現(xiàn)金付款工作流程(完整版)
【正文】 。費(fèi)用報(bào)銷出納審核費(fèi)用單據(jù)、發(fā)票簽字是否齊全、發(fā)票金額真實(shí)、內(nèi)容完整、有無涂改、是否過期、辨別發(fā)票真?zhèn)?。個(gè)人借款于業(yè)務(wù)結(jié)束后或出差返回后5日內(nèi)報(bào)銷。，根據(jù)現(xiàn)金臺(tái)帳結(jié)出現(xiàn)金帳面余額。出納嚴(yán)格依據(jù)《票據(jù)法》和中國人民銀行頒布的《支付結(jié)算辦法》辦理各種收支業(yè)務(wù)，不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票、空頭支票和超過銀行存款余額的付款票據(jù)。管理現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，并及時(shí)與計(jì)算機(jī)賬核對(duì)余額。出納保管好印章、嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章；簽發(fā)支票所用印章不得全交出銀行會(huì)主一人保管；銀行預(yù)留印鑒由銀行會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人分別保管，印鑒使用要符合公司相關(guān)管理規(guī)定。4盤點(diǎn)金額與現(xiàn)金臺(tái)賬余額、會(huì)計(jì)帳現(xiàn)金余額進(jìn)行核對(duì)，如有差異，應(yīng)查明原因，并做出調(diào)整，長（短）款未查明原因的，出納負(fù)責(zé)。所有現(xiàn)金收付款，雙方應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清。多人同時(shí)出差的必須指定專人報(bào)銷費(fèi)用，避免重報(bào)發(fā)生。收到客戶或其他相關(guān)人員交來現(xiàn)金：出納憑收款依據(jù)收取現(xiàn)金，款項(xiàng)收取后開出收款憑證，內(nèi)容包括：收到款項(xiàng)來源、日期、人民幣大小寫金額、備注（注明業(yè)務(wù)類型：貨款、罰款、退款、押金、廢品），出納簽字并加蓋財(cái)務(wù)章。第一篇：現(xiàn)金付款工作流程現(xiàn)金付款工作流程部門 權(quán)限領(lǐng)導(dǎo) 步驟 財(cái)務(wù)部內(nèi)部相關(guān)部門 關(guān)鍵步驟說明 及外部機(jī)構(gòu) ①填制 ②相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批 付款審批單①由付款申請(qǐng)部門的相 關(guān)人員提出付款申請(qǐng)，填制付款審批單，呈交相關(guān)部 門申請(qǐng) 付款 獲取付款批準(zhǔn)單 權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批②付款申請(qǐng)人根據(jù)本企 會(huì)計(jì)人員 提交原始單據(jù) 業(yè)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的審批權(quán) 填制付款憑證 限規(guī)定，持付款審批單 辦理逐級(jí)審批手續(xù) ③審核付款
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