【正文】 符、保證倉庫實物賬與總賬、明細賬數(shù)據(jù)、金額相一致。將現(xiàn)金、支票分別填寫“送款簿”，連同“信用卡”匯總單的送款簿一起送交銀行辦理結算轉賬，對必須辦理托收的外幣支票、匯票，須逐一填寫托收憑證，并妥善保管，到銀行通知托收入賬時，與轉賬憑證一起轉給財務辦公室銀行出納會計。出納工作的具體描述：負責現(xiàn)金收入管理，檢查和清點每日各收款點交來的現(xiàn)金，填制送款簿，及時存入銀行。2）審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎金。建立其他往來款項清算手續(xù)制度。發(fā)生銷售糾紛，貸款被拒付時，要通知有關部門及時處理。如有短缺，要負賠償責任。月末要編制銀行存款余額調節(jié)表，使帳面余額與對帳單上余額調節(jié)相符。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領用支票人在專設登記簿上簽章。出納監(jiān)督是依據(jù)國家有關的法律法規(guī)和企業(yè)的規(guī)章制度，在維護財經(jīng)紀律、執(zhí)行會計制度的工作權限內，堅決抵制不合法的收支和弄虛作假的行為。出納工作的目的就是讓單位的錢“來得清清楚楚，用得明明白白”，因此，出納人員的工作內容主要有以下兩個方面：171。171。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。3）認真登日記帳，保證日清月結。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設登記簿登記，認真辦理領用注銷手續(xù)。對確實無法收回的應收帳款和無法支付的應付帳款，應查明原因，按照規(guī)定報經(jīng)批準后處理。三、工資核算，日常工作內容有：1）執(zhí)行工資計劃，監(jiān)督工資使用。3）負責工資核算，提供工資數(shù)據(jù)。負責編制“公司每日資金日報表”和“銀行存款每日報告表”?？傎~會計崗位責任：負責審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實相符，并與ERP系統(tǒng)相核對。并按部門歸集、分配各項管理費用，編制各部門費用明細表，定期進行縱向分析。1負責指導及安排總賬助理人員日常工作。五、員工工資的發(fā)放。做好現(xiàn)金結報單，防止現(xiàn)金盈虧。每日結出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。若有，問明原因或不予報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經(jīng)審批。3．按照國家外匯管理和結購匯制度的規(guī)定及有關批件，辦理外匯出納業(yè)務。6．保管有關印章、空白收據(jù)和空白支票。貨幣資金收支過程中會面臨很多消極因素，為了保證貨幣資金收支的安全，必須對其實施有效的監(jiān)督。也不準轉帳支票向職工支付獎金、獎品的辦法，逃避現(xiàn)金管理的監(jiān)督。（1）根據(jù)會計審核人員簽章的收付款憑證，經(jīng)出納人員復核后，才能辦理現(xiàn)金收支及銀行結算業(yè)務。現(xiàn)金賬面余額應與實際庫存現(xiàn)金核對，如發(fā)現(xiàn)短缺或溢余，應立即查找原因，做到賬實相符，造成損失的應由相關責任人承擔損失。對保險柜及存折等的密碼，應保守秘密。（3）核對受理憑證的張數(shù)與機內的附單張數(shù)是否一致，輔助檢查原始憑證的完整性、真實性、合法性、準確性，并對會計憑證進行分類整理。（2）付款監(jiān)督環(huán)節(jié)太少，稍有不慎就會出現(xiàn)付款錯誤。出納的付款程序 出納送存現(xiàn)金應注意的事項 什么是銀行預留印鑒第五篇：出納工作內容出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結算、工資核算等三個方面的內容。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領用支票人在專設登記簿上簽章。月末要編制銀行存款余額調節(jié)表，使帳面余額與對帳單上余額調節(jié)相符。如有短缺，要負賠償責任。發(fā)生銷售糾紛，貸款被拒付時，要通知有關部門及時處理。（5）保管有關印章，登記注銷支票。要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。日常工作內容有：（1）辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。銀行賬戶的分類與使用 出納工作的具體流程現(xiàn)金管理 MORE（4）憑證的安全性難以得到保障，由于憑證傳遞存在時間差，網(wǎng)銀回單當天不能拿到等原因，多天的憑證都放在敞開式的辦公場所，其安全性確實讓人擔憂。對于現(xiàn)金結算方式的要核對付款金額與專用報銷憑證金額是否一致，如在審核時發(fā)現(xiàn)錯誤，要及時通知受理員進行修改，修改準確后再簽章轉入報賬員專用賬戶。（3）妥善保管支票專用章、財務章，各種印章必須嚴格按用途使用。月份終了，應及時編制“銀行存款余額調節(jié)表”，使帳面余額與對賬單上的余額調節(jié)相符。（2）收付款業(yè)務辦理完畢，要及時在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”或“付訖”戳記，防