【正文】 、 拍賣抵押 品等途徑籌集 資金； ④ 借款人不能償還其他債權(quán)人債務(wù)； ⑤ 借款人在其他金融機構(gòu)貸款已經(jīng)被劃為可疑類； ⑥ 借款人的 信貸檔案不齊全，重要法律性文件遺失、并且對還款構(gòu)成實質(zhì)性影響； ⑦ 借款人企業(yè)內(nèi)部管理出現(xiàn)問題，已無法進行正常經(jīng)營； ⑧本金或利息逾期 91 天至 180 天（含）的貸款或表外業(yè)務(wù)墊款 31 天至90 天（含）?；春＝?jīng)濟開發(fā)區(qū)從 90 年代初開始規(guī)劃發(fā)展，其中重點打造徐州的經(jīng)濟地位。公司金融業(yè)務(wù) 主要是 向公司客戶提供的全方位綜合金融服務(wù)，涵蓋公司存款、公司貸款、國際結(jié)算、資金業(yè)務(wù)、金融機構(gòu)業(yè)務(wù)、賬戶服務(wù)、中小企業(yè)業(yè)務(wù)等。其對策主要有以下幾個方面： 加強金融業(yè)務(wù)監(jiān)管，提高 貸款的質(zhì)量，防止新的不良貸款產(chǎn)生。這些行為大大增加了銀行的經(jīng)營風(fēng)險，造成了國有商業(yè)銀行不良貸款的實質(zhì)性增加。當(dāng)然，商業(yè)銀行自身的經(jīng)營管理機制方面的缺陷，也是不良貸款形成不可或缺的因素。 但這僅僅是所有銀行的平均水平，很難看出單個銀行存在哪些問題，而且每年仍有許多地區(qū)銀行出現(xiàn)超額不良資產(chǎn)，更有個別國企以及大中型企業(yè)的不良貸款還逐年攀升，所以不良貸款問題仍然著實令人堪憂。在前者市場上，貸款利率低，貸款需求小于供給，企業(yè)貸款資金剩余，資金利用效率低下，貸款償還的風(fēng)險增大；在后者市場上，貸款利率高，貸款需求大于供給，貸款需求的無彈性是企業(yè)愿意以高利率進行貸款，這樣會導(dǎo)致其償付壓力的增加，貸款違約的風(fēng)險增大。貸款客戶關(guān)系理論是由 John H Wood提出的。這從一開始就使銀行信貸資產(chǎn)處于潛在的風(fēng)險之下。借款人不能按時還本付息，直接導(dǎo)致了銀行不良貸款的出現(xiàn)。 聶慶平分析不良貸款的成因采取的是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的角度，他認(rèn)為國有商業(yè)銀行缺乏內(nèi)部控制機制，銀行內(nèi)部沒有建立完善的信用風(fēng)險評價體系，導(dǎo)致違規(guī)行為時有發(fā)生、不良貸款逐年累積。所以，他們所提出的原因只是不良貸 5 款產(chǎn)生的間接原因。有效銀行擠兌理論認(rèn)為不良銀行貸款組合運營導(dǎo)致的漏損是引發(fā)銀行擠兌的原因，銀行擠兌的經(jīng)驗證據(jù)似乎也證明了這一論點。 著名經(jīng)濟學(xué)家明斯基曾對資本主義的金融危機、金融體系的內(nèi)在不穩(wěn)定性假說做過有影響的研究。銀行經(jīng)營惡化必然影響金融在國民經(jīng)濟運行中發(fā)揮應(yīng)有的作用，導(dǎo)致國民經(jīng)濟運行不暢，使按市場機制配置資源和提高企業(yè)經(jīng)營效益的目的難以實現(xiàn)，嚴(yán)重時甚至出現(xiàn)重大經(jīng)濟動蕩和金融危機， 可 見研究這一課題具有重大的意義。據(jù)國際貨幣基金組織統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，自 1980 年以來，在 181 個成員國中，有 133 個國家都經(jīng)歷過嚴(yán)重的金融問題或危機，占全部成員國的 74%。不良貸款問題是世界銀行業(yè)的一個共同難題。在微觀層面上，主要依靠銀行自身力量進行自主化解。 40 1 1 緒論 選題背景及研究意義 選題背景 隨著全球金融一體化，銀行業(yè)面臨的風(fēng)險日益復(fù)雜化、多元化，金融風(fēng)險的傳導(dǎo)日趨緊密，而不良貸款問題一直備受金融界的關(guān)注。 28 參考文獻 21 針對中行徐州分行不良貸款問題的主要對策分析 20 中行徐州分行處置不良貸款手段的不足之處 17 宏觀經(jīng)濟政策不穩(wěn)定，經(jīng)濟起伏劇烈 希望能夠通過我所學(xué)的知識結(jié)合實際數(shù)據(jù)理論，對徐州分行不良貸款管理能夠有效地改善。隨著我國金融業(yè)的對外開放，國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)問題已成為束縛我國金融體制與經(jīng)濟健康發(fā)展的桎梏。 不論是國內(nèi)外，對不良貸款問題都有過不同層次的研究，其研究成果也是有目共睹的，但是針對我所實習(xí)的徐州分行，我認(rèn)為就不良貸款問題，徐州分行還是有需要做 出進一步研究 。s bad loan problems, xuzhou branch or need further analysis. This not only has important theoretical significance, but also has outstanding practical reference value, can make the branch in bad loans on the problem can be made more targeted judgment. Therefore, this article is to xuzhou branch of bad loans were thoroughly study, through the investigation and collect a large number of data in material, summarized the bad assets of xuzhou branch bank of China special causes, and has taken countermeasures and contrast, thus sort out to xuzhou branch bad loans and solutions to the problems of the research results, and puts forward to xuzhou branch the actual situation of the specific Suggestions. Hope I can make my knowledge with actual data theory, xuzhou branch of bad loans management can effectively improve. Keywords: xuzhou branch ； nonperforming loans ； risk management ； causes ； countermeasures 目 錄 1 緒論 1 研究意義 10 3 中行徐州分行不良貸款的現(xiàn)狀分析 10 中行徐州分行不良貸款的概況 18 微觀方面 我國國有商業(yè)銀行的不良貸款問題在 20 世紀(jì) 80 年代后期逐漸開始顯露， 90 年代日益突出。 國有商業(yè)銀行巨額的不良貸款與政府行政性干預(yù) 有很大關(guān)系，可以說，它承擔(dān)了中國社會改革的大部分經(jīng)濟成本。深入這一問題，探究切實可行的解決方案已成為當(dāng)務(wù)之急， 這正 是選擇這一課題進行深入研究的主要動因。 結(jié)合中國具體國情，對待不良貸款應(yīng)有清醒的認(rèn)識：當(dāng)不良貸款積聚到一定程度，就會直接影響商業(yè)銀行的盈利能力，造成運營困難，加劇銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)與負(fù)債業(yè)務(wù)流動性困難，導(dǎo)致銀行資信下降，影響自身發(fā)展穩(wěn)定。在對國家的研究中， 4 日本經(jīng)濟學(xué)家認(rèn)為 20世紀(jì) 90年代日本經(jīng)濟的長期衰退與銀行在泡饃經(jīng)濟彭葵后產(chǎn)生的不良貸款密切相關(guān)。另外，嚴(yán)重信貸緊縮的狀況，這種現(xiàn)象與不對稱信息密切聯(lián)系。 而經(jīng)濟學(xué)家張維迎并不同意上述理論中多度負(fù)債的觀點。 孫杰在其研究中指出，銀行貸款在形成不良貸款之前，是作為企業(yè)投資支出，并且最終表現(xiàn)為消費，所以銀行貸款一旦被使用，不管將來是否會形成不良貸款，就已經(jīng)對經(jīng)濟增長實現(xiàn)了貢獻，只不過此類的經(jīng)濟增長不一定是可持續(xù)和健康的 。金融活動作為一種信用過程，也存在著不確定性。首先，信息的不對稱性使貸款 過程中借貸雙方所掌握的信息有差別。這一理論主要是從制度經(jīng)濟學(xué)的角度出發(fā)，來追尋不良貸款產(chǎn)生的原因。銀行行為理論通過分析一般商業(yè)銀行的信貸行為，來解釋銀行不良貸款產(chǎn)生的根源，這對于我國的不良貸款研究十分有借鑒意義。然而，這個比例還是遠(yuǎn)遠(yuǎn)高出世界銀行業(yè)的平均水平，銀行體系的不良貸款 余額和比率仍處于高位，已超過《巴塞爾協(xié)議》的要求。而按照上市的相關(guān)要求，國有商業(yè)銀行平均不良貸款下降速度應(yīng)該更快，在 20xx 年之間應(yīng)降至 10%之內(nèi)。 銀行內(nèi)部的監(jiān)管無力 由于信息不對稱的存在，對于代理人的監(jiān)管往往是軟弱無力的，并且僅僅以經(jīng)濟為主的懲罰手段很難達到有效規(guī)范其行為的目的。還有像為貧窮大學(xué)生發(fā)放免息助學(xué)貸款，最后貸款都是無疾而終的例子也有 很多，這些誠信問題著實令人堪憂。 3 中行徐州分行不良貸款的現(xiàn)狀分析 中行徐州分行不良貸款工作介紹 中行徐州分行簡介 中國銀行股份有限公司徐州分行成立于 1980 年 12 月， 1981 年 1 月 1日正式對外掛牌營業(yè) ,是江蘇省分行轄下的二級分行。 徐州分行服務(wù)領(lǐng)跑同 行 業(yè)，社會美譽度較高，是社會各界信賴的金融企業(yè)明星，其社會形象和優(yōu)質(zhì)服務(wù)在當(dāng)?shù)叵碛惺⒆u。到 20xx 年底，中行徐州分行不良貸款總額為 億元，不良貸款率為 %，從 20xx年開始對高風(fēng)險企業(yè)的不良貸款預(yù)防和處置，其資產(chǎn)質(zhì)量得到大幅度地改善。徐州經(jīng)濟發(fā)展的很快，許多大中型企業(yè)為了拓展業(yè)務(wù) ， 都依靠銀行貸款來 增加自己的現(xiàn)金流，但是貸款的質(zhì)量就不那么樂觀 ， 14 有部分企業(yè)擴大了業(yè)務(wù)量，但是經(jīng)濟效益卻未達到預(yù)期水平，從而導(dǎo)致無法及時還款。從 上圖來 看，次級貸款占比很大一部分。 中行徐州分行的保證貸款較之其他貸款稍微偏高，但其風(fēng)險又不是最小的，所以還存在著很大的隱患。國有企業(yè)的經(jīng)營虧損缺口 有很大一部分 是由財政補貼來填補的， 而國有商業(yè)銀行便成為 彌補國有企業(yè)巨額虧損的重?fù)?dān) 最終承擔(dān)者 。 20xx 年的貸款總額小幅上升的同時，帶動了不良貸款率的上升，但這不能只歸于總額的增加。人均 GDP 達 13697 元 (按常住人口計算 )，增長 %，使得徐州 18 經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整取得新進展。 現(xiàn)在許多大城市的 國有商業(yè)銀行金融電子化已經(jīng) 初步 普及， 在金融運作過程之中 無紙化操作越來越多，而 徐州 目前金融監(jiān)管的依據(jù)主要 來自各銀行 的各類報表 ，其真實性暫且不說，就說 現(xiàn)在很多報表不規(guī)范， 便使得信息失真，使金融監(jiān)管工作失 去了防患于未然的作用，最后只能無奈作為 收拾的殘局的 角色 。 社會信用環(huán)境有待提高，企業(yè)故意逃避還款 社會的信用環(huán)境問題在每一個城市都是 普遍 存在的，只是程度有所不同。但隨著美國住房市場大幅降溫，加上利率上升，很多抵押貸款市場的借款人無法按期償還借款，導(dǎo)致一些放 貸機構(gòu)遭受嚴(yán)重?fù)p失甚至破產(chǎn)。 房地產(chǎn)產(chǎn)業(yè)僅是這一問題的開端，連鎖反應(yīng)波及到了許多行業(yè)，徐州的鋼材貿(mào)易企業(yè)就在其中。 徐州分行的 審計資源配置效率低下，各部門的資源不能做到及時溝通同步， 內(nèi)部審計部門沒有完全起到 查缺防漏、 控制風(fēng)險的作用。 采取以物抵債手段主要面臨所抵押的物品的價值流失的情況，而采取法律手段，則面臨 成本高昂 、執(zhí)行困難 等諸多問題。不良貸款的日常管理、具體處置，由同級信貸部門負(fù)責(zé)，不良貸款管理部門參與協(xié)助。合理的投資組合能分散投資風(fēng)險，這是投資學(xué)的一條基本原理。 （一）主要優(yōu)勢 中行徐州分行資金雄厚，有著充足的資金與良好的口碑，放款手續(xù)較之以前更為簡化。一筆貸款 無論金額大小，辦理的 手續(xù)都要經(jīng)歷經(jīng)信貸經(jīng)營部門、信貸風(fēng)險部門、信貸審批部門和信貸審批會 等多個 環(huán)節(jié) 。同時，還可以結(jié)合行業(yè)特點，確定客戶質(zhì)量，有重點地支持 優(yōu)質(zhì) 客戶，滿足其基礎(chǔ)設(shè)施新建或改擴建、臨時周轉(zhuǎn)性資金需要，采取靈活的方式，開拓和占領(lǐng)這一陣地。 同。在堅持 嚴(yán)格審批 、規(guī)避風(fēng)險的前提下，選擇那些投入少、見效快、有良好發(fā)展 前景 的優(yōu)質(zhì)客戶。 效率低下必然會導(dǎo)致有些優(yōu)質(zhì)客戶的流失，從而影響 貸款質(zhì)量。首先，還款方法更 23 便捷。 這一理論對化解不良貸款同樣適用，不良資產(chǎn)剝離后， 仍然存在一個最終損失由誰來承擔(dān)的問題，如果單純追求現(xiàn)金回流的財務(wù)目標(biāo)，難免倉促處置，降低經(jīng)濟效益，因此應(yīng)統(tǒng)籌兼顧，充分利用資本市場發(fā)展機遇加快實現(xiàn)資產(chǎn)證券化等不良貸款處置措施，分散損失。 混合型管理模式是指銀行對本 22 行的不良貸款和正常貸款 由同一個部門，通常是信貸部門進行管理，信貸部門和信貸人員不分彼此地同時管理不良貸款和正常貸款。如處置房地產(chǎn)抵押物須開支的處置費用有 : 拍賣傭金 5%、 案件受理費 %、評估費和申請執(zhí)行費及實際執(zhí)行費 5%、交易稅及契稅 %、企業(yè)安置費 5%，總計 約 有 %， 用于償還不良貸款本息的款項所剩無幾了。當(dāng)企業(yè)貸款出現(xiàn)風(fēng)險以后，信貸人員不能及時地反映情況， 具體的責(zé)任 無法 落實到具體的信貸人員， 同時起訴企業(yè)追償貸款 也不及時 ， 一拖再拖 ， 使得 銀行喪失兩年的訴訟時效，造成 全部貸款的 損