【正文】 和重點(diǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的控制，強(qiáng)化崗位制約和監(jiān)督1在我國(guó)基金會(huì)計(jì)核算中，對(duì)于影響到__小數(shù)點(diǎn)后第5位的費(fèi)用，應(yīng)采用待攤或預(yù)提的方法。A．虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏 B．對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè) C．違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失D．詆毀其他基金管理人、托管人或者基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)基金持有的金融資產(chǎn)應(yīng)計(jì)人____ A：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) B：持有至到期投資 C：貸款和應(yīng)收款項(xiàng)D：可供出售的金融資產(chǎn)基金托管人需要對(duì)__出具意見(jiàn)。第一篇：湖南省2017年基金從業(yè)資格：資本結(jié)構(gòu)概述試題湖南省2017年基金從業(yè)資格：資本結(jié)構(gòu)概述試題本卷共分為2大題60小題，作答時(shí)間為180分鐘，總分120分，80分及格。A．基金公司財(cái)務(wù)報(bào)告 B．基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 C．中期基金報(bào)告 D．年度基金報(bào)告封閉式基金的利潤(rùn)分配，每年不得少于__次。A．基金資產(chǎn)凈值 B．基金資產(chǎn)總值 C．基金份額凈值 D．基金所有者權(quán)益1____可以改變投資者的信息弱勢(shì)地位，增加資本市場(chǎng)的透明度，防止利益沖突與利益輸送，增加對(duì)基金運(yùn)作的公眾監(jiān)督，限制和阻止基金管理不當(dāng)和欺詐行為的發(fā)生。A．收益性 B．流動(dòng)性 C．風(fēng)險(xiǎn)性 D．期限性2基金管理公司的籌建和開(kāi)業(yè)須經(jīng)____批準(zhǔn)。)3基金銷(xiāo)售過(guò)程中建立客戶關(guān)系的最后一個(gè)環(huán)節(jié)是__。A．對(duì)資產(chǎn)配置的動(dòng)態(tài)調(diào)整B．其重要性在于市場(chǎng)上存在著系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) C．它是長(zhǎng)期的、穩(wěn)定的配置策略 D．它一般不受短期市場(chǎng)波動(dòng)的影響3用于轉(zhuǎn)移或防范信用風(fēng)險(xiǎn)的金融衍生工具是__。A：1000 B：2000 C：3000 D：50004影響基金公司旗下基金業(yè)績(jī)最直接的因素是基金公司的__。A：總經(jīng)理 B：董事會(huì)C：風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì) D：投資決策委員會(huì)5債券的票面要素包括__。本大題共30小題，每小題2分，60分。A．注冊(cè)資本不低于3000萬(wàn)元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本 B．持續(xù)從事證券投資咨詢業(yè)務(wù)3個(gè)以上完整會(huì)計(jì)C．公司及其主要分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)的部門(mén)取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門(mén)員工人數(shù)的1/2 D．最近3年沒(méi)有代理投資人從事證券買(mǎi)賣(mài)的行為實(shí)際運(yùn)作中，決定債券型基金風(fēng)險(xiǎn)收益特征的關(guān)鍵因素是__。A．流動(dòng)性 B．收益性 C．風(fēng)險(xiǎn)性 D．期限性1__是基金的募集者和管理者，在整個(gè)基金的運(yùn)作中起著核心的作用。A．保險(xiǎn)公司 B．銀行 C．交易所 D．證券公司2基金市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的控制過(guò)程不包括__。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得 分，本大題共30小題，每小題2分，共60分。A．明確投資人投訴的受理、調(diào)查、處理程序 B．業(yè)務(wù)基本規(guī)程應(yīng)對(duì)重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)實(shí)施有效復(fù)核C．基金代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)同時(shí)銷(xiāo)售多只基金時(shí)，不得有歧視性宣傳推介活動(dòng)和銷(xiāo)售政策 D．宣傳推介活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用原則，不得有欺詐、誤導(dǎo)投資人的行為3下列不屬于基金銷(xiāo)售宣傳的禁止規(guī)定的是____ A：虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏 B：預(yù)測(cè)該基金的證券投資業(yè)績(jī)C：有明確、醒目的風(fēng)險(xiǎn)提示和警示性文字 D：夸大單位或者個(gè)人的推薦性文字3____是指?jìng)€(gè)別證券特有的風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)用一般的會(huì)計(jì)原則，該基金份額凈值為_(kāi)_元。A．滬深300指數(shù)的計(jì)算中包含了300個(gè)樣本公司的股票和債券價(jià)格B．滬深300指數(shù)的樣本是上海和深圳證券交易所中交易量最大的300只A股 C．上證綜合指數(shù)包含了上海證券交易所掛牌的全部股票，并以其發(fā)行量為權(quán)數(shù) D．上證綜合指數(shù)的基期指數(shù)為1000點(diǎn)5某基金50%的資產(chǎn)投資于股票，30%的資產(chǎn)投資于債券，20%的資產(chǎn)投資于貨幣市場(chǎng)工具，則該基金屬于__。A．追求穩(wěn)定收入，尋找收益、風(fēng)險(xiǎn)適中投資組合 B．有較高風(fēng)險(xiǎn)承受能力，關(guān)注資本增值 C．偏好風(fēng)險(xiǎn)，追求短期投資獲得最高收益D．厭惡風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)資產(chǎn)流動(dòng)性和安全性要求較高第三篇：2015年上半年湖南省基金從業(yè)資格：最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)試題（定稿）2015年上半年湖南省基金從業(yè)資格：最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)試題本卷共分為2大題60小題，作答時(shí)間為180分鐘，總分120分，80分及格。A．注冊(cè)資本不低于3000萬(wàn)元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本B．高級(jí)管理人員已取得基金從業(yè)資格，熟悉基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)，并具備從事3年以上基金業(yè)務(wù)或者5年以上證券、金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷 C．持續(xù)從事證券投資咨詢業(yè)務(wù)5個(gè)以上完整會(huì)計(jì) D．最近3年沒(méi)有代理投資人從事證券買(mǎi)賣(mài)的行為L(zhǎng)OF基金份額的申購(gòu)、贖回采用__原則。A：所有權(quán)關(guān)系 B：債權(quán)債務(wù)關(guān)系 C：信托關(guān)系 D：其他關(guān)系1考察基金公司營(yíng)銷(xiāo)能力的要點(diǎn)包括__。A．政策風(fēng)險(xiǎn) B．利率風(fēng)險(xiǎn)C．通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)D．基金公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)2基金管理公司和基金代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)制作、分發(fā)或公布基金宣傳推介材料，應(yīng)當(dāng)按照要求報(bào)送相關(guān)材料。A．基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu) B．基金份額持有人 C．基金托管人 D．基金監(jiān)管部門(mén)2下列關(guān)于基金管理公司內(nèi)部控制總體目標(biāo)的說(shuō)法，不正確的是__。A．會(huì)計(jì)核算主體是證券投資基金B(yǎng)．公募基金會(huì)計(jì)的責(zé)任主體中，基金托管人承擔(dān)主會(huì)計(jì)責(zé)任 C．會(huì)計(jì)分期細(xì)化到日D．基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)的金融負(fù)債通常歸類(lèi)為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債3在評(píng)估基金歷史業(yè)績(jī)時(shí)，可以考察其風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益。連續(xù)__個(gè)工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)說(shuō)明原因和報(bào)送解決方案。A．穩(wěn)健型投資者對(duì)投資的態(tài)度是希望投資收益極度穩(wěn)定，不愿意承受投資波動(dòng)對(duì)心理的煎熬，追求穩(wěn)定B．積極型投資者有較高的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，專(zhuān)注于投資的長(zhǎng)期增值，并愿意為此承受較大的風(fēng)險(xiǎn)C．風(fēng)險(xiǎn)較小的情況下獲得一定的收益是保守型投資者主要的投資目的 D．投資者以其風(fēng)險(xiǎn)承受能力分類(lèi)至少應(yīng)包括積極型、穩(wěn)健型和保守型50、開(kāi)放式基金份額認(rèn)購(gòu)的收費(fèi)模式包括__。A．留存收益 B．基金分紅C．跟蹤標(biāo)的指數(shù) D．跟蹤誤差5首家在香港地區(qū)開(kāi)業(yè)的內(nèi)地期貨公司分支機(jī)構(gòu)是__。A．基金經(jīng)理是否追求中長(zhǎng)期戰(zhàn)略市場(chǎng) B．基金經(jīng)理是否重視公司調(diào)研 C．基金經(jīng)理是否傾向于集中投資 D．基金經(jīng)理是否追求絕對(duì)收益下列免征營(yíng)業(yè)稅的收入有__。A．基金管理人、基金托管人從事基金管理活動(dòng)取得的收入，依照稅法的規(guī)定征收營(yíng)業(yè)稅B．基金管理人、基金托管人從事基金管理活動(dòng)取得的收入，依照稅法的規(guī)定征收企業(yè)所得稅C．基金管理人、基金托管人從事基金管理活動(dòng)取得的收入，依照稅法的規(guī)定不征收企業(yè)所得稅D．基金管理人、基金托管人從事基金管理活動(dòng)取得的收入，依照稅法的規(guī)定不征收營(yíng)業(yè)稅1封閉式基金份額的申購(gòu)與贖回是在__之間進(jìn)行的。A．《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》B．《證券投資基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn)》 C．《證券投資基金銷(xiāo)售人員執(zhí)業(yè)守則》 D．《證券投資基金托管資格管理辦法》2__是滿足投資者需求的手段。A．共同基金與對(duì)沖基金之間B．同一基金管理公司管理的不同開(kāi)放式基金之間 C．封閉式基金與開(kāi)放式基金之間 D．傘型基金內(nèi)不同的子基金之間通常，處于__的投資人多屬于保守型。A．提示基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)改正 B．出具監(jiān)管警示函C．對(duì)在6個(gè)月內(nèi)連續(xù)兩次被出具監(jiān)管警示函仍未改正的銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)，在分發(fā)或公布基金宣傳推介材料前，應(yīng)當(dāng)事先將材料報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)，報(bào)送之日起20日后，方可使用D．責(zé)令銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)進(jìn)行整改、暫停辦理相關(guān)業(yè)務(wù)、立案調(diào)查1下列各證券中，屬于收入型基金主要投資對(duì)象的有__。A．期限性 B．收益性 C．流動(dòng)性 D．風(fēng)險(xiǎn)性2下列關(guān)于上市開(kāi)放式基金(LOF)的說(shuō)法，不正確的是__。 C．30日內(nèi)A．股份有限公司 B．中國(guó)證監(jiān)會(huì) C．中國(guó)人民銀行D．國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)信息管理平臺(tái)主要包括__。A．資金清算 B．服務(wù)對(duì)象 C．服務(wù)內(nèi)容 D．服務(wù)程序1出現(xiàn)巨額贖回申請(qǐng)時(shí)，基金管理人可以根據(jù)形式基金當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)組合狀況決定，__。A．地理因素 B．人口因素C．投資者心理因素 D．投資者行為因素2金融期貨一般不包括__。A．債券可贖回B．債券是投資者投入資金的量化表現(xiàn) C．持有債券可按期取得利息D．債券與其代表的權(quán)利聯(lián)系在一起與股票、債券不同，證劵投資基金反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系是____ A：所有權(quán)關(guān)系 B：債權(quán)債務(wù)關(guān)系 C：信托關(guān)系D：合伙投資關(guān)系關(guān)于混合型基金，下列描述正確的是__。A．滬深300指數(shù) B．香港恒生指數(shù) C．日經(jīng)指數(shù)D．金融時(shí)報(bào)指數(shù)1根據(jù)基金銷(xiāo)售適用性的及時(shí)性原則，確保理財(cái)經(jīng)理推薦合適產(chǎn)品的基礎(chǔ)包括__。A．擔(dān)保債券 B．抵押債券 C．優(yōu)先股票 D．普通股票2下列各指標(biāo)中，__以標(biāo)準(zhǔn)差代表基金的總風(fēng)險(xiǎn)。A：運(yùn)作方式 B：法律形式 C：投資對(duì)象 D：投資目標(biāo)2目前，我國(guó)開(kāi)放式基金的托管費(fèi)率__。A．分享基金財(cái)產(chǎn)收益 B．基金資產(chǎn)運(yùn)作管理權(quán) C．剩余基金資產(chǎn)分配權(quán) D．基金資產(chǎn)保管權(quán)1認(rèn)購(gòu)開(kāi)放式基金的步驟通常包括__。A．10日內(nèi)錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得 分）關(guān)于基金銷(xiāo)售宣傳內(nèi)容，以下說(shuō)法不正確的是____ A：登載有關(guān)基金管理公司、基金代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)企業(yè)形象的銷(xiāo)售宣傳，必須含有風(fēng)險(xiǎn)提示和警示性文字B：涉及基金產(chǎn)品的銷(xiāo)售宣傳內(nèi)容必須含有明確的風(fēng)險(xiǎn)提示和警示性文字，提醒投資人注意投資有風(fēng)險(xiǎn)C：引用的數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)資料應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確，并注明出處D：引用基金過(guò)往業(yè)績(jī)的，應(yīng)同時(shí)聲明過(guò)往業(yè)績(jī)并不預(yù)示基金的未來(lái)表現(xiàn)試點(diǎn)發(fā)展階段，基金在規(guī)范化運(yùn)作方面得到很大的提高，具體表現(xiàn)有__。A：保護(hù)投資者利益B：保證市場(chǎng)的公平、效率和透明 C：降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) D：推動(dòng)基金業(yè)發(fā)展__可采用不同幣種申購(gòu)基金份額。A．不在同一時(shí)間代銷(xiāo)多只基金B(yǎng)．關(guān)注投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)收益特征的匹配性 C．為投資人辦理基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)手續(xù)時(shí)，識(shí)別客戶有效身份D．在投資人開(kāi)立基金交易賬戶時(shí)，向投資人提供《投資人權(quán)益須知》1開(kāi)放式基金的基金合同生效要求其所募集份額不少于__份。A．詆毀其他基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu) B．接受投資者全權(quán)委托C．違規(guī)向他人提供基金未公開(kāi)的信息 D．賬外暗中給予他人財(cái)物或利益全球基金業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)與特點(diǎn)包括__。A．跨期性 B．杠桿性 C．聯(lián)動(dòng)性D．不確定性或高風(fēng)險(xiǎn)性2下列關(guān)于(證券投資基金托管資格管理辦法)規(guī)定的申請(qǐng)基金托管資格的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備的條件，敘述不正確的是__。A：封閉式基金 B：開(kāi)放式基金 C：契約型基金 D：公司型基金1基金運(yùn)作費(fèi)用包括__。A．宏觀經(jīng)濟(jì)與宏觀經(jīng)濟(jì)政策因素 B．人為操縱因素 C．行業(yè)與部門(mén)因素 D．公司經(jīng)營(yíng)狀況將有價(jià)證券分為股票、債券和其他證券三大類(lèi)，是按照__來(lái)分類(lèi)的。A．基金份額持有人不得從事?lián)p害其他基金份額持有人的活動(dòng) B．基金份額持有人有不開(kāi)展損害基金資產(chǎn)活動(dòng)的義務(wù)C．基金份額持有人作為基金合同的當(dāng)事人，與基金合同終止后的事項(xiàng)無(wú)關(guān) D．基金份額持有人有按規(guī)定支付托管費(fèi)的義務(wù)二、多項(xiàng)選擇題（共25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題意，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。A．股票倉(cāng)位的高低 B．加權(quán)到期時(shí)間的長(zhǎng)短 C．利率的變動(dòng)D．基金凈值的大小1下列關(guān)于證券投資基金的說(shuō)法，正確的有__。A．國(guó)家股是國(guó)有股權(quán)的一個(gè)組成部分 B．國(guó)家股可由國(guó)務(wù)院授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)持有 C．國(guó)有股權(quán)原則上不可以轉(zhuǎn)讓D．國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)是國(guó)有股權(quán)行政管理的專(zhuān)職機(jī)構(gòu)存在活躍市場(chǎng)的情況下，當(dāng)日沒(méi)有市價(jià)，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境沒(méi)有發(fā)生重大變化的，應(yīng)采用__確定投資品種的公允價(jià)值。A．按照規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶 B．編制中期和基金報(bào)告C．按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)D．計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格60、QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少每____計(jì)算并披露一次。A：利息收入 B：投資收益 C：其他收入D：公允價(jià)值變動(dòng)損益5負(fù)責(zé)基金__業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)是指基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)。A．償還性 B．流動(dòng)性 C．安全