【正文】 司財務(wù)總監(jiān)應(yīng)加強對公司財務(wù)和項目監(jiān)理部財務(wù)的指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督；財務(wù)總監(jiān)有權(quán)否定嚴(yán)重違犯財務(wù)制度和公司章程的費用事項。第十四條 費用發(fā)生的經(jīng)辦人（報銷人）報銷時應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件按類逐張整齊地粘貼在票據(jù)粘貼單上，完整規(guī)范填寫相應(yīng)的類別并在原始單證背面及報銷粘貼單報銷人處簽字，并對報銷憑證的真實性負(fù)責(zé)；綜合費用應(yīng)附商家開具的原始清單（項目部自行打印或手寫無效），不符合要求的報銷單財務(wù)有權(quán)不予報銷。個人備用金控制額度為一般500元，營銷人員1000元，部門負(fù)責(zé)人2000元，總（副總）經(jīng)理5000元。公司職能部門的費用由部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報總經(jīng)理審批。二、基本程序與制度第五條 公司費用控制實行“事先計劃（預(yù)算或申報）、公司批準(zhǔn)、部門審核、及時報銷”的管理原則。第三條 公司各項目監(jiān)理部按區(qū)域分布和駐地方式不同劃分為如下類別： 1類地區(qū) 2類地區(qū) 3類地區(qū) 湖北省外且距武漢1500公里及以上項目 湖北省外且距武漢1500公里以內(nèi)地區(qū)項目 湖北省內(nèi)武漢城市圈外的項目 湖北省內(nèi)武漢城市圈內(nèi)的項目 武漢市常駐現(xiàn)場的郊區(qū)或遠(yuǎn)城區(qū)項目 武漢市不駐現(xiàn)場的城區(qū)項目、公司總部注：武漢城市圈城市指孝感、咸寧、仙桃、天門、潛江、黃石、鄂州、黃岡。第七條 公司所在地項目由項目部總監(jiān)審核簽字后，報總經(jīng)理或授權(quán)的負(fù)責(zé)人審批后到公司財務(wù)部報銷。為方便工作，總監(jiān)、司機、廚師可保留不超過500元的個人備用金。項目部備用金至少每月核對一次；個人備用金應(yīng)每年結(jié)清一次；個人因崗位變動時備用金應(yīng)及時結(jié)清。對不符合本規(guī)定的費用開支、簽字不完備或?qū)徟环弦?guī)定的公司財務(wù)部和項目監(jiān)理部兼職財務(wù)人員有權(quán)退回。三、辦公設(shè)施與費用第二十一條 公司應(yīng)為項目監(jiān)理部創(chuàng)造必要的辦公條件和環(huán)境，保證監(jiān)理業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行。外地項目部確因工作需要在當(dāng)?shù)刭徺I的，應(yīng)報質(zhì)量與安全監(jiān)督部批準(zhǔn)并辦理相應(yīng)登記手續(xù)。2．公司司機要熟悉車輛性能，搞好車輛維護(hù)，定期進(jìn)行車輛保養(yǎng)，做到車容整潔，技術(shù)狀況良好，保證安全文明行車。1．責(zé)任事故造成經(jīng)濟損失的，責(zé)任人要全部承擔(dān)保險公司負(fù)擔(dān)的以外部分，并根據(jù)相關(guān)規(guī)定對責(zé)任人進(jìn)行處罰。由計劃控制部在成立項目部時根據(jù)人員配備情況提出交財務(wù)備案，超出部分不予報銷。人均居住面積不低于10㎡/人，不超過20㎡/人?？偙O(jiān)應(yīng)督促員工增強自我安全保護(hù)意識，自覺購買勞保用品，并在現(xiàn)場使用。不足5人的原則上不集中開伙，自行解決，但不得在施工方就餐。第三十九條 項目監(jiān)理部生活津貼管理辦法報公司備案，使用情況留存項目監(jiān)理部接受公司審計，對于違規(guī)使用項目部生活津貼的當(dāng)事人，公司將處以違規(guī)金額200~500元的罰金。第四十三條 員工因公出差、享受規(guī)定的假期，可按最近線路選擇乘坐火車、汽車、輪船臥鋪（三等）。聘用協(xié)議中有專門規(guī)定的人員按規(guī)定(或約定)執(zhí)行。第四十八條 沒有配備交通車的外地項目監(jiān)理部，需要配備自行車的，經(jīng)公司同意給予配置。公司派車實行“遠(yuǎn)程優(yōu)先、急事優(yōu)先、營銷優(yōu)先”原則，提前申請，統(tǒng)一安排。不含聘用合同中已明確不報通訊費的人員。公司將對相關(guān)崗位實施不定期監(jiān)察考核。各項目監(jiān)理部不得以各種名目私自聚餐，此類票據(jù)財務(wù)有權(quán)退回，其費用從項目部每月生活津貼中攤銷或由責(zé)任人承擔(dān)。第六十六條 本辦法由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。發(fā)票與收據(jù)主要區(qū)別：發(fā)票是營業(yè)機構(gòu)在取得營業(yè)收入時開具的，以此確認(rèn)收入實現(xiàn)，而收據(jù)僅作為款項往來收訖一種證明，不列入收入范疇。2）、招待費遇特殊事項或公司因業(yè)務(wù)需要招待的，可申請報銷。e)、說明：（1）、工作人員趁出差之便，事先經(jīng)單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的，不計發(fā)繞道和在家期間的出差伙食補助、市內(nèi)交通費和住宿費。日常車輛維護(hù)費用，經(jīng)公司核定標(biāo)準(zhǔn)后在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)掌握使用。5）、以上未包括的其他費用，經(jīng)財務(wù)審核，報公司負(fù)責(zé)人審批后予以開支。每月20日前，各部門收集整理本月的報銷且相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)已簽字的單據(jù)提交財務(wù)部門。除發(fā)生的差旅費外，其他如交際應(yīng)酬費、培訓(xùn)費等應(yīng)在“其他費用”欄中填寫相應(yīng)金額。差旅費報銷時票據(jù)日期和粘貼順序必須與出差行程保持一致；所有公司職員若需報銷餐費的，索取小票及發(fā)票、收據(jù)必須真實，配合報銷時須與出差行程保持一致（粘貼時需緊附于當(dāng)天車票后面）。部門負(fù)責(zé)人必須對費用報銷的合理性和準(zhǔn)確性進(jìn)行業(yè)務(wù)審核，如不符合公司制度規(guī)定，應(yīng)退回報銷人；每周周五，報銷人將已審批簽字的《差旅費報銷單》或《支付證明單》提交財務(wù)部門會計；財務(wù)部門會計審核報銷單據(jù)的準(zhǔn)確性以及是否符合公司制度規(guī)定，如不符合，應(yīng)退回報銷人，審核通過方可準(zhǔn)予辦理費用報銷；需總經(jīng)理簽批的費用，財務(wù)會計負(fù)責(zé)將費用報銷單及其內(nèi)附的原始單據(jù)提交總經(jīng)理審核簽字；財務(wù)部門會計確認(rèn)原始單據(jù)經(jīng)授權(quán)人簽批后，編制會計憑證，并在憑證上簽字，并于每周周初，轉(zhuǎn)至出納付款；財務(wù)部門出納根據(jù)報銷單據(jù)金額，集中辦理付款；財務(wù)部門會計收到出納付款的單據(jù)后，歸檔至?xí)嫅{證；六、報銷注意事項員工辦事誤餐費用報銷標(biāo)準(zhǔn)、各類培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)、交通住宿標(biāo)準(zhǔn)以及各部門管理人員所有審批權(quán)限，應(yīng)以行政部門制訂頒布的規(guī)定為準(zhǔn)；報銷時，所有票據(jù)應(yīng)在背面注明用途；各級管理人員報銷費用應(yīng)由上一級負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)；原則上，當(dāng)月發(fā)生的費用必須在次月月未前報銷，如特殊原因需延期，應(yīng)經(jīng)報銷人所在部門負(fù)責(zé)人簽名同意確認(rèn)后，財務(wù)部才能予以辦理報銷事項。公司員工任何不符合報銷規(guī)定的單據(jù)財務(wù)部門有權(quán)拒絕，各級確認(rèn)、審核、審批人員也不應(yīng)予簽字。經(jīng)總經(jīng)理同意，方可付款，總經(jīng)理回公司后補簽。業(yè)務(wù)人員有及時催收票據(jù)的義務(wù)。有限公司20130808。另外替代憑證要求做到時間合理、摘要明確、金額確定，不能真假混雜，給公司帶來財務(wù)風(fēng)險。原則上還款日期為借款后一周，特殊情況經(jīng)財務(wù)主管批準(zhǔn)可延長至一十五日。三、單據(jù)整理要求：報銷人在報銷前必須事先整理好各類單據(jù)，首先對單據(jù)的類別、時間、批次、項目等進(jìn)行分類，然后按照一定的標(biāo)準(zhǔn)清晰準(zhǔn)確的粘帖在報銷單據(jù)的后面，并在附件中寫明所附單據(jù)的張數(shù)。各部門編制月度項目費用預(yù)算，呈總經(jīng)理審批后報財務(wù)部備案，有關(guān)工程預(yù)算須同時提供詳細(xì)開支項目和付款進(jìn)度，超預(yù)算開支要經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和該部門上一級負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)。二、報銷時間規(guī)定每月集中報銷一次；每月1日前，各部門收集整理上月的報銷單據(jù)提交財務(wù)部門每月28日前，財務(wù)部門處理各部門整理的報銷單據(jù)；每月30日前，財務(wù)部門根據(jù)報銷單據(jù)金額，集中進(jìn)行上月報銷款的支付；三、票據(jù)要求費用報銷時，必須提供業(yè)務(wù)發(fā)生時的原始票據(jù)（主要指發(fā)票或收據(jù)），原始票據(jù)必須是因購物或接受服務(wù)而從供應(yīng)商或提供服務(wù)單位手中取得的真實、合法票據(jù)或收據(jù)，嚴(yán)禁使用替代票據(jù)或收據(jù)；所有報銷應(yīng)以發(fā)票或收據(jù)為憑據(jù)，白單不允許作為報銷的憑證；發(fā)票抬頭必須正確、完整填開，應(yīng)要求對方開具發(fā)票抬頭為本公司全稱。粘貼票據(jù)時不要將所有單據(jù)全部粘貼在左上角，而應(yīng)該將所有票據(jù)均勻粘貼在裝訂線內(nèi)。每月25日前，財務(wù)部門根據(jù)報銷單據(jù)金額，集中進(jìn)行本月報銷款的支付。3）、報銷要求：（1）、費用報銷盡量及時，當(dāng)月費用必須當(dāng)月報銷、清算，跨年跨月無特殊事由不予以報銷。（2）、汽車的年檢費、保險費、養(yǎng)路費、維修費費用據(jù)實報銷，報銷費用時需附費用清單；合肥市區(qū)外加油費或特殊原因產(chǎn)生的加油費發(fā)票必須日期填寫完整，注明加油原因；所有罰款一律不予以報銷，總經(jīng)理特批者除外。（2）、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食、住費用補助，只享受市內(nèi)交通費。借款的原則是‘前帳未清，后帳不借’，借款的最長期限為1個 月，若無特殊事由超期的將從當(dāng)月工資中扣除。二、填制報銷單填制時應(yīng)先將票據(jù)按費用性質(zhì)進(jìn)行歸類，如：招待費、交通費、辦公用品費、燃油費等；不同類別的票據(jù)應(yīng)