【正文】 險的緊迫感 改變傳統(tǒng)的經(jīng)營理念，加深對風(fēng)險管理的理解，將操作風(fēng)險的管理和防范納入到整個銀行風(fēng)險防范的關(guān)注范圍。(五)商業(yè)內(nèi)部人員流動過大，部分員習(xí)自覺性不強，業(yè)務(wù)技能、知識水平不能滿足要求，按章操作觀念淡化，以至于有章不循、違章操作。在新興業(yè)務(wù)方面，并沒有落實“內(nèi)控先行”的原則。操作風(fēng)險事故在我國銀行界從來沒有間斷過。(6)經(jīng)營中斷和系統(tǒng)出錯。(2)外部欺詐。因此。但是，對操作風(fēng)險來說，盡管該概念提出有很長的，但把操作風(fēng)險作為銀行風(fēng)險管理的三大風(fēng)險之一則是最近幾年的事情。由于不履行合同，或者不符合勞動健康、安全法規(guī)所引起的賠償要求。例如，交易失敗、與合作伙伴的合作失敗、交易數(shù)據(jù)輸入錯誤、不完備的法律文件、未經(jīng)批準(zhǔn)訪問客戶賬戶，以及賣方糾紛等。(二)我國商業(yè)銀行系統(tǒng)方面也存在著不少操作風(fēng)險 在整個操作風(fēng)險管理過程中行之有效的自動預(yù)警系統(tǒng)是關(guān)鍵的環(huán)節(jié)，普遍缺少網(wǎng)絡(luò)在線監(jiān)控和風(fēng)險自動預(yù)警系統(tǒng)是目前國內(nèi)商業(yè)銀行控制風(fēng)險的一大軟肋。因此，各種類型的檢查項目比較多，但并不是每一次檢查都能切切實實達(dá)到效果。新老員工的頻繁替換造成違規(guī)操作在新員工中不斷出現(xiàn)。商業(yè)銀行在堅持過去行之有效的內(nèi)部控制制度的同時，要把握形勢，緊貼業(yè)務(wù)，不斷研究新的操作風(fēng)險控制點，完善內(nèi)部控制制度，及時有效地評估并控制可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險，把各種安全隱患消除在萌芽狀態(tài) 防范操作風(fēng)險的第一道防線應(yīng)該是嚴(yán)格的內(nèi)部控制制度和有效的風(fēng)險管理。在檢查過程中。目前，我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險和防范存在諸多弊端，造成金融案件層出不斷。雖然說近幾年來商業(yè)銀行電子銀行業(yè)務(wù)取得了長足的進(jìn)步，對電子服務(wù)渠道的拓展有了很大的進(jìn)展，也分流了部分客戶，但由于客戶層次分布參差不齊，銀行大部分經(jīng)營活動還是通過柜面操作來完成。三是隱蔽性：商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)種類多樣，業(yè)務(wù)量大，柜面業(yè)務(wù)操作人員也是最多。四是外部欺詐型：是指員工在辦理業(yè)務(wù)過程中，被客戶以欺詐的手段利用，給銀行帶來潛在的風(fēng)險。殊不知，一些 違反常規(guī)的業(yè)務(wù)往往存在著巨大的風(fēng)險隱患。對柜員缺乏足夠的合規(guī)文化教育和制度學(xué)習(xí)。導(dǎo)致盲目操作，無形中加大了柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險。部門相互制約管理不夠到位，且個別部門內(nèi)控工作自我控制不足。與國際先進(jìn)銀行比較，我國商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)流程存在的問題主要有：種類繁多。一是風(fēng)險內(nèi)控檢查仍側(cè)重于單純檢查監(jiān)督、時點檢查等查錯糾弊的檢查，缺乏清晰的對各項經(jīng)營活動事前、事中、事后的流程監(jiān)督、系統(tǒng)監(jiān)督路徑和機制，內(nèi)控管理各項職能還沒有滲透到全行各項業(yè)務(wù)的全過程。加強風(fēng)險意識教育。完善柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險內(nèi)部控制制度建設(shè)。在內(nèi)控對象上，改變對員工控制制約較多，對管理層控制制約較少的現(xiàn)象，確保內(nèi)控能夠涵蓋內(nèi)部管理和經(jīng)營活動的各個層次和各個方面。(1)重視日常監(jiān)管檢查。按照“流程銀行”的要求,重構(gòu)運營組織體系，樹立科學(xué)的操作風(fēng)險管理理念,促進(jìn)柜臺業(yè)務(wù)流程再造。要建立第二代居民身份證驗證系統(tǒng)，加強對利用假身份證在銀行開戶、洗錢問題。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展始終與風(fēng)險并存，因為商業(yè)銀行是承擔(dān)風(fēng)險，并通過管理風(fēng)險以獲得收益的企業(yè)。另一種錯誤認(rèn)識是，通過少發(fā)展業(yè)務(wù)，甚至否定業(yè)務(wù)來控制風(fēng)險和逃避風(fēng)險，造成該發(fā)展的業(yè)務(wù)發(fā)展不了，反而降低了銀行整體抗風(fēng)險能力。風(fēng)險管理為業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)，但應(yīng)適度控制業(yè)務(wù)發(fā)展速度，在風(fēng)險可控的前提下，保持業(yè)務(wù)平穩(wěn)較快發(fā)展。展望2011年乃至“十二五”時期，商業(yè)銀行面臨復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)金融形勢，經(jīng)營發(fā)展環(huán)境發(fā)生了巨大變化：國家加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式和結(jié)構(gòu)調(diào)整，穩(wěn)步推進(jìn)利率市場化改革和匯率形成機制改革，金融進(jìn)一步深化，金融脫媒現(xiàn)象加劇，同業(yè)競爭異常激烈。我國中小商業(yè)銀行處在經(jīng)營轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時期，經(jīng)濟(jì)金融形勢變化和銀行監(jiān)管政策趨嚴(yán)，使得國內(nèi)商業(yè)銀行過度依賴貸款增長的粗放發(fā)展模式，過度依賴存貸款利差的盈利模式，過度依賴大企業(yè)、大項目貸款所產(chǎn)生的增長和盈利的簡單發(fā)展方式等業(yè)務(wù)模式在未來將不可持續(xù)。經(jīng)營轉(zhuǎn)型給中小商業(yè)銀行風(fēng)險管理帶來了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，也提出了更高要求。應(yīng)適應(yīng)加快經(jīng)營轉(zhuǎn)型的要求，構(gòu)建經(jīng)營轉(zhuǎn)型條件下的風(fēng)險管理理念、體制機制、方法手段、制度文化，實現(xiàn)各類風(fēng)險的全面管理、科學(xué)管理和有效管理，為業(yè)務(wù)發(fā)展保駕護(hù)航。監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行提出的各項監(jiān)管要求，是為了維護(hù)銀行金融體系的整體安全，對銀行業(yè)金融機構(gòu)提出的普遍要求。新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)將從2012年年初開始執(zhí)行，新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)比“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”更為嚴(yán)格。RAROC是上個世紀(jì)70年代美國信孚銀行風(fēng)險管理團(tuán)隊提出的概念，其核心是將未來可預(yù)計的風(fēng)險損失量化為當(dāng)期成本，對當(dāng)期收益進(jìn)行調(diào)整，衡量經(jīng)過風(fēng)險調(diào)整后的收益大小，為非預(yù)期損失做出資本儲備，進(jìn)而衡量資本的使用效率，真正解決了風(fēng)險和收益平衡的難題。對于機構(gòu)來說，處理操作風(fēng)險應(yīng)該有適當(dāng)?shù)尼槍Σ僮黠L(fēng)險的政策，首先要確定這些政策，同時要把這些政策告知整個銀行的人員。第四篇：商業(yè)銀行的操作風(fēng)險及控制商業(yè)銀行的操作風(fēng)險及控制論文關(guān)鍵詞信用風(fēng)險；市場風(fēng)險；操作風(fēng)險論文摘要傳統(tǒng)的銀行風(fēng)險是指信用風(fēng)險與市場風(fēng)險事實上這兩種風(fēng)險很早就已引起金融機構(gòu)的重視按照巴塞爾銀行業(yè)委員會的估計在銀行業(yè)所有風(fēng)險中操作風(fēng)險所造成的損失已經(jīng)發(fā)展到僅次于信用風(fēng)險的地步因此操作風(fēng)險是當(dāng)今中國銀行業(yè)風(fēng)險管理的重中之重是當(dāng)下乃至今后一段時間內(nèi)現(xiàn)代商業(yè)銀行必須高度重視并著手狠抓的一項重要任務(wù)從19世紀(jì)70～80年代開始銀行業(yè)就已經(jīng)逐步形成了較為成熟的風(fēng)險管理技術(shù)但是對操作風(fēng)險來說盡管該概念提出有很長的歷史但把操作風(fēng)險作為銀行風(fēng)險管理的三大風(fēng)險之一則是最近幾年的事情本文從操作風(fēng)險的基本概念人手分析了現(xiàn)代商業(yè)銀行在操作風(fēng)險管理方面所存在的問題并對癥下藥尋求防范操作風(fēng)險的有效途徑一、操作風(fēng)險的定義和類型巴塞爾銀行監(jiān)管委員會對操作風(fēng)險的正式定義是由于內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)的不完備或失效或由于外部事件造成損失的風(fēng)險按照發(fā)生的頻率和損失大小巴塞爾委員會將操作風(fēng)險分為七類(1)內(nèi)部欺詐有機構(gòu)內(nèi)部人員參與的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律以及公司的規(guī)章制度的行為(2)外部欺詐第三方的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律的行為(3)雇用合同以及工作狀況帶來的風(fēng)險事件由于不履行合同或者不符合勞動健康、安全法規(guī)所引起的賠償要求(4)客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險事件有意或無意造成的無法滿足某一顧客的特定需求或者是由于產(chǎn)品的性質(zhì)、設(shè)計問題造成的失誤(5)有形資產(chǎn)的損失由于災(zāi)難性事件或其他事件引起的有形資產(chǎn)的損壞或損失(6)經(jīng)營中斷和系統(tǒng)出錯例如軟件或者硬件錯誤、通信問題以及設(shè)備老化(7)涉及執(zhí)行、交割以及交易過程管理的風(fēng)險事件例如交易失敗、與合作伙伴的合作失敗、交易數(shù)據(jù)輸入錯誤、不完備的法律文件、未經(jīng)批準(zhǔn)訪問客戶賬戶以及賣方糾紛等從操作風(fēng)險的定義和分類方法中我們不難發(fā)現(xiàn)操作風(fēng)險的來源不外乎以下兩個方面一是人為操作性的操作風(fēng)險二是非操作性的操作風(fēng)險從我國各商業(yè)銀行在操作風(fēng)險管理方面的現(xiàn)狀來看目前各商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的管理尚不完善在操作風(fēng)險管理理念、管理框架、管理手段等方面都存在著很大的缺陷即使部分商業(yè)銀行對操作風(fēng)險有所關(guān)注也還只是停留在操作性的操作風(fēng)險層面二、商業(yè)銀行在操作風(fēng)險管理方面存在的問題我國銀行業(yè)對操作風(fēng)險的關(guān)注較晚真正意義上的標(biāo)志性事件應(yīng)是中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會在2005年3月22日發(fā)布的《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險工作力度的通知》在這一通知中銀監(jiān)會明確提出了操作風(fēng)險概念但由于理論準(zhǔn)備和實踐經(jīng)驗不足對操作風(fēng)險尚處于學(xué)習(xí)認(rèn)識階段國內(nèi)商業(yè)銀行對操作風(fēng)險尚未有一個全面、系統(tǒng)的認(rèn)識從而制約了我國商業(yè)銀行對操作風(fēng)險管理的實踐操作風(fēng)險事故在我國銀行界從來沒有間斷過(一)我國商業(yè)銀行內(nèi)部對操作風(fēng)險的意識比較薄弱對操作風(fēng)險的認(rèn)識存在偏差因此未能正確處理好風(fēng)險管理與市場營銷、市場開拓的關(guān)系銀行管理人員在日常工作中重業(yè)務(wù)開拓輕隊伍建設(shè)；重員工使用輕員工管理對員工思想動態(tài)掌握不夠加之舉報機制不健全使本來可以超前防范的操作風(fēng)險不能及時發(fā)現(xiàn)和制止商業(yè)銀行往往把加強風(fēng)險管理與拓展業(yè)務(wù)、實現(xiàn)效益對立起來在業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險防范的抉擇中側(cè)重于抓規(guī)模、抓效益忽略了對違規(guī)違章現(xiàn)象的防范(二)我國商業(yè)銀行計算機系統(tǒng)方面也存在著不少操作風(fēng)險在整個操作風(fēng)險管理過程中行之有效的自動預(yù)警系統(tǒng)是關(guān)鍵的環(huán)節(jié)普遍缺少網(wǎng)絡(luò)在線監(jiān)控和風(fēng)險自動預(yù)警系統(tǒng)是目前國內(nèi)商業(yè)銀行控制風(fēng)險的一大軟肋由于我國金融市場起步較晚剛形成衍生金融產(chǎn)品市場的雛形還不是真正意義的衍生金融產(chǎn)品市場相當(dāng)一部分基層營業(yè)機構(gòu)已沉淀了多年的風(fēng)險投資產(chǎn)品由于沒有可供轉(zhuǎn)移的避險工具不得不被動維持現(xiàn)狀承擔(dān)相當(dāng)大的風(fēng)險(三)商業(yè)銀行內(nèi)部制度建設(shè)缺乏規(guī)范性部分內(nèi)部控制制度僵化制度傳遞不及時我國商業(yè)銀行內(nèi)部各種規(guī)章制度名目繁多發(fā)文管理欠規(guī)范有些業(yè)務(wù)沒有一個明確的規(guī)定缺少指導(dǎo)性較強的文件；有些業(yè)務(wù)制度既存在著重復(fù)控制又存在著控制盲點對規(guī)章制度的完善工作相對滯后未及時進(jìn)行調(diào)整表現(xiàn)出業(yè)務(wù)與控制在時間上的脫節(jié)在新興業(yè)務(wù)方面并沒有落實“內(nèi)控先行”的原則還有一些制度管理部門在制訂制度時比較注重控制風(fēng)險沒有考慮制度實施的可行性使許多制度在基層營業(yè)網(wǎng)點難以完全執(zhí)行流于形式(四)商業(yè)銀行內(nèi)部的監(jiān)督檢查缺乏系統(tǒng)性存在檢查不到位處罰力度不夠的現(xiàn)象不能有效的防范操作風(fēng)險近些年由于銀行業(yè)金融案件不斷發(fā)生銀監(jiān)局和各商業(yè)銀行內(nèi)部都加大了對轄屬網(wǎng)點的監(jiān)督管理因此各種類型的檢查項目比較多但并不是每一次檢查都能切切實實達(dá)到效果有些檢查由于照顧情面得過且過檢查質(zhì)量、檢查深度不盡人意對被檢查單位沒有威懾力起不到應(yīng)有的警戒作用；有的檢查由于時間緊人員配備問題匆忙上陣檢查深度和有效性不強；有的檢查對發(fā)現(xiàn)的問題不及時處理整改不落實因此檢查工作的質(zhì)量和效果受到影響達(dá)不到應(yīng)有的效果各類檢查的嚴(yán)肅性不夠處罰力度不強也影響了操作風(fēng)險的有效防范事實上有了嚴(yán)格完善的規(guī)章制度還需要有嚴(yán)格的“執(zhí)法”相匹配這樣才能真正起到風(fēng)險防范的作用(五)商業(yè)銀行內(nèi)部人員流動過大部分員工學(xué)習(xí)自覺性不強業(yè)務(wù)技能、知識水平不能滿足要求按章操作觀念淡化以至于有章不循、違章操作帶來操作風(fēng)險隨著金融業(yè)競爭的加劇對人才的需求也在不斷加大因此各商業(yè)銀行內(nèi)部人員的流動性加劇因此技術(shù)性風(fēng)險錯誤或事故難以根絕這也是我們在日常內(nèi)部管理中出現(xiàn)頻率最高的問題新老員工的頻繁替換造成違規(guī)操作在新員工中不斷出現(xiàn)另外部分員工素質(zhì)不高風(fēng)險意識薄弱沒有取得相關(guān)資格和認(rèn)證工作效率和質(zhì)量不高違章操作帶來操作風(fēng)險三、防范與化解操作風(fēng)險的具體對策我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險無論是在風(fēng)險意識、管理機制、管理手段等多方面都遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于國外銀行這是個無可爭議的事實問題的關(guān)鍵在于我們?nèi)绾尾扇⌒兄行У拇胧﹣砀淖冞@種局面(一)商業(yè)銀行全體干部員工必須更新風(fēng)險防范理念增強操作風(fēng)險的緊迫感改變傳統(tǒng)的經(jīng)營理念加深對風(fēng)險管理的理解將操作風(fēng)險的管理和防范納入到整個銀行風(fēng)險防范的關(guān)注范圍通過教育、培訓(xùn)、目標(biāo)管理等多種方式切實提高全員特別是領(lǐng)導(dǎo)層的風(fēng)險意識和責(zé)任意識深入理解風(fēng)險和效益的關(guān)系使操作風(fēng)險意識貫徹整個系統(tǒng)并具體落實每位員工(二)不斷完善內(nèi)部控制制度商業(yè)銀行在堅持過去行之有效的內(nèi)部控制制度的同時要把握形勢緊貼業(yè)務(wù)不斷研究新的操作風(fēng)險控制點完善內(nèi)部控制制度及時有效地評估并控制可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險把各種安全隱患消除在萌芽狀態(tài)防范操作風(fēng)險的第一道防線應(yīng)該是嚴(yán)格的內(nèi)部控制制度和有效的風(fēng)險管理現(xiàn)代商業(yè)銀行應(yīng)制定行之有效的規(guī)章制度和各種操作規(guī)程切實落實責(zé)任形成系統(tǒng)的風(fēng)險控制制度和獎懲制度(三)再造業(yè)務(wù)流程將操作風(fēng)險控制在可以防范的有效范圍內(nèi)商業(yè)銀行內(nèi)部各管理部門應(yīng)該承擔(dān)起業(yè)務(wù)流程再造 的任務(wù)深入研究本業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的操作流程是否符合風(fēng)險控制的要求是否在有效防范風(fēng)險的前提下提高效率促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展操作環(huán)節(jié)按系統(tǒng)提示進(jìn)行操作將使業(yè)務(wù)處理流程簡單化、程序化、規(guī)范化、大大降低操作風(fēng)險(四)進(jìn)一步完善檢查目的改進(jìn)檢查方法嚴(yán)肅檢查結(jié)果提高整改落實的效果我們知道檢查的最終目的不是查問題而是通過對業(yè)務(wù)操作層的輔導(dǎo)提高銀行內(nèi)部防范風(fēng)險的能力促進(jìn)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展檢查要善于抓住重點對容易導(dǎo)致事故、案件和造成資產(chǎn)損失的薄弱環(huán)節(jié)、部門和崗位要進(jìn)行重點監(jiān)控在檢查過程中標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該嚴(yán)格結(jié)果應(yīng)分輕重對于馬上整改的問題應(yīng)作為建議提出提醒被檢查部門提高重視注意這一類問題的再次發(fā)生同時不僅要檢查出現(xiàn)存在的問題還要總結(jié)出現(xiàn)問題的環(huán)節(jié)是否屬于一個風(fēng)險點并對風(fēng)險進(jìn)行區(qū)分分析原因在檢查報告中予以列示風(fēng)險管理的有效性還依賴于對問題的態(tài)度和對問題的整改落實度各項檢查不能僅僅停留在揭露問題這一層面要幫助被檢查對象提高對存在問題的認(rèn)識和制定整改措施從加強管理的角度提出管理建議并對