業(yè)務(wù)招待費管理辦法5則范文(完整版)
【正文】 目部食堂就餐。實行總量控制、限額包干、節(jié)約有獎。第七章 附則第二十四條 本辦法由集團公司總裁辦公室和財務(wù)中心負責解釋。第十六條 集團公司審計部負責對業(yè)務(wù)招待費使用情況進行定期審計和年終審計。第十條 集團公司總裁辦公室、各子公司辦公室為業(yè)務(wù)招待活動的管理部門，應從嚴審批業(yè)務(wù)招待活動。第二章 業(yè)務(wù)招待費的使用第四條 集團公司業(yè)務(wù)招待費控制比例執(zhí)行《財政部關(guān)于沒有主營業(yè)務(wù)收入企業(yè)開支業(yè)務(wù)招待費問題的通知》（財企[2001]251號）文件精神，即按應取得的投資收益、期貨收益、代購代銷收入、其他業(yè)務(wù)收入等總額的2%據(jù)實列支。即按集團公司個別利潤表中的投資收益、其他業(yè)務(wù)收入、營業(yè)外收入、補貼收入等總額的2%控制。第十一條 集團公司機關(guān)、子公司各單位（部門）開展業(yè)務(wù)招待活動前，應實事求是填寫業(yè)務(wù)招待申請表，經(jīng)部門負責人簽字、分管領(lǐng)導批準后到總裁辦公室、各子公司辦公室辦理業(yè)務(wù)招待審核手續(xù)。第十七條 集團公司、各子公司財務(wù)負責人分別在年度股東大會或職工代表大會上報告業(yè)務(wù)招待費使用情況。第二十五條 本辦法二○○五年一月一日起執(zhí)行。因特殊情況確需超支全年對外業(yè)務(wù)招待費的，須符合國家財務(wù)、稅收相關(guān)規(guī)定，須經(jīng)公司批準，并按超支部分的100%向公司增交管理費。途中在外就餐、住宿產(chǎn)生的食宿費用，回公司按有關(guān)規(guī)定報銷的，公司各單位（項目部）有權(quán)拒絕報銷。其招待費由審批人自付。第四條 業(yè)務(wù)招待費的管理原則按照公司簽定責任狀時下達的指標，在限額內(nèi)使用業(yè)務(wù)招待費，嚴禁超支現(xiàn)象發(fā)生。確需接風、送行的，在公司招待費中開支。第六條 公司食堂招待費的審批程序與開支標準（一）公司食堂招待的審批程序 食堂招待分為工作餐和客餐兩種（工作餐即指平時供應員工的飯菜，客餐即指除工作餐外專門為客人烹制的菜肴和酒水）。招待政府部門正股級以上副局級（含副局級）以下干部、集團部門經(jīng)理級別人員每席不超過1000元（含酒水等），酒水標準白酒控制在200元/瓶以下。招待政府部門正局級及分局一把手每席不超過18000元（含酒水），酒水標準白酒控制在400元/瓶以下。單餐消費50元/人以上的，需向酒家索取清單或清單復印件，提交給總經(jīng)理、財務(wù)部審核人員作為報銷依據(jù)。（4）公司食堂接待的菜金應合理標價，因公在食堂接待發(fā)生的招待費，點菜單上須按照菜金標價記錄金額，并經(jīng)負責接待人簽字確認，月底憑點菜單從福利費中轉(zhuǎn)出記入招待費。業(yè)務(wù)招待費的使用實行預算控制、集中管理的原則。工作聯(lián)系人發(fā)生變動的，須及時更新工作聯(lián)系表。、送行外，一律不安排免費伙食。(端午節(jié)、中秋節(jié)、春節(jié))，各部門根據(jù)需要，結(jié)合公司的具體要求決定是否要安排過節(jié)費，確實需要的，根據(jù)各崗位的重要性，標準分別為400元/人、600元/人、800元/人。，工作餐即指平時供應員工的飯菜，客餐即指除工作餐外專門為客人烹制的菜肴和酒水。特殊客餐，費用標準由公司總經(jīng)理以上領(lǐng)導確定后執(zhí)行。對此類無票費用，報銷時需提供相關(guān)聯(lián)的有效證明。 各相關(guān)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作時需要使用的必要招待物品經(jīng)總經(jīng)理同意，由辦公室實施采購； 有關(guān)來客就餐的標準和申請程序； 外單位人員來公司聯(lián)系工作、參觀等需要用餐的招待標準按客人級別、事由等分別安排。重要客人可到酒店聚餐，公司總經(jīng)理以上級別的可在有掛賬協(xié)議的酒店簽單，由公司辦公室統(tǒng)一結(jié)算，其余人員須支付現(xiàn)金，不得簽單，發(fā)票經(jīng)總經(jīng)理簽字后給予報銷； 因本公司工作需要在外地招待客人，招待標準應事先報總經(jīng)理批準，回公司后總經(jīng)理簽字到財務(wù)部報銷； 本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件，在搶撿、搶修、救災過程中需用餐，由辦公室按工作餐標準及現(xiàn)場處理人數(shù)通知食堂送達； 因重大突擊項目必須連續(xù)工作而影響正常就餐的，按工作標準由項目主管部門申請，經(jīng)公司分管副總同意后到辦公室辦理有關(guān)手續(xù)。財務(wù)部有權(quán)拒絕不符合業(yè)務(wù)招待費標準、報銷流程、審批權(quán)限的業(yè)務(wù)招待費的報銷。,不得由他人代報業(yè)務(wù)招待費，報銷時所附發(fā)票必須是開有日期的正式發(fā)票，發(fā)票上原則上須有共同參與人簽字證明，并在費用開支后一個月內(nèi)辦理報銷。工作餐計費標準按公司員工伙食費標準計算。、專項、異地接待任務(wù)，經(jīng)辦人應制定接待方案，確定接待標準，提交接待預算報總經(jīng)理審核、執(zhí)行總裁、總裁批準，經(jīng)辦人在批準的預算內(nèi)掌握使用。，單次招待費用控制在300元以內(nèi)（單次：是指為
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