公司財務費用報銷制度(完整版)
【正文】 工福利基金等，要列名稱、計提基數(shù)、提取率、提取額等。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收，并在憑證上簽章。第六部分報銷時間的具體規(guī)定第十八條財務報銷：公司財務部每周四為財務報銷日。為了規(guī)范招待費的支出，大額招待費應事前征得總經(jīng)理及董事長的同意。第十條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程（一）管理規(guī)定：為了合理控制費用支出，此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置，并指定專人負責。（二）填寫報銷單應注意：根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應單據(jù)，嚴格按單據(jù)要求項目認真填寫，注明附件張數(shù)，金額大小寫須完全一致（不得涂改），簡述費用內(nèi)容或事由，原始單據(jù)須粘貼整齊。（二）其他臨時借款：如業(yè)務費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應及時報賬，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。并將外加工出庫單、入庫單的記帳聯(lián)、查對聯(lián)和收發(fā)清單及時上交財務部。某些常用零星配件、低值易耗品由倉庫領(lǐng)發(fā)。本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。四、本辦法由財務部制定并負責解釋。費用報銷單的金額、用途要和票據(jù)保持一致，如有特殊情況應單獨貼條備注。各部門負責人在上周五前須向財務部報下周的費用總額，以作準備。1．4業(yè)務部門發(fā)生的項目費用要注明項目名稱。若支付，經(jīng)會計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付；（四）請款人員請款后必須及時報銷。發(fā)現(xiàn)不合格材料及時退還廠家并開具出庫單。半成品、產(chǎn)成品倉入庫前需要質(zhì)量檢驗員出具質(zhì)量檢驗報告一并入庫。、倉庫聯(lián)和相應的發(fā)貨通知單一并上交財務部；，每月2日前必須做好材料、產(chǎn)量月報表。第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、工程相關(guān)支出及專項支出等，以下分別說明報銷的借款流程及各項支出的財務報銷制度。（二）審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財務總監(jiān)復核→總經(jīng)理審批→董事長審批（三）財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領(lǐng)款手續(xù)。第九條 交通費報銷制度（一）費用標準。：財務部按月根據(jù)辦公室提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關(guān)費用。第十五條工程款及營銷費用支付所需要的手續(xù)工程類及營銷費用支付，合作方必須提供項目所屬地地稅局提供的工程發(fā)票，對確實無法提供發(fā)票的，先提供收款收據(jù)，同時按稅局規(guī)定的稅率扣除代扣代繳稅額，按照余額辦理工程款項支付。第二十一條對原始憑證的技術(shù)性要求，大寫于小寫必須相符。，原則上應由本人領(lǐng)取簽名。：應簡明扼要，真實反映經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容，不得含混不清，過于簡略。第二十五條本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過并由董事長或其授權(quán)人簽字后生效。第三條：業(yè)務招待費報銷：各部門因公接待外單位人員，須事先征得部門經(jīng)理同意；業(yè)務人員因公出差確需應酬的，需電話請示部門經(jīng)理同意，限額接待。第二條： 費用的控制實行計劃管理，由需要支付費用的部門或個人先行填寫“用款申請單”，列明：費用的性質(zhì)、費用的用途、費用的預計金額、款項支付預計時間等要素,先報部門經(jīng)理審批同意后，報總經(jīng)理審批，待取得總經(jīng)理簽署同意的“借款申請單”后方能執(zhí)行?！百M用報銷單”的填寫一律不允許涂改，尤其是費用金額，并要保證費用金額的大、小寫必須一致，否則無效。各部門因業(yè)務需要，需借款的，經(jīng)手人填寫請款單，標注請款事由，由部門經(jīng)理核實，核實無誤簽字?？陬^通知無效。第四條：附則：，按照公司有關(guān)規(guī)定辦理。
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