【正文】 五、票據管理票據的各種科目要齊全，不得涂改、挖補，確保票據的真實性。二、入帳管理各學校應加強收入管理，凡學校收入一律存入XX縣財政局綜合股帳戶（帳號：65827029012），嚴禁不存入或少存入，私設小金庫。每年固定資產清查都要留有書面資料，并指定人員寫出報告，以便核查。歸還物品時要當面驗收，如有損壞或遺失，按賠償制度執(zhí)行，賠償辦法由設備管理人員填寫賠償單，經學校分管領導批準再由損壞者憑賠償單到財務部門繳款。入庫時要區(qū)分物品性質，危險品、易蝕物品、易爆物品，區(qū)別對待，妥善保管。驗收入庫制度增添或配置固定資產，必須經過驗收。六、財務公開制度為了增強學校財務開支的透明度，學校財務人員必須每月向教職工公布（在校務公開欄中公布）財務收支情況。五、財務審計制度定期審計。差旅費、住宿費、車船費按以下標準報銷：事前審批：教職工因公外出均應事先審批，公差、領導外出及區(qū)外出差由校長室審批，車限硬席、硬座，船三等倉以上。不得私自開支經費。學校要本著熱情節(jié)簡的原則做對外接待工作，控制接待限額和標準，接待清單要附有詳細的附件說明（包括事因、人數）。（四）、財務報銷手續(xù)及要求教職工到財務室報帳，必須攜帶全部憑證，包括：需要報銷的有關發(fā)票、收據、附件；符合固定資產的還需有固定資產入庫單，外出參加會議的還須有會議通知等。存放現金應符合現金使用范圍的管理規(guī)定，任何單位都不能有大量的現金在財務室或報帳員手中存放。認真做好“財務集體會審”記錄，對有延續(xù)性的財務收支活動，必須按記錄做好連續(xù)的審核。學校領導必須定期組織和主持財務會審活動，為“財務監(jiān)督小組”提供必要的工作條件和環(huán)境，全力支持和督察財務監(jiān)督小組的工作?！柏攧毡O(jiān)督小組”對本單位的財務收支單據實行“集體會審”，集體會審的政策依據為現行的國家法律、法規(guī)和財務管理制度。⑤監(jiān)督財務報表及有關財務政策信息的公示⑥收集并反饋教職員工及社會對學校的財務管理意見。差旅費的報銷必須認真填寫“差旅費報銷單”，嚴格按報銷標準附有當日當時的正規(guī)票據，若有超標部分在原票上注明核減金額和實報金額每期末由學校理財小組集中審核并簽名。確保結算時能全額抵扣，不留“后遺癥”，杜絕一切呆帳的發(fā)生。所有購臵物品，必須遵循先入庫（經辦人、保管人簽字），再簽準報銷、后辦理領用手續(xù)的財務程序。一、預算制度每年12月份，學校制訂出第二年財務開支預算，每年春期開學和秋期開學，再視其收入，具體修訂預算表。三、各類費用報銷制度會議費、活動費及招待費的管理（1）學校舉行型活動確需經費，需經分管領導擬出報告，經校長辦公會研究同意并決定其總金額方能開支。成員由教職工產生，并由學校派。根據職工映的問題，由管理小組對有關項目和有關人員進行專項審計，及時澄清事實，妥善解決問題。采購的物資要適用，避免盲目采購造成積壓浪費。會計入賬聯單據應及時交財務入賬，做到賬實相符，賬賬相符。教學物品不能挪作他用。由各歸口管理部門（負責人）負責教學設備的日常小修，當故障較不能正常運行時應報校務辦（總務處）檢修并做記錄。一、財務管理原則、任務和體制財務管理的基本原則：貫徹執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度；堅持勤儉辦學的方針；正確處理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給的關系，社會效益和經濟效益的關系，國家集體和個人三者利益的關系。四、支出管理各校根據預算編制情況，每月5日前到中心學校總務處報帳，報帳前各學校認真做好收支明細帳，小學每月在教師例會公布本月收支情況，中學每月在行政會上公布本月收支情況。招待費要盡量減少陪餐人員，嚴格控制招待費，招待須提前鄉(xiāng)中心學校匯報，征得中心學校相關掛校領導同意后方可進行接待。任何人、單位不能改變其用途, 擠占、挪用。每次寄宿生生活補助費領取之后10日內上交發(fā)放統(tǒng)計表、發(fā)放花名冊、生活補助券（正券），副券留學校裝訂成冊。各學校不得向學生推銷教輔資料費十、民主建設各學校必須加強學校財務工作的透明程度，將有助于推進學校民主建設，有利于調動教職工的積極性，因此校長、主任應主動接受廣大教職工的民主監(jiān)督，讓教職工參與學校經費管理。一、中小學財務會審制度為了規(guī)范財務管理，實施民主理財，增加財務收支的透明度，各報帳單位必須成立3至5人組成的“民主理財小組”，其人員通過民主推薦或選舉產生，“民主理財小組”在校長的領導下對學校的財務活動過程進行監(jiān)督和參與管理。④參與學校5000元以上購置和項目投資支出的討論和決策。二、中小學財務報銷管理制度（一）、原始憑證的要求報銷憑證必須是正式發(fā)票或財政稅務部門統(tǒng)一印發(fā)的收據。（二）、現金結算的要求中心學校負責監(jiān)督管理各報帳單位的流動資金，按計劃撥付公用經費，按定額撥付備用金，實行逐步代理結算的辦法。確保結算時能全額抵扣，不留“后遺癥”，杜絕一切呆帳的發(fā)生。一次性購買投資在5000元以上、維修項目投資200000元以上的支出（含固定資產的購置），按部門預算的安排執(zhí)行，一律由學校和中心學校辦理好政府采購手續(xù)，憑“政府采購審批單”和“固定資產驗收入庫單”，辦理結算手續(xù)；凡部門預算沒有安排的沒有按規(guī)定報批的，原則上一律不予以支付。2011年1 月財務管理制度盧店鎮(zhèn)中心學校 2011年1月第四篇：中心學校財務管理制度桂林鎮(zhèn)中心學校財務管理制度為了規(guī)范學校的財務行為，加強財務管理，提高資金的使用效率，保證學校正常運行，根據《事業(yè)單位財務規(guī)則》及《中小學財務制度》，結合本中心校實際，特制定本制度。③監(jiān)督財務收支的合理性、合法性、真實性。認真做好“財務集體會審”記錄，對有延續(xù)性的財務收支活動，必須按記錄做好連續(xù)的審核。所有入帳票據必須經財務監(jiān)督小組集體會審，并在“學校財務原始單據會審單”上簽章后，再由校長“一支筆”審簽后方可入帳。學校需作預付的各種款項必須有充足的預付理由和足夠的保底金。因學校教育教學工作需要，購置各類小額教學用品或專用材料，統(tǒng)一由各處室填寫“購物報告審批單”，由主管財務負責人審批后由總務處安排購買。1財務報銷的時限：原則上不允許跨學期、跨支出，有特殊情況的需附書面說明報中心校批準后可適當延長，但跨季超過三個月期限的票據，一律不予報銷。三、各學校每次報賬前賬務審帳小組對收支的票據進行審核，由報賬員與中心校財務室結賬。七、各小校每期收取的學前班費，必須按上級規(guī)定的《貴州省行政事業(yè)單位資金往來結算收據》合法票據收取，并及時存入銀行到中心校辦理存款事宜，由中心校匯總后上繳縣財政，從縣財政撥回后學校方可使用。十、各校開支所取得的票據必須為正規(guī)稅務票據，發(fā)票填寫內容必須完整（單位名稱、日期、摘要、數量、單價、金額、大小寫），三章齊全（經手人、證明人或驗收人、審批人）。十一、加強實物消耗核算，建立規(guī)范的經費、實物等管理程序，厲行節(jié)約，提高經費使用效益。學校一切收入必須及時如數入賬，不準私設“小金庫”。四、根據《貴州省財政廳 貴州省教育廳關于制定的通知》(黔財教[2006] 8號文件精神，中小學公用經費應保證學校正常運轉，開展教學活動和后勤服務等方面的開支。2008年11月第五篇：大關中心學校財務管理制度大關中心校經費管理制度根據國家財政部、教育部《中小學財務制度》的規(guī)定，為進一步規(guī)范我鎮(zhèn)各中小學的財務管理，結合我鎮(zhèn)實際情況，特制訂本制度：一、全鎮(zhèn)各中