 ① 現(xiàn)金出納必須做到日清月結(jié)，隨時(shí)清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金。 ） 。 ⑧、 一切現(xiàn)金往來(lái)，必須收付有憑證，嚴(yán)禁 口說(shuō)為憑。海量管理資源免費(fèi)下載 二 、銀行存款的管理 1） 、 項(xiàng)目 銀行帳戶(hù) 必須經(jīng)雙方負(fù)責(zé)人同意后方可設(shè)立和使用 ， 銀行帳戶(hù) 僅 供 本合同項(xiàng)目 經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借帳戶(hù)供 與外單位 或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支 、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。如特殊情況需簽發(fā)空白支票，必須在小寫(xiě)金額欄恰當(dāng)幣位寫(xiě)上 “ ￥ ” 。 6）、財(cái)會(huì)人員辦理信匯、電匯、票匯、轉(zhuǎn)帳支付等付出款項(xiàng)，一律憑 付款審批單辦理。 否則，追究財(cái)務(wù)及相關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和法律責(zé)任。 管理資源吧企業(yè)發(fā)生因清理追收不力，造成壞帳甚至造成損失的， 視 情節(jié)輕重和損失大小對(duì)有關(guān)責(zé)任人予以經(jīng)濟(jì)和行政處罰，情節(jié)嚴(yán)重 、 損失巨大的，要追究法律責(zé)任 并相應(yīng)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。如因保管不善，遺失發(fā)票及收據(jù)，造成后果由發(fā)票保管人負(fù)責(zé)。 不得填開(kāi)大頭小尾的發(fā)票，不得代開(kāi)發(fā)票。否則按違章論處并對(duì)該資金的損失負(fù)連帶賠償責(zé)任。 5） 、 根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款的，應(yīng)嚴(yán)格按合同規(guī)定的期限付出，不得早付或遲付，也不準(zhǔn)改變支付方式和用途，非經(jīng)收款單 位書(shū) 面 正式委托，也不準(zhǔn)改變收款單位（人） 差旅費(fèi)借支款申請(qǐng)單，出差人員填寫(xiě)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批，雙方財(cái)務(wù)人員復(fù)核，出納付款。 1 車(chē)輛維修、使用費(fèi) 由辦公室根據(jù)《公司車(chē)輛管理辦法》有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核簽字，由 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 簽字報(bào)銷(xiāo)，所有罰款一律不予報(bào)銷(xiāo)。 貨幣資金控制制度 第一章：總則 第一條：為了加強(qiáng)和控制公司貨幣資金的管理，確保貨幣資金的安全，根據(jù)公司管理的要求并參照會(huì)計(jì)法的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度； 第二條：本制度中涉及的貨幣資金是指現(xiàn)金、銀行存款、銀行承兌匯票及其他貨幣資金； 管理資源吧 第九條：為了保證現(xiàn)金資產(chǎn)的安全，防止出現(xiàn)被盜損失，出納人員應(yīng)嚴(yán) 格控制每日現(xiàn)金的庫(kù)存量，每天下班前應(yīng)保證現(xiàn)金庫(kù)存量不超過(guò) 元，超過(guò)部分應(yīng)及時(shí)解交到公司銀行帳戶(hù)上。 第十六條：出納人員在接受“轉(zhuǎn)帳支票”、“銀行匯票”、“銀行本票”的銀行票據(jù)時(shí)，首先應(yīng)審核收取上述銀行結(jié)算憑證是否得到公司內(nèi)部的審批，并應(yīng)初步 審核上述票據(jù)是否真實(shí)有效、填寫(xiě)是否齊全，且應(yīng)將收到的上述銀行票據(jù)及時(shí)背書(shū)后解交到開(kāi)戶(hù)銀行，以便及時(shí)入帳，保證資金的安全。由出納人員辦理領(lǐng)用手續(xù)后，全部移交給出納人員，并保存于公司的“保險(xiǎn)箱”中。 第二十六條：出納人員應(yīng)將收取的“銀行承兌匯票”及時(shí)登記到“銀行承兌匯票收入備查薄”，將所有銀行承兌匯票的要素在“銀行承兌匯票收入備查薄”上列示清楚，并特別關(guān)注銀行承兌匯票的到期日，以便將到期的銀行承兌匯票及時(shí)解交到銀行兌換資金。 。 第二十七條：出納人員應(yīng)妥善保管好收到的 “銀行承兌匯票”，并時(shí)刻保證銀行承兌匯票的安全，必要時(shí)可以委托銀行代保 管理資源吧 第二十二 條：公司應(yīng)加強(qiáng)“銀行印件章”的控制和管理，在開(kāi)設(shè)“銀行帳戶(hù)”時(shí)，一般在開(kāi)戶(hù)銀行預(yù)留三件“印件章”，包括：公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、總經(jīng)理私人印章、財(cái)務(wù)經(jīng)理私人印章，并且此三枚印章分別交由二人或三人分別保管，其中：公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章由 保管；總經(jīng)理私章由 保管；財(cái)務(wù)經(jīng)理私人印章由其自己保管。海量管理資源免費(fèi)下載 制度的規(guī)定，審核“付款申請(qǐng)單”所附的單據(jù)是否齊全、是否合法，審核數(shù)據(jù)的計(jì)算是否正確、審核付款的審批程序是否符合公司管理制度規(guī)定、各級(jí)審批人員的簽字是否齊備，在確認(rèn)上述事項(xiàng)無(wú)誤的情況方可按照“支票管理制度”規(guī)定辦理銀行付款手續(xù)，并應(yīng)取得收款方的收款收據(jù)（報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)除外）。 第十一條：出納人員
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