【正文】 限額內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金（500010000元），超出部分及時存銀行。、掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作，提出降低成本 的控制措施和建議。2．對所開具收據(jù)的準(zhǔn)確性負直接責(zé)任。2．根據(jù)復(fù)核后的記帳憑證正確辦理現(xiàn)金收、付業(yè)務(wù)，現(xiàn)金款項要當(dāng)面點清，現(xiàn)金收、付后應(yīng)在記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。十、對所保管轉(zhuǎn)帳支票、收費票據(jù)和金庫鑰匙的安全、完整負責(zé)。二、負責(zé)購買轉(zhuǎn)帳支票，并逐筆登記，妥善保管轉(zhuǎn)帳支票和金庫鑰匙。篇七：出納崗位職責(zé)及工作內(nèi)容 重慶美中雙和醫(yī)療器械有限公司出納崗位職責(zé)及工作內(nèi)容：離職規(guī)定：根據(jù)《會計法》第二十四條規(guī)定：“會計人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦理交接手續(xù)。、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。每日下班之前填制結(jié)報單。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。五、員工工資的發(fā)放。出納崗位人員，按照公司制度和有關(guān)規(guī)定，負責(zé)辦理本公司的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)帳務(wù)，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作。出納崗位職責(zé)出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算等三個方面的內(nèi)容嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得挪用、不得以白條抵庫、不得坐支。、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借款單借款。員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。貨幣資金收支過程中會面臨很多消極因素，為了保證貨幣資金收支的安全，必須對其實施有效的監(jiān)督。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設(shè)登記簿登記，認真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。（3）認真登日記帳，保證日清月結(jié)。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。若不相符，應(yīng)更正重填。c報銷審核在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。a現(xiàn)金收付現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點清金額，并注意票面的真?zhèn)?。篇二：公司出納崗位職責(zé)財務(wù)部出納員崗位職責(zé)、銀行結(jié)算和記帳；，按規(guī)定辦理款項收付業(yè)務(wù)；做好庫存現(xiàn)金管理；定期盤點現(xiàn)金和核對銀行存款對帳單，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”； 建立健全出納各種帳目，及時序時登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)；定期核對現(xiàn)金日記帳與總帳，保證帳帳、帳款相符；；負責(zé)復(fù)核員工工資表，保證及時正確發(fā)放公司員工薪酬； ；、稅務(wù)登記證、資質(zhì)證書等重要證書的管理與年檢工作；，負責(zé)辦理公司辦公用品的采購、發(fā)放和管理； ，協(xié)助公司員工培訓(xùn)與員工招聘；，并作好會議記錄，負責(zé)會議紀(jì)要的整理和落實情況的檢查；負責(zé)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的各種文件、公文起草、撰寫工作和打印工作；、造價咨詢及招標(biāo)代理等業(yè)務(wù)活動有關(guān)的文件的管理與控制； 、稅務(wù)登記證、資質(zhì)證書、組織機構(gòu)代碼等重要證書的管理與年檢工作；；協(xié)助知識管理信息系統(tǒng)的建立與維護；、管理、查閱或借閱； 、桌牌、胸牌等標(biāo)示物品的管理；。5．從銀行取回的各種結(jié)算憑證，要及時入帳。5．到公司以外金融機構(gòu)提取或送存現(xiàn)金（限額1萬元以上）時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時查明原因，報告本公司主管領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。2．公司必須認真貫徹執(zhí)行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》等相關(guān)的結(jié)算管理制度。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。每日下班之前填制結(jié)報單。支付證明單上填寫的項目是否超過3項。日常工作內(nèi)容有：（1）辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。要隨時掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。（5）保管有關(guān)印章，登記注銷支票。出納工作的目的就是讓單位的錢“來得清清楚楚，用得明明白白”，因此，出納人員的工作內(nèi)容主要有：出納核算工作包括兩個方面：一是日常收支業(yè)務(wù)的辦理；二是上述收支業(yè)務(wù)的帳務(wù)核算。三、做現(xiàn)金賬，并負責(zé)保管。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。若有，問明原因或不予報銷。負責(zé)編制月、年度會計報表及有關(guān)說明，每月初向公司領(lǐng)導(dǎo)及時、真實、準(zhǔn)確地報送會計報表，完整地反映財務(wù)狀況，負責(zé)會計核算，特別對應(yīng)收、應(yīng)付等往來賬要及時清理；協(xié)同辦公室定期對固定資產(chǎn)、低值易耗物品進行盤點，做到賬賬相符，賬實相符，發(fā)現(xiàn)不符，必須查明情況及時匯報。每月10日前，將上月銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆核對，如有未達帳項，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。四、負責(zé)報銷差旅費的工作。、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得坐支。銀行賬處理、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。辦好交接工作，可以使出納工作前后銜接，可以防止賬目不清、財務(wù)混亂。七、逐筆登記當(dāng)日收取的所有支票，及時送往銀行；同時逐筆登記和當(dāng)日收取支票相關(guān)的所有銀行回單，并及時將銀行回單附到相應(yīng)記帳憑證后。5．不得出借或轉(zhuǎn)手使用轉(zhuǎn)帳支票，嚴禁簽發(fā)空白支票，進出大額支票應(yīng)及時向財務(wù)經(jīng)理匯報。7．使用現(xiàn)金支票時，現(xiàn)金出納應(yīng)將支票交銀行出納逐項打印、填寫，并在支票登記簿上記錄經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項的金額、內(nèi)容，同時囑咐經(jīng)辦人簽名。、產(chǎn)品等進行成本預(yù)算、編制項目成本計 劃，提供有關(guān)的成本資料。、庫存現(xiàn)金和資產(chǎn)賬目，做到賬賬相符、賬實相符。5．存放現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)配備保險柜，存放保險柜的房間應(yīng)當(dāng)安裝防盜門、窗，并要有一定的安全措施。、收據(jù)由出納保管，并建立臺賬登記收、發(fā)、存數(shù)量、號碼。，支票、匯票、進賬單等存款時提交給銀行的憑證必須填齊收款單位、金額、用途、日期等內(nèi)容，必須當(dāng)場取得銀行出具的存款證實書或進賬單，并檢查其真實性和正確性。，妥善保存。具體地講，出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)賬務(wù)，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作的總稱。（6）保管有關(guān)印章，空白收據(jù)和空白支票。四、保管好各種空白支票、庫存現(xiàn)金、有價證券、財務(wù)印鑒。國家外匯管理和結(jié)匯、購匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)。有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。四、認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，做到天天結(jié)帳。三、按照會計科目規(guī)定，及時準(zhǔn)確地編制記帳憑證，月底將傳票遞交總帳。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。發(fā)生銷售糾紛，貸款被拒付時，要通知有關(guān)部門及時處理。對購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項，要及時催收結(jié)算；應(yīng)付，暫收款項，要抓緊清償。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報告。對于違反工資政策，濫發(fā)津貼、獎金的，要予以制止或向領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門報告。員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。不得“坐支”。開匯兌手續(xù)。附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。地位。作用。另一方面，出納人員要加強學(xué)習(xí)，提高技能，注意職業(yè)道德修養(yǎng)，自覺維護尊嚴，二者之間要互為條件，達到做好會計工作和經(jīng)濟管理工作的共同目的。事實也證明，一個強有力的出納人員，必定會為本單位的財會工作帶來生機與活力，尤其是在企業(yè)債務(wù)重組的情況下。管好現(xiàn)金和票據(jù)。應(yīng)當(dāng)熟悉黨和國家的路線，方針，政策，會計法律，法規(guī)和現(xiàn)行的財經(jīng)紀(jì)律，制度，政策。其實這是一個誤解，一是對出納工作認識不足，把出納工作簡單化，絕對化。對于填寫錯誤的支票，須加蓋“作廢”戳記并與存根一同保存。妥善保管財務(wù)印章印鑒。未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得對外提供任何會計信息。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收、付款記帳憑證，按照《會計人員工作規(guī)范》規(guī)定，按記帳憑證順序號逐筆登記現(xiàn)金日記帳，當(dāng)日結(jié)出發(fā)生額和余額（不得用鉛筆書寫）。財務(wù)科簡介 財務(wù)處長崗位職責(zé)，根據(jù)上級部門要求，按時、正確、真實編報各種財務(wù)報告。，要經(jīng)常對服務(wù)器進行保養(yǎng)，保持機房和設(shè)備的整潔，防止意外事故發(fā)生。操作人員必須對自己的口令保密，防止別人使用。經(jīng)確定正確無誤后，方可交給出納人員進行收付款，對不符合要求的原始憑證、記帳憑證有權(quán)進行處理 。每年到物價部門進行一次收費項目變更申報。銀行、現(xiàn)金出納崗位職責(zé)，辦理收支業(yè)務(wù)。、匯票、有價單證必須妥善保管，不得將銀行戶頭轉(zhuǎn)借其他單位和個人使用。、公積金進帳工作。 4加強對有價票據(jù)的監(jiān)印、登記、使用和管理。???責(zé)日?，F(xiàn)金、支票的收與支出，信用卡的核對，及時登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬；，做到日清月結(jié)，賬實相符。每日盤清庫存現(xiàn)金，核對現(xiàn)金日記賬，按規(guī)定程序保管現(xiàn)金，保證庫存現(xiàn)金的安全。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失。根據(jù)收付款會計憑證序時逐筆登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，每曰進行日結(jié)和賬實核對，做到日清月結(jié)。5．每日及時登記現(xiàn)金日記賬，并要結(jié)出個額，現(xiàn)金的賬面額要同實際庫存現(xiàn)金相符，對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保安全、完整無缺。11．嚴格保存現(xiàn)金支票，專設(shè)登記簿登記。17．嚴格遵守公司各項規(guī)章制度，上班時不擅離職守，不做與本崗位無關(guān)的任何事項。未用銀行票據(jù)必須鎖在財務(wù)室保險箱中。支票管理系統(tǒng)要每周做一次備份。嚴格執(zhí)行每周統(tǒng)一付款制度。定期更新保險箱密碼。公司購入的固定資產(chǎn)，辦公易耗品等物品報銷時，須收回相應(yīng)的保修卡，保修單等資料并妥善保管，以備不時之需。、銀行進賬單回單等各種收付款憑證。、銀行存款賬的對賬工作，做到賬款相符、賬賬相符，及時編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，做好未達賬項的清理工作，防止呆賬項形成。從這個角度講，出納一詞至少有出納工作、出納人員兩種涵義。三、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負責(zé)保管財務(wù)章。把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得“坐支”.每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。開匯兌手續(xù)。若有，問明原因或不予報銷。支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。賬外賬，甭保管；違法紀(jì)，又罰款。對于公司內(nèi)部“結(jié)算中心”式的出納機構(gòu)中的人員分工，還可以按不同分公司定崗定人。與其他會計人員相比較，出納人員更應(yīng)嚴格地遵守職業(yè)道德。寫物要有品名、數(shù)量、單價；寫事要有過程；銀行結(jié)算憑證，要注明支票號碼、去向；送存款項，要注明現(xiàn)金、支票、匯票等。對于偽造或涂改憑證等弄虛作假、嚴重違法的原始憑證，會計人員在不拒絕辦理的怎樣辦理出納工作的交接手續(xù)《會計法》第二十四條規(guī)定：“會計人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦理交接手續(xù)。除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金，公司收到的各種匯票、支票等，均需及時存入銀行。出納員支付個人款項超過使用現(xiàn)金限額以支票支付，確須全額支付現(xiàn)金的經(jīng)財務(wù)部部長審核、公司經(jīng)理批準(zhǔn)后支付。三、支票管理公司支票由出納員專人保管。三、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定。出納員妥善保管好公司支票，因丟失造成公司損失本人承擔(dān)全部責(zé)任。因特殊情況確需支出的，事先報公司經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理。出納員每周一向公司經(jīng)理上報“銀行存款收付周報表”?！背黾{交接要按照會計人員交接的要求進行。要求“摘要”能夠正確地、完整地反映經(jīng)濟活動和資金變化的來龍去脈，切忌含糊不清。會計人員應(yīng)當(dāng)熱愛本職工作，努力鉆研業(yè)務(wù)，使自己的知識和技能適應(yīng)所從事工作的要求。日常工作內(nèi)容有：（1）辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。因此，明確出納人員的職責(zé)和權(quán)限，是做好出納工作的起碼條件。出納員三字經(jīng)出納員，很關(guān)鍵；靜頭腦，清雜念。支付證明單上填寫的項目是否超過3項。每日下班之前填制結(jié)報單。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。顧名思義，出即支出，納即收入。，字跡要工整規(guī)范。、外匯現(xiàn)金、銀行定期存款存單、有價證券、貴重物品的管理。接班后也以書面的方式交接工作。依據(jù)單據(jù)在“金樸滿（財務(wù)軟件）”財務(wù)系統(tǒng)中填制會計憑證，摘要欄要盡量寫完整業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)容，以備日后查詢。三、工資發(fā)放：每月按工資表發(fā)放工資、補貼等報酬。對不符合財務(wù)要求的報銷單應(yīng)要求報銷人重填并重新審核。銀行票據(jù)的跟蹤核銷：為便于帳目的管理，支票及其它銀行票據(jù)出具后應(yīng)及時催回銀行票據(jù)存根和相應(yīng)發(fā)票，以便登記帳目或錄入“金蝶”財務(wù)系統(tǒng)。若遇金額不確定的情況，應(yīng)在最高位填上“￥”標(biāo)識，以限定其最高使用額度。12．編制和發(fā)放公司員工工資、獎金，辦理工資結(jié)算，編制現(xiàn)金記賬憑證。6．督促各業(yè)務(wù)部收款后，按時上交款項。監(jiān)督和維護財經(jīng)紀(jì)律，依照規(guī)定阻止違法和違規(guī)的行為，合理利用資金，保證資金和財產(chǎn)的安全。，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時處理未達帳項。，不得簽逾期支票、空頭支票。負責(zé)接收各項銀行到款進賬憑證。，工資表。二、出納崗位責(zé)任1嚴格執(zhí)行國家和銀行的法律、法規(guī)，認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，逐筆記載，做到帳款相符。做好工資數(shù)據(jù)的檔案管理工作。工資、公積金核算崗位職責(zé)，掌握工資、獎金、津貼、各種補貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)、發(fā)放情況。，收入的現(xiàn)金應(yīng)及時送存銀行，不得坐支，不得以白條抵庫，嚴禁挪用公款。對上交綜合檔案室的會計檔案按要求填制清冊，并向檔案部門簽字。、帳帳、帳表、帳物的校對工作。協(xié)助系統(tǒng)管理人員進行日記帳工作。報銷審核崗位職責(zé)，掌握各項經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)，熟悉科目核算內(nèi)容，準(zhǔn)確運用會計科目。電算化系統(tǒng)維護人員崗位職責(zé)、軟件負責(zé)，保證整個系統(tǒng)正常運行。監(jiān)督指導(dǎo)院內(nèi)各二級財務(wù)單位財務(wù)、會