【正文】 年年底對工會的各種資產(chǎn)檢查、核對一次，做到帳物相符。影視公司出納崗位職責按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬。下面是關(guān)于建筑公司出納崗位職責的內(nèi)容，歡迎閱讀！、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。，防止發(fā)生差錯。負責辦理現(xiàn)金的結(jié)算業(yè)務(wù)辦理時，應(yīng)按照核定的庫存限額和現(xiàn)金支付范圍內(nèi)使用現(xiàn)金，如有違反，負激勵100元。經(jīng)上級主管審批，責任會計蓋章后的合法憑證，才可辦理付款手續(xù)，并要加蓋現(xiàn)金付訖戳記。9．要切實執(zhí)行外匯管理制度，不準套取外匯也不得私自兌換外幣。15．嚴格執(zhí)行國家及公司規(guī)定的資金管理制度，負責各方面應(yīng)收賬款的回籠工作。銀行票據(jù)的購買：為方便公司對銀行票據(jù)的管理，購買銀行票據(jù)事先經(jīng)財務(wù)主管簽字批準，每一次購買的數(shù)量限定支票為100張、其它票據(jù)為兩本。銀行票據(jù)出票后，及時整理《支票領(lǐng)用單》，并與支票管理系統(tǒng)出票記錄核對，使其一致。同時其他停車費、過路費、汽油費發(fā)票必須有使用人或證明人簽字證明方可報銷。四、簽章與保險箱鑰匙的管理：印簽章與支票必須分開存放，并妥善保管。月底必須核對銀行帳，如發(fā)現(xiàn)以外支付情況必須當場匯報公司領(lǐng)導(dǎo)。，填制銀行匯款憑證，由稽核崗蓋預(yù)留銀行印章后，負責及時送交銀行。，不向外單位和個人出租出借銀行賬戶，嚴格執(zhí)行票據(jù)法規(guī)定，支票使用必須按規(guī)定要素填寫。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價證券進進出出的一項工作。一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。若無，應(yīng)補。報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。支現(xiàn)金，先審單；內(nèi)容全，要會簽。通?？砂船F(xiàn)金與銀行存款，銀行存款的不同戶頭，票據(jù)與有價證券的辦理等工作性質(zhì)上的差異進行分工。出納人員應(yīng)該遵守哪些職業(yè)道德出納是一項特殊的職業(yè)，它整天接觸的是大把大把的金錢，成千上萬的鈔票，真可謂萬貫家財手中過。會計人員應(yīng)當按照 怎樣根據(jù)會計業(yè)務(wù)的特點書寫“摘要”？會計憑證中有關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容的摘要必須真實。對違反國家規(guī)定的收支，超過計劃、預(yù)算或者超過規(guī)定標準的各項支出，違反制度規(guī)定的預(yù)付款項，非法出售材料、物資，任意出借、變賣、報廢和處理財產(chǎn)物資，以及不按國家關(guān)于成本開支范圍和費用劃分的規(guī)定亂擠亂攤生產(chǎn)成本的憑證，會計人員應(yīng)拒絕辦理。（出納工作職責）通俗版:一、日常管理設(shè)置“銀行存款日記賬”，出納員按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序每日進行逐筆登記。二、現(xiàn)金管理公司收入現(xiàn)金按照國家《現(xiàn)金管理條例》的規(guī)定，對公司銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)、副產(chǎn)品回收以及其它經(jīng)營收入收取現(xiàn)金時，必須向付款方開具銷售發(fā)票或收據(jù)，如實按規(guī)定的時限、順序、逐欄、全部欄次一次性填寫，加蓋“現(xiàn)金收訖”和“收款人”印章。出納員不準用不符合公司財務(wù)制度的憑證頂庫存現(xiàn)金，公司員工不準用公司銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現(xiàn)金。二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。全 責 及時、準確 銀行職責嚴格執(zhí)行貨幣資金政策及有關(guān)規(guī)定，管理各項資金的合理使用，確保資金安全無失；妥善使用和保管銀行及個人印鑒；接到會計憑證，經(jīng)辦人簽字后，復(fù)核完畢后可予以辦理有關(guān)手續(xù)，并妥善保管、傳遞及裝訂憑證；及時購回銀行票據(jù)，按規(guī)定開出銀行支票；及時索要銀行對帳單，編制銀行余額調(diào)節(jié)表；及時搜集新進人員名單，辦理工資代發(fā)卡，保證工資的及時發(fā)放。出納員從銀行提取備用金填寫“現(xiàn)金領(lǐng)用單”，經(jīng)財務(wù)部部長、公司經(jīng)理批準后提取。公司銀行付款由公司經(jīng)辦人員填寫“付款審批單”，經(jīng)部門負責人、財務(wù)部部長、公司經(jīng)理簽字后辦理付款，支付支票等必須具備收款單位、經(jīng)辦人的收據(jù)。辦好交接工作，可以使出納工作前后銜接，可以防止賬目不清、財務(wù)混亂。各單位在制定會計憑證的傳遞程序，規(guī)定其傳遞時間時，通常要考慮以下兩點內(nèi)容：(1)根據(jù)各單位經(jīng)濟業(yè)務(wù)的特點、企業(yè)內(nèi)部機構(gòu)組織、人員分工情況，?以及經(jīng)營管理的需要，從完善內(nèi)部牽制制度的角度出發(fā)，規(guī)定各種會計憑證的聯(lián)次及其流程，使經(jīng)辦業(yè)務(wù)的部門及其人員及時辦理各種憑證手續(xù)，既符合內(nèi)容牽制原則，又提高工作效率。會計人員應(yīng)當熟悉財經(jīng)法律、法規(guī)；規(guī)章和國家統(tǒng)一會計制度，并結(jié)合會計工作進行廣泛宣傳。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。出納員應(yīng)嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付；遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行；現(xiàn)金管理要 怎樣進行出納人員的內(nèi)部分工單位規(guī)模較大、業(yè)務(wù)復(fù)雜、出納人員有兩名以上的單位，要在出納部門內(nèi)部實行崗位責任制，要對出納人員的工作進行明確的分工，使每一項出納工作都有出納人員負責，每一個出納人員都有明確的職責。取現(xiàn)金，當面點；高警惕，出安全。大、小金額是否相符。公司賬務(wù)章平時由出納保管。特殊情況需審批。五、員工工資的發(fā)放。具體地說，出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)帳務(wù)，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作的總稱。出納崗位職責（出納工作職責）全面版： 什么是出納 ？出納工作。每天下班前盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，發(fā)現(xiàn)差錯查找不過夜，對不按現(xiàn)金管理規(guī)定進行盤點清查而造成的資金損失，由個人負責賠償。處理公司領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的任務(wù)。每天及時登記銀行存款手工日記帳，檢查進帳單大小寫的正確性，銀行業(yè)務(wù)章蓋是否戳蓋。按照工資保密的原則，發(fā)放工資前要把相應(yīng)的內(nèi)容隱蔽，不得以任何形式向任何人透露與其不相關(guān)的內(nèi)容。核對無誤后，按實際金額支付報銷款，并請報銷人在報銷單上簽字，作為簽收依據(jù)。支票出票后4日內(nèi)要跟蹤票根的回籠情況，對超期的要查明原因并提醒相關(guān)業(yè)務(wù)人員及時收回。審核《支票領(lǐng)用單》上是否填寫齊全規(guī)范，要求填寫領(lǐng)用人、審批人、金額、收款單位、用途等。每月應(yīng)與會計對賬一次，做到賬款相符。7．每日收人現(xiàn)金，必須切實執(zhí)行長繳短補的規(guī)定，不得以長補短，發(fā)現(xiàn)長款或短款，必須及時如實向領(lǐng)導(dǎo)匯報。2．按照現(xiàn)金管理制度，認真做好現(xiàn)金和各種票據(jù)的收付、保管工作。認真貫徹執(zhí)行國家法律、法規(guī)及企業(yè)管理制度。應(yīng)定期監(jiān)督支票的收回情況。影視公司出納崗位職責負責日常報銷的管理和核對；負責和會計進行接洽及與工商局、稅務(wù)局、銀行等機構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)辦理；負責合同、電視劇等相關(guān)事宜；負責員工社保；其他臨時工作。影視公司出納崗位職責負責日常報銷的管理和核對；負責劇組賬目、發(fā)票匯總；負責和會計進行接洽及與工商局、稅務(wù)局、銀行等機構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)辦理；負責合同、電視劇等相關(guān)事宜；負責員工社保；其他臨時工作。3嚴格各項經(jīng)費支出報銷和審批手續(xù)，做好互助、互濟會經(jīng)費管理。收好、管好、用好工會經(jīng)費。、分析。做好現(xiàn)金、銀行的對帳、保管工作，定期編制銀行對帳單。查閱檔案時本人必須在場，防止意外事件的發(fā)生。、檢查，為領(lǐng)導(dǎo)提供決策數(shù)據(jù)。，做好上機記錄，及時通知系統(tǒng)維護人員做好系統(tǒng)修復(fù)、維護工作。防止經(jīng)費指標超支。，每月終了應(yīng)及時備份，防止意外性數(shù)據(jù)丟失。、報帳、記帳、報表等日常財務(wù)工作。保管好銀柜鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人，下班后不準存放在辦工作桌內(nèi)。憑審核人員簽署的記帳憑證辦理現(xiàn)金收付，發(fā)現(xiàn)差錯應(yīng)立即通知審核人員更改，不得自行更改。銀行帳戶不得外借、轉(zhuǎn)讓、出租。按時辦理銀行收、付款憑證，認真逐項查驗（日期、單位名稱、帳號、用途、金額大小寫是否相符等等），并及時通知有關(guān)單位或個人。憑審核人員簽署的記帳憑證辦理銀行收付。堅持這些要求，就能保證出納工作的效率和質(zhì)量，有利于整頓會計工作秩序，規(guī)范會計基礎(chǔ)工作。整頓會計工作秩序、嚴格會計核算，強化會計監(jiān)督，對于加強和改善宏觀調(diào)控，創(chuàng)造良好的經(jīng)濟環(huán)境和經(jīng)濟秩序是十分重要的。每一張發(fā)票，每一個數(shù)據(jù)，每一項內(nèi)容，出納人員都必須熟知，即使會計審核過的憑證，出納人員也要復(fù)核，然后實施收付，程序才算結(jié)束。在國家的會計法制、財務(wù)政策滌入人心的今天，出納人員必然會碰到違心地執(zhí)行收支的情況，為此，應(yīng)當把自覺執(zhí)行會計紀律當作出納人員的首責。二是及時反饋經(jīng)濟信息，按照《會計法》的要求及時向領(lǐng)導(dǎo)和會計主管人員報告工作。會計機構(gòu)負責人，會計主管人員的直系親屬不得在本單位會計機構(gòu)中擔任出納工作。出納工作歸集起來有三個特征：一、出納是現(xiàn)金、票據(jù)收付的關(guān)口；二、出納是第一手會計信息的收集者；三、出納是外界觀察企業(yè)會計管理水平和財務(wù)水平的窗口，會計是以貨幣計量的價值尺度，出納在現(xiàn)實經(jīng)濟生活中充當著現(xiàn)金、票據(jù)交換的使者。支付證明單上填寫的項目是否超過3項。公司賬務(wù)章平時由出納保管。特殊情況需審批。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。出納的工作流程如下：一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。發(fā)放的工資和獎金，必須由領(lǐng)款人簽名或蓋章。建立其他往來款項清算手續(xù)制度。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設(shè)登記簿登記，認真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。如有短缺，要負賠償責任。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符。不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。六、按照編制的工資表，及時做好工資發(fā)放工作。七、嚴格執(zhí)行各項財務(wù)制度和收支標準，仔細審核所收付的每一張單據(jù)、憑證，做到每一筆收付都合理、合法。現(xiàn)金出納工作職責一、嚴格按照財務(wù)制度和支付金額范圍的有關(guān)規(guī)定，辦理收付、報銷手續(xù)，堅持先批后報的原則，對不符合手續(xù)的票據(jù)有權(quán)拒付。這是出納員必須遵守的一條紀律，也是防止經(jīng)濟犯罪、維護經(jīng)濟秩序的重要方面。八、完成上級交辦的其它任務(wù)。也就是說，購買發(fā)票和核銷發(fā)票是出納的工作范圍。（2）根據(jù)會計制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時，要嚴格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。并追究有關(guān)責任人的經(jīng)濟責任和行政責任，需向公安部門報案時，應(yīng)及時報案。，其收款人全稱、開戶銀行和賬號必須以合同或有法律效力的書面文件（如發(fā)票）為依據(jù)。2．公司必須認真貫徹執(zhí)行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》等相關(guān)的結(jié)算管理制度。6．現(xiàn)金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。2．嚴格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全。、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。3．對所保管庫存現(xiàn)金、現(xiàn)金支票和收費票據(jù)的安全、完整負責。3．收取現(xiàn)金后，需開具收據(jù)的，應(yīng)根據(jù)批準的收費項目正確開具收據(jù)。（二）經(jīng)濟責任1．對所開具支票金額、日期、密碼的正確性和完整性負直接責任。三、根據(jù)復(fù)核后的記帳憑證正確開具支票，填寫支票密碼、日期與金額，檢查無誤后加蓋印鑒；經(jīng)辦人領(lǐng)取支票時應(yīng)叮囑其在支票登記簿上填寫經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項的金額、內(nèi)容等并簽名；記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。一般會計人員辦理交接手續(xù)，由會計機構(gòu)負責人、會計主管人員監(jiān)交。若超過，應(yīng)重填。、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)?，F(xiàn)金收付、現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍０凑展局贫群陀嘘P(guān)規(guī)定，負責辦理本公司的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)帳務(wù)，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作。開具支票，辦理匯款時要按公司的財務(wù)管理制度辦妥有關(guān)手續(xù)，不符合規(guī)定者予以退回。若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負?，F(xiàn)金收付、現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍３黾{監(jiān)督是依據(jù)國家有關(guān)的法律法規(guī)和企業(yè)的規(guī)章制度，在維護財經(jīng)紀律、執(zhí)行會計制度的工作權(quán)限內(nèi)，堅決抵制不合法的收支和弄虛作假的行為。（6）復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額。（2）辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。若無，應(yīng)補。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。：一般公司出納的工作職責 一般公司出納的工作職責一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。，出納員應(yīng)及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。6．現(xiàn)金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。2．嚴格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全。9．現(xiàn)金的的收支必須有本公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字認可，二．銀行存款管理 1．公司必須遵守中國人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。造成的帳帳不一致，應(yīng)盡快解決。四、負責報銷差旅費的工作。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開貼（原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷，也不得稅前扣除，鐘書補充）。若無，不予報銷出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算等三個方面的內(nèi)容。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。對于末達帳款，要及時查詢。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。雖然各個單位的特點不同，其資金運動也各有其特殊性，但只要有貨幣資金的收付，就要有出納。二、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。、附在報銷單后的原始票據(jù)是否有涂改。會計人員應(yīng)該遵守的職業(yè)道德是：（1）敬業(yè)愛崗，（2）熟悉法規(guī)，（3）依法辦事，（4）客觀公正，(5)搞好服務(wù)，(6)保守秘密。負責公司員工每月工資、補助以及各種福利待遇的審核和發(fā)放。三、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負責保管財務(wù)章。多付或少付金額，由責任人負責。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。若無則應(yīng)補簽。、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。出納人員調(diào)動工作或者離職時，與接管人員辦清交接手續(xù)，是出納人員應(yīng)盡的職責，也是分清移交人員與接管人員責任的重大措施。六、收取支票后，需開具收費票據(jù)的，應(yīng)根據(jù)批準的收費項目正確開具收費票據(jù)。4．對所保管各類登記簿的真實性、完整性負責。6．妥善保管庫存現(xiàn)金和現(xiàn)金支票。成本會計崗位職責，按照國家財會法規(guī)、公司財會制度和成本管理有