出納工作的日常內容-文庫吧在線文庫
【正文】 章，方可辦理。不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。對購銷業(yè)務以外的各種應收、暫付款項，要及時催收結算；應付，暫收款項，要抓緊清償。年終要抄列清單，并向領導或有關部門報告。發(fā)放完畢后，要及時特工資和獎金計算表附在記帳憑證后或單獨裝訂成冊，并注明記帳憑證編號，妥善保管。負責管理外幣資金、本幣資金、備用金，掌握結算付款的管理規(guī)定。1完成財務部經(jīng)理安排的其他工作。負責公司費用的核算，認真審核相關費用單據(jù)。對會計資料及有關經(jīng)濟資料，應按月進行整理，裝訂，做到單據(jù)完整、憑證整潔、美觀、易查1監(jiān)督月末、年末存貨的盤點工作。員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。開匯兌手續(xù)。附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。報銷內容是否屬合理的報銷。2．根據(jù)會計制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并結出余額。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價證券保管責任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責任的要進行賠償。收支業(yè)務的核算包括現(xiàn)金及銀行存款有關的記帳憑證的編制；現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳、發(fā)票領用登記簿及其他與貨幣資金相關的備查簿的登記；出納日報表、銀行存款余額調節(jié)表的編制等。（2）不準違反現(xiàn)金管理規(guī)定，從銀行套取現(xiàn)金支出。不得多頭開戶，逃避經(jīng)濟監(jiān)督。、銀行存款日記帳，并編制日報表（1）根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐步順時登記現(xiàn)金日記賬或銀行存款日記帳，每天終了應結算出余額。要注意管好保險柜（金庫）鑰匙，離開崗位時，人走鎖庫，不得隨意交付他人。單位特殊業(yè)務核算是否符合實際情況?，F(xiàn)行復核工作存在的缺陷：（1）整個工作中，用于復核業(yè)務的時間相對較少，大部分的時間都用在打印記賬憑證和網(wǎng)銀回單及原始憑證的多次重復順號整理。出納的日常工作內容 出納管理現(xiàn)金的方法 撤銷銀行賬戶所需的資料 嚴格控制簽空白支票?，F(xiàn)金的帳面余額要及時與銀行對賬單核對。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補足。認真審查銷售業(yè)務的有關憑證，嚴格按照銷售合同和銀行結算制度，及時辦理銷售款項的結算，催收銷售貨款。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。（4）保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。如何變更資本項目外匯賬戶 出納送存現(xiàn)金的流程 第四篇：出納工作內容初當出納崗位認知|現(xiàn)金管理|銀行賬戶|票據(jù)結算|報銷核算|外匯業(yè)務 崗位認知MORE出納工作內容及流程（5）每天上午、下午下班前將分單位、按順序整理好的原始憑證分別存放，同時整理好網(wǎng)銀回單，每天下班前將審核后的記賬憑證及時登賬，每周打印出記賬憑證，同原始憑證放在一起按順序整理后辦理移接交。（4）核對外埠存款，并及時清理結算或收回。出現(xiàn)未達賬項，要及時查詢調整。（3）開錯的支票，必須加蓋“作廢”戳記，連同存根或其他聯(lián)頁一起保存。出納人員開出空頭支票發(fā)生的罰款，由出納人員負責，情節(jié)嚴重的要追究責任。出納工作的崗位責任出納人員的工作內容涉及到多方面的經(jīng)濟利益，必須有具體的崗位責任對其行為進行規(guī)范和約束，而出納人員也應在明確工作任務和崗位責任的基礎上，保證出納工作的質量。通常，單位財務公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領用和注銷手續(xù)。掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結算。出納職責都有什么 具體描述出納人員的職責是: 出納是會計工作的重要環(huán)節(jié)，涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結算等活動，而這些又直接關系到職工個人、單位乃至國家的經(jīng)濟利益，工作出了差錯，就會造成不可挽回的損失。支付證明單上填寫的項目是否超過3項。公司賬務章平時由出納保管。特殊情況需審批?，F(xiàn)金一經(jīng)付清，應在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。二、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。負責編制和登記各類明細賬、總賬并定期結賬。負責復核倉庫實物賬務的準確性以及存貨盤點表的準確性，保證賬實相
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