【正文】 當(dāng)前所屬期（生產(chǎn)企業(yè)的出口退稅申報(bào)期是在每月的15號(hào)之前，所屬期與增值稅申報(bào)一致，如果是2005年3月15號(hào)之前申報(bào)，那是報(bào)2005年2月的，所屬期為200502）—確定一、出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入—增加（填入相關(guān)數(shù)據(jù)）申報(bào)數(shù)據(jù)處理—數(shù)據(jù)一致性檢查二、收齊出口單證明細(xì)錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—收齊出口單證明細(xì)錄入—修改—序號(hào)錄入四位，如“0001”—單證收齊標(biāo)志“BH”—出口報(bào)關(guān)單號(hào)核對(duì)，如有錯(cuò)，應(yīng)修改并填報(bào)“人工挑過申批表”—外匯銷核單號(hào)核對(duì)，如有錯(cuò)與上一樣—保存三、申報(bào)數(shù)據(jù)處理—數(shù)據(jù)一致性檢查四、免抵退稅申報(bào)—生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)—確定—拷到A盤預(yù)審五、到稅務(wù)預(yù)審反饋后，撤銷已生成數(shù)據(jù)（申報(bào)數(shù)據(jù)處理—撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)）—反饋信息處理—稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入—稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理—數(shù)據(jù)一次性檢查—生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)保存—拷到A盤六、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—增值稅申報(bào)表項(xiàng)目錄入—增加—錄入（根據(jù)增值稅申報(bào)表錄入）七、數(shù)據(jù)一次性檢查八、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—免抵退申報(bào)匯總表錄入—增加—保存（注意：應(yīng)調(diào)整銷售額與增值稅納稅申報(bào)表差額）九、數(shù)據(jù)一次性檢查十、打印報(bào)表：免抵退稅申報(bào)—打印申報(bào)報(bào)表：a、出口貨物免抵退稅申報(bào)匯總表b、出口貨物免抵退稅申報(bào)匯總表附表c、出口貨物免抵退稅申報(bào)明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）（前期單證收齊）第三篇：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作說明2010年生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)（供參考）一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入部分（一）、雙擊桌面圖標(biāo)進(jìn)入；進(jìn)入“請(qǐng)輸入用戶名和密碼”窗口，用戶名“sa”，密碼為空，點(diǎn)擊確定?！斑M(jìn)口料件明細(xì)”窗口基本上和前者差不多，這里需要注意的有幾點(diǎn)：進(jìn)口報(bào)關(guān)單號(hào)，進(jìn)口商品代碼，前者填的是出口商品代碼，不要弄混了，原幣到岸價(jià)即通常的CIF價(jià)或Camp。F價(jià)，美元到岸價(jià)，這項(xiàng)比較麻煩，要把原幣到岸價(jià)折算為美元到岸價(jià)，如果原幣就是美元的話那就不用換算了。（二）、進(jìn)入“確認(rèn)當(dāng)前所屬期”窗口，輸入當(dāng)期要進(jìn)入的所屬期。（4）用戶名稱：為營(yíng)業(yè)執(zhí)照上登記的企業(yè)全稱。A：進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)：為虛擬號(hào)，“C”+ 所屬期號(hào)，如200501期為“C200501” B：序號(hào)：為0001（每次只編一個(gè)進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)）C：復(fù)出口商品碼：為企業(yè)主要出口商品海關(guān)代碼。E：原幣到岸價(jià)：以進(jìn)口報(bào)關(guān)單上記錄的原幣金額為準(zhǔn)。B：出口日期：以出口報(bào)關(guān)單退稅聯(lián)上注明的出口日期為準(zhǔn)。B：對(duì)方登記冊(cè)號(hào)：為轉(zhuǎn)入手冊(cè)號(hào)碼，一般在報(bào)關(guān)單上記錄入“轉(zhuǎn)入C530XXXXXXXX手冊(cè)”（4）第一步之“進(jìn)料加工手冊(cè)核銷錄入”，輸入序號(hào)，進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)彈出“實(shí)際進(jìn)料總值”、“實(shí)際出口總值”等。（6）稅務(wù)局對(duì)碰以后，對(duì)對(duì)碰結(jié)果將提示企業(yè)如何修改明細(xì)數(shù)據(jù)，企業(yè)不能將對(duì)碰后的信息讀入企業(yè)的申報(bào)系統(tǒng)，以免造成不必要的重復(fù)工作。（13）第十步之“數(shù)據(jù)一致性檢查”，一般正常情況下出現(xiàn)的提示應(yīng)為“本次檢查沒有發(fā)現(xiàn)異常錯(cuò)誤”，生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)，打印紙質(zhì)資料，送稅務(wù)局審核。如圖1_4：（5）如要自定義安裝路徑，如圖1_5所示。第三步：刪除舊系統(tǒng)的安裝文件夾，如：C:，刪除的時(shí)候請(qǐng)注意檢查此文件夾下有無其他軟件或有用的文件。（6）如選擇“修復(fù)”，顯示如圖1_12（7）如選擇“刪除”，在圖1_13中選擇“確定”，進(jìn)行刪除，如圖1_14：（8）系統(tǒng)修復(fù)/刪除操作完成，如圖1_14：系統(tǒng)的升級(jí)第一步 數(shù)據(jù)備份方法1：在windows資源管理器中對(duì)系統(tǒng)安裝文件夾進(jìn)行備份并記住備份文件夾（此方法僅限 于能熟練操作windows的用戶）方法2：進(jìn)入系統(tǒng)在菜單中選擇“系統(tǒng)維護(hù)”系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改記住系統(tǒng)備份路徑（最好記到紙上）返回系統(tǒng)維護(hù)菜單系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份第二步 卸載舊系統(tǒng)在windows控制面板中卸載（刪除）“”，依（系統(tǒng)修 復(fù)/刪除（卸載）以及軟件的重新安裝）方法完成卸載操作第三步 安裝新系統(tǒng)依（第一次安裝）方法安裝新版本系統(tǒng)。）3．2 系統(tǒng)配置設(shè)置與修改 系統(tǒng)使用之前,首先需要進(jìn)行系統(tǒng)配置，進(jìn)入系統(tǒng)菜單的“系統(tǒng)維護(hù)”中“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”，點(diǎn)擊系統(tǒng)工具欄中的“修改”按鈕，系統(tǒng)將顯示如圖3_2所示界面：表格各欄內(nèi)容的錄入現(xiàn)規(guī)定如下：“企業(yè)代碼”：根據(jù)海關(guān)簽發(fā)的《自理報(bào)關(guān)單位注冊(cè)登記證明書》上編號(hào)確定，錄入企業(yè)的海關(guān)企業(yè)代碼（10位數(shù)）。“退稅登記證號(hào)”：錄入《退稅登記證》或《出口退稅認(rèn)定表》上的15位退稅登記證號(hào)。1“稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼”：所有企業(yè)該欄錄入“330602”即可?！捌聊惶崾尽焙汀绊戔徳O(shè)置”：企業(yè)可根據(jù)自行任意選擇。用戶以sa登陸后，可以將其他用戶刪除，但不能刪除自己。但以“一般操作員”或“主管負(fù)責(zé)人”身份進(jìn)入系統(tǒng)的，就只能看到自已的內(nèi)容不能編輯資料，但可以修改口令。查找要設(shè)置為自用代碼的海關(guān)商品碼。設(shè)置自用代碼要注意的事項(xiàng)：（1）設(shè)置的自用商品代碼可以多但絕不能少。注意事項(xiàng)：a)如果當(dāng)月沒有任何業(yè)務(wù)發(fā)生，也要完成整個(gè)操作流程。第五步是生成明細(xì)數(shù)據(jù)，其作用有兩個(gè)，一是第九步生成匯總數(shù)據(jù)需要這些明細(xì)數(shù)據(jù)，二是出具第六步的模擬免稅證明需要這些數(shù)據(jù)。如果企業(yè)有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí)，企業(yè)必須在取得海關(guān)核發(fā)的進(jìn)料加工手冊(cè)之后發(fā)生第一筆進(jìn)口料件之前就應(yīng)該辦理手冊(cè)登記，同時(shí)使用該模塊錄入該手冊(cè)的相關(guān)內(nèi)容。如果企業(yè)有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí)，企業(yè)當(dāng)月取得的進(jìn)口報(bào)關(guān)單，都必須錄入當(dāng)月的“進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”模塊中。特別提示：對(duì)于2005年10月1日以前有進(jìn)料加工貿(mào)易進(jìn)口料件未出具免稅證明，或已在2005年9月以前辦理了進(jìn)料加工免稅證明手冊(cè)但未能抵減的部分（即2005年9月“生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免、抵、退稅匯總申報(bào)表”第17欄數(shù)據(jù)不為0），必須在2005年10月的“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”中補(bǔ)充錄入該進(jìn)口料件明細(xì)的內(nèi)容。（實(shí)際出口總值＋剩余殘次成品＋結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品＋其它未出口）100%【手冊(cè)有效期】含義：合同中規(guī)定的“有效期限”【核銷標(biāo)志】空：手冊(cè)未核銷R：核銷手冊(cè)已申報(bào)H：核銷手冊(cè)已審核通過5．4 出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入在申報(bào)系統(tǒng)的主畫面，依次選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”——“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”（或者在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”，如圖5_1）即可進(jìn)入。5．4 生成出口貨物沖減明細(xì)如果發(fā)生以前月份錄入的出口貨物明細(xì)申報(bào)有誤，或已申報(bào)的出口貨物不能退稅，以及發(fā)生退運(yùn)等情況，企業(yè)可以在申報(bào)系統(tǒng)主畫面點(diǎn)擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”——“生成出口貨物沖減明細(xì)”（或在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”——“生成出口貨物沖減明細(xì)”），進(jìn)入出口貨物沖減明細(xì)錄入模塊（如圖5_7），在索引窗口中找到要沖減的記錄，按下“沖減出口”鍵，在彈出畫面（圖5_8）上按“確定”鍵即可生成一條負(fù)數(shù)記錄，序號(hào)為“Z000”，即表示操作成功。）【出口報(bào)關(guān)單號(hào)】規(guī)則：9位海關(guān)編號(hào)+[0]+2位項(xiàng)號(hào)，如：12345678900123456789002...【代理證明號(hào)】規(guī)則：出口代理證明編號(hào)+2位項(xiàng)號(hào)第6章免抵退預(yù)申報(bào) 6．1 “數(shù)據(jù)一致性檢查”必須先完成免抵退稅申報(bào)資料錄入的基本操作和補(bǔ)充操作之后才能進(jìn)行。6．3 預(yù)審反饋信息的處理讀入稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息在系統(tǒng)主畫面選擇“反饋信息處理”——“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”（或在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整”—— “稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”），再在彈出的畫面（如圖6_10），選擇“路徑”，再按“確定”鍵即可將稅務(wù)部門反饋信息讀入系統(tǒng)里。但要注意一點(diǎn)：免抵退稅預(yù)申報(bào)必須在企業(yè)的“納稅申報(bào)”之前完成。規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）》第 18 欄“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”填報(bào)【不得抵扣累計(jì)】含義：免抵退稅不得免征和抵扣稅額，本年累計(jì)數(shù)。再按數(shù)據(jù)一致性檢查中提示的錯(cuò)誤返回各明細(xì)數(shù)據(jù)錄入模塊修改相關(guān)錯(cuò)誤后，重做“向?qū)А敝械谖逯恋诰挪降墓ぷ骷纯?。申?bào)系統(tǒng)用戶名“sa”，無密碼。（2）在“系統(tǒng)維護(hù)”224?！吧少Y格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)”生成出口退（免）稅資格認(rèn)定信息。在放棄適用零稅率的起止期間內(nèi)，進(jìn)行零稅率應(yīng)稅服務(wù)免抵退稅申報(bào)，稅務(wù)機(jī)關(guān)在預(yù)審時(shí)，審核系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示：“該企業(yè)已經(jīng)放棄適用增值稅零稅率，不允許讀入”?！俺隹谪浳飫趧?wù)明細(xì)錄入”224。因此。（二）九類企業(yè)出口收匯情況錄入出口收匯情況申報(bào)錄入（已認(rèn)定）“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”224。非九類企業(yè)出口收匯申報(bào)數(shù)據(jù)在“生成收匯申報(bào)數(shù)據(jù)（未認(rèn)定）”中生成五、匯總申報(bào)數(shù)據(jù)錄入（一）增值稅納稅申報(bào)表錄入在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”224?！吧蓞R總申報(bào)數(shù)據(jù)”中生成免抵退稅 匯總申報(bào)數(shù)據(jù)。 “撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)”中撤銷“申報(bào)明細(xì)表數(shù)據(jù)”。（一）出口信息不齊數(shù)據(jù)調(diào)整在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”224?！俺隹谛畔⒉樵兩陥?bào)錄入”中錄入《出口企業(yè)信息查詢申請(qǐng)表》數(shù)據(jù),并將缺失對(duì)應(yīng)憑證管理部門電子信息或憑證的內(nèi)容與電子信息不符的數(shù)據(jù)和原始憑證報(bào)送至主管稅務(wù)機(jī) 18 關(guān)，由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)協(xié)助查找相關(guān)信息。“生成信息申報(bào)數(shù)據(jù)”中生成數(shù)據(jù)（二）打印報(bào)表在“免抵退稅申報(bào)”224。打印單證申報(bào)報(bào)表”打印單證申請(qǐng)表，進(jìn)入“免抵退稅申報(bào)224。三、撤銷及修改單證申報(bào)數(shù)據(jù) 如需修改申報(bào)單證的內(nèi)容，可在“申報(bào)數(shù)據(jù)處理224。“撤銷信息申報(bào)數(shù)據(jù)”中撤銷信息申報(bào)數(shù)據(jù)。稅務(wù)稅務(wù)審核通過的備案申報(bào)單證，退（免）稅正式申報(bào)時(shí)間不受退（免）稅申報(bào)期截止之日限制?！俺隹谛畔⑹正R數(shù)據(jù)調(diào)整”模塊對(duì)當(dāng)期申報(bào)的出口貨物勞務(wù)明細(xì)數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整。（二）稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)審反饋信息讀入在“反饋信息處理”224?！按蛴∩陥?bào)報(bào)表”中打印申報(bào)報(bào)表?！霸鲋刀惣{稅申報(bào)表錄入”中生成增值稅納稅申報(bào)表數(shù)據(jù)?！俺隹谪浳?收匯申報(bào)錄入（已認(rèn)定）”出口不能收匯申報(bào)錄入（已認(rèn)定）由于系統(tǒng)設(shè)置的原因，“出口不能收匯申報(bào)錄入（已認(rèn)定）”模塊“已收匯金額”欄不能為0。同時(shí)，對(duì)于進(jìn)料加工業(yè)務(wù)，免稅申報(bào)的相關(guān)規(guī)定將在深圳市進(jìn)料加工核銷辦法中明確。生成出口貨物沖減明細(xì)在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”224。對(duì)于兼營(yíng)出口貨物勞務(wù)與零稅率應(yīng)稅服務(wù)的企業(yè)，并不影響出口貨物勞務(wù)出口退（免）稅申報(bào)審核。“打印資格認(rèn)定相關(guān)報(bào)表”打印認(rèn)定申請(qǐng)表?！跋到y(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改”在“業(yè)務(wù)方式中”將18位報(bào)關(guān)單執(zhí)行日期改為“20110701”第二部分 出口退（免）稅資格認(rèn)定與變更一、新企業(yè)辦理出口退（免）稅資格認(rèn)定的申請(qǐng)已在審核系統(tǒng)中辦理出口退（免）稅認(rèn)定的企業(yè)，不需要再辦理退（免）稅認(rèn)定申請(qǐng)。原來已有申報(bào)免抵退 稅的企業(yè)將備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入新系統(tǒng)。7．6 打印申報(bào)報(bào)表在申報(bào)系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“免抵退稅申報(bào)”——“打印申報(bào)報(bào)表”，就會(huì)彈出畫面（如圖7_6）：輸入“所屬期”，再選取“出口貨物免、抵、退稅申報(bào)明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）”再按“報(bào)表設(shè)置”鍵，就會(huì)彈出打印機(jī)設(shè)置畫面（如圖7_7），在該畫面上選擇“橫向”，在“指定報(bào)表打印機(jī)”選擇企業(yè)自已的打印機(jī)型號(hào)，在“請(qǐng)選擇紙張類型”中選擇紙張型號(hào)（B4或A3），按下“預(yù)覽”看報(bào)表能否全覽，如果滿意，再按“保存”鍵保存該打印設(shè)置，以后打印該表時(shí)，程序自動(dòng)按此設(shè)置打印報(bào)表如果打印機(jī)只能打印A4紙，可通過選擇“Excel打印”，如圖7_8，點(diǎn)擊“打印到Excel”進(jìn)行報(bào)表打印。規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第15欄“免抵貨物應(yīng)退稅額”填報(bào)【檢查應(yīng)補(bǔ)稅額】含義：納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額。第7章免抵退稅正式申報(bào) 7．1 重新生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)該步與預(yù)申報(bào)的操作相同，都是先進(jìn)行“數(shù)據(jù)一致性檢查”，再進(jìn)行“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”（即完成“向?qū)А敝械牡谖宀降牟僮鳎?。該類錯(cuò)誤企業(yè)可以在“向?qū)А敝小暗谒牟筋A(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整”—— “出口信息不齊情況查詢”中查找到（如圖6_11）第二類是邏輯性錯(cuò)誤，是由于企業(yè)錄入過程中由于失誤等原因而產(chǎn)生的錯(cuò)誤，該錯(cuò)誤也有可能不是真正的錯(cuò)誤而屬于正常情況時(shí)就無須調(diào)整。（特別要注意：“系統(tǒng)備份路徑”絕不能是本申報(bào)系統(tǒng)所在的目錄，否則將發(fā)生死鎖現(xiàn)象。規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200511 【序號(hào)】含義：?jiǎn)巫C收齊序號(hào)。錄入的操作：進(jìn)入出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后（如圖5_6）：【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510 【序號(hào)】規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0000002...【記銷售日期】含義：記出口銷售帳日期【所屬期標(biāo)識(shí)】含義：該筆記錄的所屬，規(guī)則：一般根據(jù)記帳時(shí)間確定，不一定與“所屬期”