【正文】 該法人的股東會(huì)上行使；（ii）該法人的董事會(huì)會(huì)議或類(lèi)似機(jī)構(gòu)的會(huì)議上50%以上的表決權(quán)；或（iii）該法人董事會(huì)或類(lèi)似機(jī)構(gòu)大多數(shù)成員的任免；且“受控制”應(yīng)作相應(yīng)解釋中國(guó) 指 中華人民共和國(guó)，為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門(mén)特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū) 中國(guó)法律 指 就任何人士而言，指適用于該人士的中國(guó)政府、監(jiān)管部門(mén)、法院或證券交易所的任何法律、法規(guī)、行政或部門(mén)規(guī)章、指令、通知、條約、判決、裁定、命令或解釋。第二篇：債轉(zhuǎn)股協(xié)議可轉(zhuǎn)股債權(quán)投資協(xié)議本《可轉(zhuǎn)股債權(quán)投資協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本協(xié)議”）于201 年【】月【】日由下列各方在【】訂立：（1）【】有限公司（融資方，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“甲方”），是一家依據(jù)中國(guó)法律成立并有效存續(xù)的有限責(zé)任公司，工商注冊(cè)號(hào)碼為：【】，住所為【】；于本協(xié)議簽署日，持有【】公司【】的股權(quán)。PE的債轉(zhuǎn)股，一般期限會(huì)比較短。乙公司債轉(zhuǎn)股前實(shí)收資本50萬(wàn)元，合同約定甲債轉(zhuǎn)后占公司股份比例為50%，增加乙公司實(shí)收資本50萬(wàn)元，40萬(wàn)元作為資本公積——資本溢價(jià)。《辦法》將在明年開(kāi)始執(zhí)行，因此，各地工商局的債轉(zhuǎn)股登記資料清單尚在準(zhǔn)備中，估計(jì)企業(yè)至少應(yīng)準(zhǔn)備以下資料：①債轉(zhuǎn)股合同；②股東會(huì)審議債轉(zhuǎn)股決議；③股東會(huì)確認(rèn)債權(quán)作價(jià)出資金額決議；④驗(yàn)資報(bào)告；⑤修改后的《公司章程》；⑥股東的主體資格證明；⑦債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)承諾書(shū)/裁判文書(shū)/和解文書(shū)；⑧各地工商局要求的其他資料等。也就睡說(shuō)，在作出債轉(zhuǎn)股的決議之前，債權(quán)人必須先把債權(quán)分割清楚，以免引起不必要的糾紛。因此，上市公司的債轉(zhuǎn)股在工商局層面也具有可行性。第一篇：債轉(zhuǎn)股[推薦]一、債轉(zhuǎn)股概念《辦法》第二條將債轉(zhuǎn)股界定為：“債權(quán)人以其依法享有的對(duì)在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的有限責(zé)任公司或者股份有限公司（以下統(tǒng)稱(chēng)公司）的債權(quán)，轉(zhuǎn)為公司股權(quán)，增加公司注冊(cè)資本的行為。但由于上市公司的增資除了資本公積、留存收益轉(zhuǎn)增資本外，均需要證監(jiān)會(huì)嚴(yán)格的審核程序，因此，實(shí)踐中上市公司是否能夠通過(guò)定向增發(fā)的方式完成債轉(zhuǎn)股尚需拭目以待。債轉(zhuǎn)股的評(píng)估為了防止虛構(gòu)債權(quán)和虛增資本，此次《辦法》要求所有的債轉(zhuǎn)股均需進(jìn)行評(píng)估且作價(jià)出資金額不得高于該債權(quán)的評(píng)估值。公司登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)將債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)對(duì)應(yīng)出資的出資方式登記為“債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)出資”。①債務(wù)人乙的稅務(wù)處理債務(wù)清償，債務(wù)人實(shí)現(xiàn)所得10萬(wàn)元，但是在稅收上不進(jìn)行確認(rèn)。債轉(zhuǎn)股，這是一種在投資對(duì)象成長(zhǎng)前期規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)的一種防御手段，如果需要長(zhǎng)期防御，這種項(xiàng)目本身你就不該投，對(duì)吧。（2）【】（投資方，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“乙方”），是一家依據(jù)中國(guó)法律成立并有效存續(xù)的有限公司，工商注冊(cè)號(hào)碼為：【】，住所為【】。就本協(xié)議而言，不包括香港特別行政區(qū)、澳門(mén)特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)的法律、法規(guī)和判例中國(guó)證監(jiān)會(huì) 指 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)工商局 指 【】工商行政管理局人民幣 指中國(guó)法定貨幣人民幣元。投資人有權(quán)自主決定債轉(zhuǎn)股金額和實(shí)際轉(zhuǎn)股方式，并可根據(jù)委托貸款的實(shí)際本息對(duì)債轉(zhuǎn)股的股份數(shù)進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。稅后凈利潤(rùn)以經(jīng)有證券從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)確認(rèn)的、扣除非經(jīng)常性損益前后的稅后凈利潤(rùn)中的較低者為準(zhǔn)。若投資人同意則有權(quán)選擇：(1)同等條件優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)全部或部分該等股權(quán)，或(2)同等條件等比例地出售投資人持有的股權(quán)。就此而言，“競(jìng)爭(zhēng)性合作”指作為委托人、代理人、股東、合資合營(yíng)方、被許可方、許可方或以其他身份與任何其他第三方一起從事任何與公司目前開(kāi)展的或?qū)?lái)規(guī)劃的業(yè)務(wù)相競(jìng)爭(zhēng)的活動(dòng)或在任何該等相競(jìng)爭(zhēng)的活動(dòng)中擁有利益。未經(jīng)其他方同意，任何一方不得將本協(xié)議內(nèi)容向公眾或第三方公告（法律規(guī)定或任何法定監(jiān)管機(jī)關(guān)所要求做出的聲明或披露的情況不受此限）。稅費(fèi) 各方同意因本次投資而產(chǎn)生的任何稅項(xiàng)應(yīng)根據(jù)法律、法規(guī)的規(guī)定由各方分別承擔(dān)。公告除按中國(guó)法律、法規(guī)要求外，本協(xié)議任何一方在未獲協(xié)議他方的事前書(shū)面同意前（有關(guān)同意不得被無(wú)理拒絕），不得發(fā)表或準(zhǔn)許第三人發(fā)表任何與本協(xié)議有關(guān)的事宜或與本協(xié)議任何附帶事宜有關(guān)的公告。修訂本協(xié)議的修訂必須由本協(xié)議各方以書(shū)面形式進(jìn)行，并經(jīng)各方簽字蓋章后生效。為保障本次交易順利實(shí)施，經(jīng)各方友好協(xié)商，根據(jù)有關(guān)中國(guó)法律訂立本協(xié)議以明確各方在本次交易中的權(quán)利義務(wù)。貸款期滿(mǎn)前，投資人提出按照本協(xié)議約定的條件向【】有限公司增資或者受讓主要股東股份的，目標(biāo)公司和主要股東應(yīng)當(dāng)同意。 反稀釋條款在交割日后，在同樣的條件下股東對(duì)【】有限公司的增資享有優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)，以維持其在新一輪增資或發(fā)行之前的股權(quán)比例；該等優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)的行使，需以股東提交書(shū)面認(rèn)購(gòu)意向書(shū)為必要條件。 股權(quán)調(diào)整公式：投資人持股比例=投資人該年持股比例該年承諾凈利潤(rùn)/該年實(shí)際凈利潤(rùn)篇二：債轉(zhuǎn)股協(xié)議債轉(zhuǎn)股協(xié)議有償原則的基礎(chǔ)上，就甲、乙方對(duì)七彩幼兒園的債權(quán)轉(zhuǎn)為甲、乙方對(duì)七彩貝幼藝術(shù)兒園的股權(quán)問(wèn)題，通過(guò)友好協(xié)商，訂立本協(xié)議；后，甲方、乙方現(xiàn)成為七彩貝藝術(shù)幼兒園的股東，不再享有債權(quán)人權(quán)益，轉(zhuǎn)而享有股東權(quán)益。(4)在公司賬戶(hù)開(kāi)立前，該啟動(dòng)資金存放于甲、乙雙方共同指定的臨時(shí)賬戶(hù)(開(kāi)戶(hù)行：__________________________ 賬號(hào)：_____________________),公司開(kāi)業(yè)后，該臨時(shí)賬戶(hù)內(nèi)的余款將轉(zhuǎn)入公司賬戶(hù)。甲方為公司的執(zhí)行董事兼總經(jīng)理，負(fù)責(zé)公司的日常運(yùn)營(yíng)和管理，具體職責(zé)包括：(1)辦理公司設(shè)立登記手續(xù)。(4)公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。公司成立后，資金將由開(kāi)立的公司賬戶(hù)統(tǒng)一收支，財(cái)務(wù)統(tǒng)一交由甲乙雙方共同聘任的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員處理。自第_____年起，經(jīng)一方股東同意，另一方股東可進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)藭r(shí)未轉(zhuǎn)讓方對(duì)擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)享有優(yōu)先受讓權(quán)。此種情況下，退股方不得再要求退回其原總投資。(4)、甲乙雙方一致同意解除本協(xié)議。本協(xié)議約定中涉及甲乙雙方內(nèi)部權(quán)利義務(wù)的，若與公司章程不一致，以本協(xié)議為準(zhǔn)。第五條爭(zhēng)議解決因簽訂、履行本協(xié)議發(fā)生的一切爭(zhēng)議，由爭(zhēng)議雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，按下列第項(xiàng)規(guī)定的方式解決：（1）提交仲裁委員會(huì)，按該仲裁委員會(huì)的仲裁規(guī)則仲裁；（2）依法向人民法院起訴。第五條 費(fèi)用承擔(dān)債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)中產(chǎn)生的稅費(fèi)，由乙方承擔(dān)。第七條 違約責(zé)任甲、乙雙方任何一方違反本協(xié)議項(xiàng)下的義務(wù)，均應(yīng)向其他方承擔(dān)違約責(zé)任。（2）因不可抗力事件導(dǎo)致本協(xié)議無(wú)法繼續(xù)履行的。甲方：時(shí)間：乙方： 代表人： 時(shí)間：篇五： 債轉(zhuǎn)股協(xié)議書(shū)編號(hào)：bxzzg2012甲方： 身份證號(hào)碼乙方：根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)公司法》以及其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，締約雙方本著平等互利、等價(jià)有償?shù)脑瓌t，通過(guò)友好協(xié)商，訂立本協(xié)議；第一條債權(quán)的確認(rèn) 甲乙雙方確認(rèn)：截止2012年9月30日，甲方對(duì)乙方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)總額為 元；雙方同意甲方對(duì)乙方的債權(quán)轉(zhuǎn)為甲方對(duì)乙方的股權(quán)，甲方成為乙方的股東，不再享有債權(quán)人權(quán)益，轉(zhuǎn)而享有股東權(quán)益。第一條　債權(quán)的確認(rèn)甲乙雙方確認(rèn)1．截止_______年_______月_______日，甲方對(duì)乙方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)總額為_(kāi)______元；2．如甲方債權(quán)在債轉(zhuǎn)股完成日之前到期，乙方確認(rèn)其訴訟時(shí)效自動(dòng)延期_______年，各方無(wú)須另行簽訂延期文件。第一條 債權(quán)的確認(rèn)甲乙雙方確認(rèn)，截至年 月 日，甲方對(duì)乙方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)總額為人民幣元。具體人員為：【 】、【 】甲方向乙方（是/否）委派監(jiān)事。第七條 爭(zhēng)議解決如因履行本協(xié)議發(fā)生爭(zhēng)議，雙方應(yīng)先行友好協(xié)商解決，協(xié)商不成的，按下列第 項(xiàng)規(guī)定的方式解決：（1）提交仲裁委員會(huì)，按照該仲裁委員會(huì)的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁；（2）依法向住所地有管轄權(quán)的人民法院起訴。本協(xié)議于下列情形之一發(fā)生時(shí)終止：（1）經(jīng)協(xié)議雙方協(xié)商一致終止；（2）由于不可抗力或協(xié)議雙方以外的其他客觀原因而不能實(shí)施。具體推薦人員為：【 】、【 】 第五條 費(fèi)用承擔(dān)因簽訂、履行本協(xié)議所發(fā)生的聘請(qǐng)?jiān)u估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)的費(fèi)用及其他必要開(kāi)支，均由 方（甲方、乙方中的一方，或者雙方）負(fù)責(zé)承擔(dān)。債轉(zhuǎn)股完成后，乙方的注冊(cè)資本及股權(quán)構(gòu)成為：（1）乙方的注冊(cè)資本由人民幣元增加到元；（2）甲方以人民幣元的債轉(zhuǎn)股資產(chǎn)向乙方出資，占乙方注冊(cè)資本的 %；（3）（乙方的原有股東1）以人民幣元的資產(chǎn)向乙方出資，占乙方注冊(cè)資本的 %。第三條　費(fèi)用承擔(dān)因簽訂、履行本協(xié)議所發(fā)生的聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及其他必要費(fèi)用，均由乙方負(fù)擔(dān)。第二條債轉(zhuǎn)股后乙方的股權(quán)構(gòu)成甲方將轉(zhuǎn)股債權(quán)投入乙方，成為乙方的股東之一，乙方在兩年的時(shí)間內(nèi)運(yùn)作完成該股權(quán)在境外資本市場(chǎng)進(jìn)行公開(kāi)交易的手續(xù)，使股東利益擴(kuò)大化。（4）本協(xié)議依據(jù)上述約定變更或終止的，各方應(yīng)遵循誠(chéng)實(shí)信用原則，根據(jù)本協(xié)議規(guī)定及交易習(xí)慣履行必要的通知、協(xié)助、保密義務(wù)。第八條 適用法律和爭(zhēng)議解決本協(xié)議的訂立、效力、解釋、履行及爭(zhēng)議的解決均適用中華人民共和國(guó)法律。債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)過(guò)程中，若甲方、乙方各自聘請(qǐng)第三方中立機(jī)構(gòu)，所產(chǎn)生費(fèi)用由聘用方各自承擔(dān)。甲方：（蓋章）法定代表人（或委托代理人）：（簽字）乙方：（蓋章）法定代表人（或委托代理人）：（簽字）篇四：債轉(zhuǎn)股協(xié)議甲方：身份證號(hào)：現(xiàn)住所：聯(lián)系方式：乙方：法定代表人：地址：鑒于：甲方為中國(guó)合法公民，有獨(dú)立的民事行為能力，作為債權(quán)人依法享有對(duì)乙方的債權(quán)；乙方是一家依照中國(guó)法律設(shè)立并合法經(jīng)營(yíng)的企業(yè)；甲方有意向?qū)σ曳竭M(jìn)行投資，以債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)的形式投資乙方；雙方根據(jù)本著平等互利的原則，經(jīng)過(guò)友好協(xié)商，就本協(xié)議項(xiàng)下的可轉(zhuǎn)股債權(quán)事項(xiàng)達(dá)成如下協(xié)議：第一條 債權(quán)確認(rèn)甲方為乙方提供人民幣 萬(wàn)元的借款占股 %，借款期限為十二個(gè)月，自2014 年 月 日到 年 月 日。本協(xié)議一式貳份，甲、乙雙方各執(zhí)一份，具有同等的法律效力。(2)若清算后有剩余，甲乙雙方須在公司清償全部債務(wù)后，方可要求返還出資、按出資比例分配剩余財(cái)產(chǎn)。(4)因一方退股導(dǎo)致公司性質(zhì)發(fā)生改變的，退股方應(yīng)負(fù)責(zé)辦理退股后的變更登記事宜。若擬將股份轉(zhuǎn)讓予第三方的，第三方的資金、管理能力等條件不得低于轉(zhuǎn)讓方，且應(yīng)另行征得未轉(zhuǎn)讓方的同意。五、盈虧分配利潤(rùn)和虧損，甲、乙雙方按照實(shí)繳的出資比例分享和承擔(dān)。重大事項(xiàng)處理公司不設(shè)股東會(huì)，遇有如下重大事項(xiàng)，須經(jīng)甲、乙雙方達(dá)成一致決議后方可進(jìn)行：(1)擬由公司為股東、其他企業(yè)、個(gè)人提供擔(dān)保的。(3)審批日常事項(xiàng)(涉及公司發(fā)展的重大事項(xiàng)，須按本協(xié)議第三條第5款處理。注冊(cè)資金(本)50萬(wàn)元(1)甲方以現(xiàn)金作為出資，出資額 25萬(wàn)元人民幣，占注冊(cè)資本的50%。2．債轉(zhuǎn)股完