現(xiàn)金付款工作流程(文件)
【正文】 對余額。付現(xiàn)（1）費用報銷審核各會計崗傳來的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查并督促領款人簽名——→據(jù)記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金流水賬——→將記賬憑證及時傳主管崗復核（2）人工費、福利費發(fā)放憑人力資源部開具的支出證明單付款（包括車間工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放的兌現(xiàn)、獎金等款項）——→在支出證明單上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金流水賬——→登記票據(jù)傳遞登記本——→將支出證明單連同票據(jù)傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證現(xiàn)金存取及保管每天上午按用款計劃開具現(xiàn)金支票（或憑建行存折）提取現(xiàn)金——→安全妥善保管現(xiàn)金、準確支付現(xiàn)金——→及時盤點現(xiàn)金——→下午3：30視庫存現(xiàn)金余額送存銀行 注：（1）下午下班后，現(xiàn)金庫存應在限額內。出納保管好印章、嚴格按規(guī)定用途使用印章；簽發(fā)支票所用印章不得全交出銀行會主一人保管；銀行預留印鑒由銀行會計、財務部負責人分別保管，印鑒使用要符合公司相關管理規(guī)定。出納必須拿到原始單據(jù)或審批手續(xù)的文件，才能支付相關的結算款項。4盤點金額與現(xiàn)金臺賬余額、會計帳現(xiàn)金余額進行核對，如有差異，應查明原因，并做出調整，長（短）款未查明原因的，出納負責。盤點庫存現(xiàn)金的步驟：，應由出納將現(xiàn)金集中起來存入保險柜，必要時加封。所有現(xiàn)金收付款，雙方應當面點清。工資：審核領款人與工資表上姓名是否一致，確認公司是否有其人，領款人在工資表上簽字后方可付款。多人同時出差的必須指定專人報銷費用，避免重報發(fā)生。（總經理出差的需在單據(jù)注明電話已請示，注明請示人及請示時間，總經理回公司后現(xiàn)金核算人員補簽字）。
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