【正文】 險管理的過程納入到項目生命周期的各個階段中 ???。此外英國項目經(jīng)理協(xié)會 (APM)及美國項目管理協(xié)會 (IPMA)都提出了各自的項目風(fēng)險管理過程模型 ,試圖克服大多數(shù)風(fēng)險管理的非正規(guī)性 ,為項目風(fēng)險管理提供一種規(guī)范的系統(tǒng)的理論框架 ???。缺點是項目周期長；業(yè)主管理費用較高，前期投入大；變更時容易引起較多索賠。所以。需要進(jìn)行監(jiān)控的風(fēng)險范圍 。 對于建設(shè)工程的風(fēng)險識別而言，僅僅采用一種風(fēng)險識別方法是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，一般都應(yīng)綜合采用兩種及以上的風(fēng)險識別方法，但不論使用何種風(fēng)險識別方法組合，都必須包含風(fēng)險調(diào)查法，并根據(jù)工程的進(jìn)展情況，不斷識別可能出現(xiàn)的新風(fēng)險。 通貨膨脹風(fēng)險 由于施工周期長，同時需要大量的材料和設(shè)備。主要有三點：一是運輸成本隨油價的起伏變化比較快；二是運輸過程中對材料設(shè)備的丟失、損壞，使得設(shè)備部件需要重新訂貨、發(fā)運，需要時間周期很長，可能影響設(shè)備的安裝甚至影響整個項目的投產(chǎn)；其三運輸中涉及的環(huán)節(jié)很多，手續(xù)繁瑣，報關(guān)－集港－裝運－吊 河海大學(xué)本科畢業(yè)設(shè)計（論文） 第 17 頁 卸－清關(guān)等等，任何一個環(huán)節(jié)控制不當(dāng)，就可能使貨物滯港，從而產(chǎn)生高昂的費用?？梢哉f，建設(shè)項目的實施也是一個復(fù)雜的系統(tǒng)工程，有其內(nèi)在的客觀規(guī)律，必須采用與之相適應(yīng)的管理模式和管理方法去實現(xiàn)。 （ 3）深人了解業(yè)主的資金、支付情況。 （ 5）多列一些供貨商的名單。即使合同中沒有規(guī)定 , 在國際合同實務(wù)中往往視這項內(nèi)容為承包商的默認(rèn)義務(wù)????。 （ 5）在可能的情況下，維持原報價，從而保證利潤及風(fēng)險費?？偝邪淘诖穗A段主要承擔(dān)發(fā)生意外事件造成的工程設(shè)備損壞或者人員傷亡的風(fēng)險 ,以及業(yè)主提供的所有現(xiàn)場數(shù)據(jù)需要承包商負(fù)責(zé)核實和解釋而業(yè)主不對數(shù)據(jù) 的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。建立良好的通訊系統(tǒng)，包括設(shè)備的購置及通訊方式、時間、地址的確定，承包商的入境手續(xù)，材料、設(shè)備的人關(guān)手續(xù)等，確保工程按時開工。 EPC 合同模式是一 種復(fù)雜的合同模式，它要求合同管理人員不僅技術(shù)過硬，同時也了解管理、金融、公關(guān)等方面的知識 ????。這是將一部分風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司承擔(dān)的辦法。本文從國內(nèi)外 EPC 總承包項目的實際應(yīng)用情況出發(fā)，結(jié)合 國內(nèi)外工程項目風(fēng)險管 河海大學(xué)本科畢業(yè)設(shè)計（論文） 第 23 頁 理的研究現(xiàn)狀和研究成果，采用科學(xué)、適當(dāng)、實際的方法對 EPC 總承包商的風(fēng)險管理過程及方法進(jìn)行了系統(tǒng)研究。進(jìn)入項目最后階段 ,影響項目的風(fēng)險因素逐漸減少 ,很多未知的因素都成為己知 ,但此階段還是有風(fēng)險存在的。這筆費用越少越好，一旦遇到風(fēng)險，可以進(jìn)退自如。 （ 4)加強成本、質(zhì)量、進(jìn)度的控制。同時，承包商的設(shè)計還應(yīng)注意不要侵犯知識產(chǎn)權(quán)，不要破壞生態(tài)平衡。還要注意 , 合同的生效 , 或者開工令的生效 , 必須以承包商收到業(yè)主的全部預(yù)付款為前提 , 否則承包商承擔(dān)的風(fēng)險極大。由于這些國家的通貨膨脹率通常會高于美元或歐元 , 應(yīng)考慮在合同中規(guī)定當(dāng)?shù)刎泿排c美元或歐元之間的一個固定匯率 , 并規(guī)定超過這一固定匯率如何處理。因此 , 在合同談判和簽訂階段 , 承包商應(yīng)該盡可能的回避或減少風(fēng)險的發(fā)生 , 將日后可能發(fā)生的風(fēng)險損失降到最小程度。必須對其進(jìn)行仔細(xì)的研究，尤其要注意工程范圍、擬定功能、檢測標(biāo)準(zhǔn)等重要部分，以求減少因“工程范圍”不明，“擬定功能”未達(dá)到等問題給自己造成損失。 河海大學(xué)本科畢業(yè)設(shè)計（論文） 第 19 頁 投標(biāo)決策階段 EPC 總承包商的風(fēng)險管理應(yīng)及早開始，有經(jīng)驗的承包商在決定投標(biāo)之前，就對業(yè)主欲發(fā)包的項目進(jìn)行長期的跟蹤，收集大量的基礎(chǔ)資料，這樣在有限的投標(biāo)期限內(nèi)才可能對項目風(fēng)險做出盡可能充分的分析判斷。市場上有些分包商，在項目分包階段，故意報出很低的價格，等拿到工程標(biāo)后，則利用各種可能的手段，尋求漲價和工程變更，甚至用工程質(zhì)量或工期要挾總承包商漲價，面對這種情況，一旦總承包商處理不當(dāng)，就將面臨工程質(zhì)量不合格或工期拖延從而招致對業(yè)主承擔(dān)違約或支付額外費用的 風(fēng)險。國家財政部規(guī)定從 20xx 年 6 月 1 日開始，國家將對 142 項商品加征出口關(guān)稅，其中重點是對 80 多種鋼鐵產(chǎn)品進(jìn)一步加征 5％～ 10％的出口關(guān)稅，后來部分鋼材調(diào)整為 15％，如：螺紋鋼筋，而工程建設(shè)需要大量的螺紋鋼筋，同時許多材料的退稅取消。 （ 4）根據(jù)項目施工風(fēng)險清單分析風(fēng)險應(yīng)對方法。監(jiān)測是在風(fēng)險事件一出現(xiàn)后對事件、過程、現(xiàn)象、后果進(jìn)行觀測 ,記錄和分析的過程。 河海大學(xué)本科畢業(yè)設(shè)計（論文） 第 14 頁 分析法 優(yōu)勢（ strengths）、劣勢（ weaknesses）、機會（ opportunities）、威脅 （ threats）。 從業(yè)主方面考慮，由于 EPC 模式中參與工程項目管理的主要是總承包商，分化了業(yè)主對于項目本身所承擔(dān)的風(fēng)險，所以 EPC 模式 比 DBB 模式所承擔(dān)的風(fēng)險相對要??；而且 EPC 對業(yè)主的專業(yè)能力要求也較低，業(yè)主方不用專門管理施工分包商，業(yè)主可以把精力放在工程經(jīng)濟上面而無需對工程項目管理投入太多人力；但同時，因為業(yè)主不參與細(xì)節(jié)控制，在項目管理環(huán)節(jié)有了總承包商的加入，導(dǎo)致項目措施費增加，所需的成本一般也會高出很多；就目前國內(nèi)的建筑工程行業(yè)中業(yè)主的普遍情況， EPC 模式相比 DBB 模式更適合一些，也是現(xiàn)在以及未來工程管理模式的一個大趨勢。 研究內(nèi)容及方法 研究內(nèi)容 針對目前國內(nèi)的 EPC 總承包商現(xiàn)狀進(jìn)行研究，概述 EPC 模式的理論基礎(chǔ)和歷史發(fā)展，結(jié)合目前國情分析現(xiàn)有相關(guān)政策的制定與建設(shè)現(xiàn)狀，探討現(xiàn)實中存在的突出問題，為 EPC 總承包商的風(fēng)險管理提出切實可行的建議。 1997 年克里斯 .查普曼再次提出了風(fēng)險管理的一般過程 ,將風(fēng)險管理劃分為九個階段 ,并將這九個階段與項目的過程結(jié)合起來 ???。但同時，總承包商在風(fēng)險管理上還是存在著諸多問題，本文主要針對 EPC 總承包商的風(fēng)險管理存在的問題進(jìn)行初步的探討，尤其是風(fēng)險識別與風(fēng)險規(guī)避這兩個方面。所以 ,總承包商的風(fēng)險管理成為項目管理的重點內(nèi)容。 在這樣的背景下 ,本文對 EPC 總承包模式的風(fēng)險管理過程及風(fēng)險管理方法進(jìn)行了系統(tǒng)研究。 EPC 模式含義及 工程項目風(fēng)險管理系統(tǒng)研究現(xiàn)狀 EPC 是英文單詞 Engineer， Procure， Construct 頭字母縮寫，其中文含義是對一個工程負(fù)責(zé)進(jìn)行 “ 設(shè)計、采購、施工 ” ，即我國的工程總承包：指對工程負(fù)責(zé)設(shè)計、采購設(shè)備、運輸、保險、土建、安裝、調(diào)試、試運行，最后機組移交業(yè)主商業(yè)運行，也叫交鑰匙總承包（ LSTK— Lump Sum Turn Key）， 這種合同模式起源于 20 世紀(jì) 60 年代。這九個階段為定義一集中 識別 結(jié)構(gòu) 所有權(quán) 估計 評價 計劃 管理。 河海大學(xué)本科畢業(yè)設(shè)計（論文） 第 10 頁 研究方法 通過圖書館、網(wǎng)絡(luò)、書籍等多種途徑搜集查閱相關(guān)文獻(xiàn)資料，力求豐富、完整、系統(tǒng)，然后借用 科學(xué)分析法 對具有權(quán)威且內(nèi)容新穎實際的相關(guān)文獻(xiàn)進(jìn)行內(nèi)容提煉、對比處理和歸納研究，同時運用定性研究方法，綜合已學(xué)的各學(xué)科知識，提出一系列關(guān)于 EPC 總承包商風(fēng)險管理的建議。 河海大學(xué)本科畢業(yè)設(shè)計（論文） 第 12 頁 EPC 風(fēng)險管理的特殊性 工程項目風(fēng)險管理是指運用正確適當(dāng)?shù)姆椒ㄍㄟ^風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、和風(fēng)險評價三個步驟去認(rèn)識工程項目的風(fēng)險，并以此為基礎(chǔ)合理地使用各種風(fēng)險應(yīng)對措施、風(fēng)險規(guī)避措施、管理方法、技術(shù)，對項目產(chǎn)生的風(fēng)險實行有效地控制，或者對項目未產(chǎn)生但潛藏得風(fēng)險進(jìn)行有效的規(guī)避，妥善處理風(fēng)險事件造成的不利后果，以最少的成本保證項目總體目標(biāo)實現(xiàn)的管理工作。主要是對項目的優(yōu)勢與劣勢，項目環(huán)境的機會與威脅進(jìn)行系統(tǒng)分析、評價，識別項目風(fēng)險； 情景分析方法 是對項目未來某種狀態(tài)或發(fā)展過程進(jìn)行詳細(xì)的描繪和分析 ,從而識別出引起項目風(fēng)險事件發(fā)生的關(guān)鍵因素及其影響程度的一種風(fēng)險識別方法。診斷是對項目風(fēng)險和損失的前兆 ,風(fēng)險后果與各種起因進(jìn)行評價與判斷 ,找出主要原因并進(jìn)行仔細(xì)檢查 ????； 專家調(diào)查法 以專家為索取信息的重要對象，各領(lǐng)域的專家運用專業(yè)方面的理論與豐富的實踐經(jīng)驗，找出各種潛在的風(fēng)險并對其后果做出分析和估計。 第四章 EPC 總承包商的一般風(fēng)險識別 理論上可以從多種角度對工程風(fēng)險進(jìn)行分類，本文中則從客觀主觀方面列出一項能普遍適應(yīng)的分類。到 20xx 年底，由于受金融危機的影響，我國的出口政策又發(fā)生了對工程有利的一面，出口關(guān)稅征收減少，退稅也增加。 自身技術(shù)經(jīng)驗不足 如果總承包商技術(shù)能力薄弱，缺乏管理人才和經(jīng)驗，或者總承包商和其分包商都具備管理和履行合同的技術(shù)、財務(wù)、認(rèn)知和管理能力，但由于其主觀上對此重視程度不夠或其它原因，而對工程中的任何一部分發(fā)生了疏忽大意的過失等，也會給總承包商增加帶來風(fēng)險發(fā)生的機率增大或擴大發(fā)生風(fēng)險事件的不同程度的損失。在投標(biāo)階段， EPC 總承包商從以下方面進(jìn)行風(fēng)險規(guī)避 : （ 1）深人調(diào)查工程所在地的政治、經(jīng)濟、社會、法律、稅收、外匯情況。 （ 4）詳細(xì)的現(xiàn)場勘查及考察。 （ 1）仔細(xì)復(fù)核合同文件 EPC 總價合同構(gòu)成合同文件多 , 涉及的內(nèi)容也很多 , 而且業(yè)主在合同中只給出基礎(chǔ)性和概念性的要求。 （ 3）盡量減少承包商資金的墊付 。 河海大學(xué)本科畢業(yè)設(shè)計（論文） 第 21 頁 工程實施階段 施工是工程項目建設(shè)過程中的重要階段之一。 （ 2)做好開工準(zhǔn)備。 （ 5)加強對分包商的管理。一般情況下，承包商除使用企業(yè)原有設(shè)備、材料外，還可以在當(dāng)?shù)刈赓U，或指令分包商自帶設(shè)備等措施來減少自身資金設(shè)備的墊付。在項目試運行時 ,總承包商應(yīng)邀請專家及項目各專業(yè)技術(shù)人員參加 ,制定試運行工作程序 ,由專家和技術(shù)人員提出項目質(zhì)量存在的隱患 ,并制定質(zhì)量問題應(yīng)對方法 。 第六章 結(jié)語 EPC 模式是目前比較主流的建設(shè)承包模式，也符合中國現(xiàn)在的建設(shè)工程市場，我國在市場經(jīng)濟改革以來，工程建設(shè)方面一直滯后，相關(guān)理論、實踐經(jīng)驗還不足。工程保險是針對工程項目在建設(shè)過程中可能