【正文】 險的緊迫感 改變傳統(tǒng)的經(jīng)營理念，加深對風險管理的理解，將操作風險的管理和防范納入到整個銀行風險防范的關注范圍。(五)商業(yè)內部人員流動過大，部分員習自覺性不強，業(yè)務技能、知識水平不能滿足要求，按章操作觀念淡化，以至于有章不循、違章操作。在新興業(yè)務方面，并沒有落實“內控先行”的原則。操作風險事故在我國銀行界從來沒有間斷過。(6)經(jīng)營中斷和系統(tǒng)出錯。(2)外部欺詐。因此。但是，對操作風險來說，盡管該概念提出有很長的，但把操作風險作為銀行風險管理的三大風險之一則是最近幾年的事情。由于不履行合同，或者不符合勞動健康、安全法規(guī)所引起的賠償要求。例如，交易失敗、與合作伙伴的合作失敗、交易數(shù)據(jù)輸入錯誤、不完備的法律文件、未經(jīng)批準訪問客戶賬戶，以及賣方糾紛等。(二)我國商業(yè)銀行系統(tǒng)方面也存在著不少操作風險 在整個操作風險管理過程中行之有效的自動預警系統(tǒng)是關鍵的環(huán)節(jié)，普遍缺少網(wǎng)絡在線監(jiān)控和風險自動預警系統(tǒng)是目前國內商業(yè)銀行控制風險的一大軟肋。因此，各種類型的檢查項目比較多，但并不是每一次檢查都能切切實實達到效果。新老員工的頻繁替換造成違規(guī)操作在新員工中不斷出現(xiàn)。商業(yè)銀行在堅持過去行之有效的內部控制制度的同時，要把握形勢，緊貼業(yè)務，不斷研究新的操作風險控制點，完善內部控制制度，及時有效地評估并控制可能出現(xiàn)的操作風險，把各種安全隱患消除在萌芽狀態(tài) 防范操作風險的第一道防線應該是嚴格的內部控制制度和有效的風險管理。在檢查過程中。目前，我國商業(yè)銀行的操作風險和防范存在諸多弊端，造成金融案件層出不斷。雖然說近幾年來商業(yè)銀行電子銀行業(yè)務取得了長足的進步，對電子服務渠道的拓展有了很大的進展，也分流了部分客戶，但由于客戶層次分布參差不齊，銀行大部分經(jīng)營活動還是通過柜面操作來完成。三是隱蔽性：商業(yè)銀行柜面業(yè)務種類多樣，業(yè)務量大，柜面業(yè)務操作人員也是最多。四是外部欺詐型：是指員工在辦理業(yè)務過程中，被客戶以欺詐的手段利用，給銀行帶來潛在的風險。殊不知，一些 違反常規(guī)的業(yè)務往往存在著巨大的風險隱患。對柜員缺乏足夠的合規(guī)文化教育和制度學習。導致盲目操作，無形中加大了柜面業(yè)務風險。部門相互制約管理不夠到位，且個別部門內控工作自我控制不足。與國際先進銀行比較，我國商業(yè)銀行柜面業(yè)務流程存在的問題主要有：種類繁多。一是風險內控檢查仍側重于單純檢查監(jiān)督、時點檢查等查錯糾弊的檢查，缺乏清晰的對各項經(jīng)營活動事前、事中、事后的流程監(jiān)督、系統(tǒng)監(jiān)督路徑和機制，內控管理各項職能還沒有滲透到全行各項業(yè)務的全過程。加強風險意識教育。完善柜面業(yè)務操作風險內部控制制度建設。在內控對象上，改變對員工控制制約較多，對管理層控制制約較少的現(xiàn)象，確保內控能夠涵蓋內部管理和經(jīng)營活動的各個層次和各個方面。(1)重視日常監(jiān)管檢查。按照“流程銀行”的要求,重構運營組織體系，樹立科學的操作風險管理理念,促進柜臺業(yè)務流程再造。要建立第二代居民身份證驗證系統(tǒng)，加強對利用假身份證在銀行開戶、洗錢問題。商業(yè)銀行的業(yè)務發(fā)展始終與風險并存，因為商業(yè)銀行是承擔風險，并通過管理風險以獲得收益的企業(yè)。另一種錯誤認識是，通過少發(fā)展業(yè)務，甚至否定業(yè)務來控制風險和逃避風險，造成該發(fā)展的業(yè)務發(fā)展不了，反而降低了銀行整體抗風險能力。風險管理為業(yè)務發(fā)展服務，但應適度控制業(yè)務發(fā)展速度，在風險可控的前提下，保持業(yè)務平穩(wěn)較快發(fā)展。展望2011年乃至“十二五”時期，商業(yè)銀行面臨復雜多變的經(jīng)濟金融形勢，經(jīng)營發(fā)展環(huán)境發(fā)生了巨大變化：國家加快轉變經(jīng)濟發(fā)展方式和結構調整，穩(wěn)步推進利率市場化改革和匯率形成機制改革，金融進一步深化，金融脫媒現(xiàn)象加劇，同業(yè)競爭異常激烈。我國中小商業(yè)銀行處在經(jīng)營轉型的關鍵時期，經(jīng)濟金融形勢變化和銀行監(jiān)管政策趨嚴，使得國內商業(yè)銀行過度依賴貸款增長的粗放發(fā)展模式，過度依賴存貸款利差的盈利模式，過度依賴大企業(yè)、大項目貸款所產(chǎn)生的增長和盈利的簡單發(fā)展方式等業(yè)務模式在未來將不可持續(xù)。經(jīng)營轉型給中小商業(yè)銀行風險管理帶來了嚴峻挑戰(zhàn)，也提出了更高要求。應適應加快經(jīng)營轉型的要求，構建經(jīng)營轉型條件下的風險管理理念、體制機制、方法手段、制度文化，實現(xiàn)各類風險的全面管理、科學管理和有效管理，為業(yè)務發(fā)展保駕護航。監(jiān)管機構對商業(yè)銀行提出的各項監(jiān)管要求，是為了維護銀行金融體系的整體安全，對銀行業(yè)金融機構提出的普遍要求。新的監(jiān)管標準將從2012年年初開始執(zhí)行，新監(jiān)管標準比“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”更為嚴格。RAROC是上個世紀70年代美國信孚銀行風險管理團隊提出的概念，其核心是將未來可預計的風險損失量化為當期成本，對當期收益進行調整，衡量經(jīng)過風險調整后的收益大小，為非預期損失做出資本儲備，進而衡量資本的使用效率，真正解決了風險和收益平衡的難題。對于機構來說，處理操作風險應該有適當?shù)尼槍Σ僮黠L險的政策，首先要確定這些政策，同時要把這些政策告知整個銀行的人員。第四篇：商業(yè)銀行的操作風險及控制商業(yè)銀行的操作風險及控制論文關鍵詞信用風險；市場風險；操作風險論文摘要傳統(tǒng)的銀行風險是指信用風險與市場風險事實上這兩種風險很早就已引起金融機構的重視按照巴塞爾銀行業(yè)委員會的估計在銀行業(yè)所有風險中操作風險所造成的損失已經(jīng)發(fā)展到僅次于信用風險的地步因此操作風險是當今中國銀行業(yè)風險管理的重中之重是當下乃至今后一段時間內現(xiàn)代商業(yè)銀行必須高度重視并著手狠抓的一項重要任務從19世紀70～80年代開始銀行業(yè)就已經(jīng)逐步形成了較為成熟的風險管理技術但是對操作風險來說盡管該概念提出有很長的歷史但把操作風險作為銀行風險管理的三大風險之一則是最近幾年的事情本文從操作風險的基本概念人手分析了現(xiàn)代商業(yè)銀行在操作風險管理方面所存在的問題并對癥下藥尋求防范操作風險的有效途徑一、操作風險的定義和類型巴塞爾銀行監(jiān)管委員會對操作風險的正式定義是由于內部程序、人員和系統(tǒng)的不完備或失效或由于外部事件造成損失的風險按照發(fā)生的頻率和損失大小巴塞爾委員會將操作風險分為七類(1)內部欺詐有機構內部人員參與的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律以及公司的規(guī)章制度的行為(2)外部欺詐第三方的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律的行為(3)雇用合同以及工作狀況帶來的風險事件由于不履行合同或者不符合勞動健康、安全法規(guī)所引起的賠償要求(4)客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風險事件有意或無意造成的無法滿足某一顧客的特定需求或者是由于產(chǎn)品的性質、設計問題造成的失誤(5)有形資產(chǎn)的損失由于災難性事件或其他事件引起的有形資產(chǎn)的損壞或損失(6)經(jīng)營中斷和系統(tǒng)出錯例如軟件或者硬件錯誤、通信問題以及設備老化(7)涉及執(zhí)行、交割以及交易過程管理的風險事件例如交易失敗、與合作伙伴的合作失敗、交易數(shù)據(jù)輸入錯誤、不完備的法律文件、未經(jīng)批準訪問客戶賬戶以及賣方糾紛等從操作風險的定義和分類方法中我們不難發(fā)現(xiàn)操作風險的來源不外乎以下兩個方面一是人為操作性的操作風險二是非操作性的操作風險從我國各商業(yè)銀行在操作風險管理方面的現(xiàn)狀來看目前各商業(yè)銀行對操作風險的管理尚不完善在操作風險管理理念、管理框架、管理手段等方面都存在著很大的缺陷即使部分商業(yè)銀行對操作風險有所關注也還只是停留在操作性的操作風險層面二、商業(yè)銀行在操作風險管理方面存在的問題我國銀行業(yè)對操作風險的關注較晚真正意義上的標志性事件應是中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會在2005年3月22日發(fā)布的《關于加大防范操作風險工作力度的通知》在這一通知中銀監(jiān)會明確提出了操作風險概念但由于理論準備和實踐經(jīng)驗不足對操作風險尚處于學習認識階段國內商業(yè)銀行對操作風險尚未有一個全面、系統(tǒng)的認識從而制約了我國商業(yè)銀行對操作風險管理的實踐操作風險事故在我國銀行界從來沒有間斷過(一)我國商業(yè)銀行內部對操作風險的意識比較薄弱對操作風險的認識存在偏差因此未能正確處理好風險管理與市場營銷、市場開拓的關系銀行管理人員在日常工作中重業(yè)務開拓輕隊伍建設；重員工使用輕員工管理對員工思想動態(tài)掌握不夠加之舉報機制不健全使本來可以超前防范的操作風險不能及時發(fā)現(xiàn)和制止商業(yè)銀行往往把加強風險管理與拓展業(yè)務、實現(xiàn)效益對立起來在業(yè)務拓展和風險防范的抉擇中側重于抓規(guī)模、抓效益忽略了對違規(guī)違章現(xiàn)象的防范(二)我國商業(yè)銀行計算機系統(tǒng)方面也存在著不少操作風險在整個操作風險管理過程中行之有效的自動預警系統(tǒng)是關鍵的環(huán)節(jié)普遍缺少網(wǎng)絡在線監(jiān)控和風險自動預警系統(tǒng)是目前國內商業(yè)銀行控制風險的一大軟肋由于我國金融市場起步較晚剛形成衍生金融產(chǎn)品市場的雛形還不是真正意義的衍生金融產(chǎn)品市場相當一部分基層營業(yè)機構已沉淀了多年的風險投資產(chǎn)品由于沒有可供轉移的避險工具不得不被動維持現(xiàn)狀承擔相當大的風險(三)商業(yè)銀行內部制度建設缺乏規(guī)范性部分內部控制制度僵化制度傳遞不及時我國商業(yè)銀行內部各種規(guī)章制度名目繁多發(fā)文管理欠規(guī)范有些業(yè)務沒有一個明確的規(guī)定缺少指導性較強的文件；有些業(yè)務制度既存在著重復控制又存在著控制盲點對規(guī)章制度的完善工作相對滯后未及時進行調整表現(xiàn)出業(yè)務與控制在時間上的脫節(jié)在新興業(yè)務方面并沒有落實“內控先行”的原則還有一些制度管理部門在制訂制度時比較注重控制風險沒有考慮制度實施的可行性使許多制度在基層營業(yè)網(wǎng)點難以完全執(zhí)行流于形式(四)商業(yè)銀行內部的監(jiān)督檢查缺乏系統(tǒng)性存在檢查不到位處罰力度不夠的現(xiàn)象不能有效的防范操作風險近些年由于銀行業(yè)金融案件不斷發(fā)生銀監(jiān)局和各商業(yè)銀行內部都加大了對轄屬網(wǎng)點的監(jiān)督管理因此各種類型的檢查項目比較多但并不是每一次檢查都能切切實實達到效果有些檢查由于照顧情面得過且過檢查質量、檢查深度不盡人意對被檢查單位沒有威懾力起不到應有的警戒作用；有的檢查由于時間緊人員配備問題匆忙上陣檢查深度和有效性不強；有的檢查對發(fā)現(xiàn)的問題不及時處理整改不落實因此檢查工作的質量和效果受到影響達不到應有的效果各類檢查的嚴肅性不夠處罰力度不強也影響了操作風險的有效防范事實上有了嚴格完善的規(guī)章制度還需要有嚴格的“執(zhí)法”相匹配這樣才能真正起到風險防范的作用(五)商業(yè)銀行內部人員流動過大部分員工學習自覺性不強業(yè)務技能、知識水平不能滿足要求按章操作觀念淡化以至于有章不循、違章操作帶來操作風險隨著金融業(yè)競爭的加劇對人才的需求也在不斷加大因此各商業(yè)銀行內部人員的流動性加劇因此技術性風險錯誤或事故難以根絕這也是我們在日常內部管理中出現(xiàn)頻率最高的問題新老員工的頻繁替換造成違規(guī)操作在新員工中不斷出現(xiàn)另外部分員工素質不高風險意識薄弱沒有取得相關資格和認證工作效率和質量不高違章操作帶來操作風險三、防范與化解操作風險的具體對策我國商業(yè)銀行操作風險無論是在風險意識、管理機制、管理手段等多方面都遠遠落后于國外銀行這是個無可爭議的事實問題的關鍵在于我們如何采取行之有效的措施來改變這種局面(一)商業(yè)銀行全體干部員工必須更新風險防范理念增強操作風險的緊迫感改變傳統(tǒng)的經(jīng)營理念加深對風險管理的理解將操作風險的管理和防范納入到整個銀行風險防范的關注范圍通過教育、培訓、目標管理等多種方式切實提高全員特別是領導層的風險意識和責任意識深入理解風險和效益的關系使操作風險意識貫徹整個系統(tǒng)并具體落實每位員工(二)不斷完善內部控制制度商業(yè)銀行在堅持過去行之有效的內部控制制度的同時要把握形勢緊貼業(yè)務不斷研究新的操作風險控制點完善內部控制制度及時有效地評估并控制可能出現(xiàn)的操作風險把各種安全隱患消除在萌芽狀態(tài)防范操作風險的第一道防線應該是嚴格的內部控制制度和有效的風險管理現(xiàn)代商業(yè)銀行應制定行之有效的規(guī)章制度和各種操作規(guī)程切實落實責任形成系統(tǒng)的風險控制制度和獎懲制度(三)再造業(yè)務流程將操作風險控制在可以防范的有效范圍內商業(yè)銀行內部各管理部門應該承擔起業(yè)務流程再造 的任務深入研究本業(yè)務范圍內的操作流程是否符合風險控制的要求是否在有效防范風險的前提下提高效率促進業(yè)務發(fā)展操作環(huán)節(jié)按系統(tǒng)提示進行操作將使業(yè)務處理流程簡單化、程序化、規(guī)范化、大大降低操作風險(四)進一步完善檢查目的改進檢查方法嚴肅檢查結果提高整改落實的效果我們知道檢查的最終目的不是查問題而是通過對業(yè)務操作層的輔導提高銀行內部防范風險的能力促進業(yè)務的不斷發(fā)展檢查要善于抓住重點對容易導致事故、案件和造成資產(chǎn)損失的薄弱環(huán)節(jié)、部門和崗位要進行重點監(jiān)控在檢查過程中標準應該嚴格結果應分輕重對于馬上整改的問題應作為建議提出提醒被檢查部門提高重視注意這一類問題的再次發(fā)生同時不僅要檢查出現(xiàn)存在的問題還要總結出現(xiàn)問題的環(huán)節(jié)是否屬于一個風險點并對風險進行區(qū)分分析原因在檢查報告中予以列示風險管理的有效性還依賴于對問題的態(tài)度和對問題的整改落實度各項檢查不能僅僅停留在揭露問題這一層面要幫助被檢查對象提高對存在問題的認識和制定整改措施從加強管理的角度提出管理建議并對