【正文】 機構(gòu)和優(yōu)質(zhì)牛肉養(yǎng)殖場。因此，實施現(xiàn)代肉牛業(yè)優(yōu)質(zhì)高效生產(chǎn)關(guān)鍵技術(shù)研究與產(chǎn)業(yè)化示范項目，對于提高肉牛養(yǎng)殖業(yè)的生產(chǎn)效率、增加農(nóng)民收入發(fā)揮著重要作用，也是建設(shè)社會主義新農(nóng)村的需要。肉牛業(yè)是一個朝陽產(chǎn)業(yè)，投資見效快，養(yǎng)殖效益好，是農(nóng)民 增收致富的好途徑，有利于全市畜牧結(jié)構(gòu)的調(diào)整。 （一）項目的實施是解決肉牛業(yè)發(fā)展存在問題的需要 肉牛業(yè)在“十 二 五”期間得到大力的發(fā)展，展現(xiàn)出良好的前景，但也暴露出一些問題，主要表現(xiàn)為： 肉牛品種改良面不大、生長速度較低，牛肉加工原料不足； 缺乏適合肉牛養(yǎng)殖的優(yōu)質(zhì)牧草； 養(yǎng)殖模式不合理，目前 90%養(yǎng)殖為散戶，不利于標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖，養(yǎng)殖效率低； 牛肉制品加工技術(shù)相對國際同行落后以及肉制品種類同質(zhì)化嚴(yán)重等問題，降低了企業(yè)的市場競爭力； 由于牛養(yǎng)殖具有周期長的特點，投入較高，肉牛發(fā)展過程中農(nóng)戶、政府發(fā)展資金投入不足。 本項目財務(wù)狀況分析表明項目能取得較好經(jīng)濟(jì)效益，各項投資指標(biāo)均高于行業(yè)和社會投資基 準(zhǔn)收益率，貸款償還能力強，資產(chǎn)負(fù)債合理，具有較強的抗風(fēng)險能力，經(jīng)濟(jì)效益和社會效益顯著，項目在經(jīng)濟(jì)上是完全可行的。對污染源的治理采用干濕分離，牛糞經(jīng)發(fā)酵處理后用于草場或農(nóng)作物肥料，或用于生產(chǎn)食用菌；育肥場建污水處理站，牛尿和污水采用成套污水處理設(shè)備和方案進(jìn)行處理，日處理污水能力 100立方米 /場，經(jīng)處理后的水達(dá)到國家排放標(biāo)準(zhǔn)，本項目育肥場的污水經(jīng)治理后不會對周圍環(huán)境產(chǎn)生影響。 本項目共分兩部分，第一部分為肉牛養(yǎng)殖基地建設(shè)，第二部分為牛肉深加工建設(shè)。通過本項目的實施，使之成為全省畜牧業(yè)發(fā)展的突破口和標(biāo)桿，為全市現(xiàn)代肉牛業(yè)發(fā)展積累經(jīng)驗。各級政府將大力發(fā)展肉牛業(yè)作為調(diào)整畜牧業(yè)結(jié)構(gòu)的突破口，作為發(fā)展區(qū)域經(jīng)濟(jì)帶動農(nóng)民脫貧致富，建設(shè)社會主義新農(nóng)村的重要舉措。農(nóng)牧發(fā)（ 20xx） 8號。 （四）《 四川省人民政府關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的意見 》 川府發(fā)[20xx]32號 。 我市自然生態(tài)條件良好，有可利用的草山草坡、人工種植牧草、農(nóng)作物秸稈、以及大量的酒糟等加工副產(chǎn)物；現(xiàn)黃牛存欄 ，屠宰牛，產(chǎn)牛肉 萬噸，牛肉加工大中型企業(yè)有 10 余家，有多家科研院校在我市，這為我市發(fā)展肉牛業(yè)、實施肉牛現(xiàn)代養(yǎng)殖技術(shù)產(chǎn)業(yè)化示范提供了良好的基礎(chǔ)。 本項目的實施為提高本地區(qū)農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)力水平，增加農(nóng)民收入，建設(shè)社會主義新農(nóng)村具有重要意義和作用，本項目由高縣興旺牛羊養(yǎng)殖專業(yè)合作社實施。 5 第一部分：肉牛養(yǎng)殖基地建設(shè)： 20xx年 6月至 20xx年 6月實施，租用土地 100 畝，建設(shè)養(yǎng)殖 20xx 頭肉牛的養(yǎng)殖場 5個，建設(shè)養(yǎng)殖場配套設(shè)施，發(fā)動農(nóng)戶種植牧草 400畝。 按照有關(guān)規(guī)范設(shè)計，項目能達(dá)到安全生產(chǎn)，育肥場著重防疫、糞便處理。項目完成達(dá)正常生產(chǎn)年后，直接經(jīng)濟(jì)效益：年銷售收入 億 元，上繳所得稅 720 萬元，稅后利潤 6480 萬元； 發(fā)展了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，年新增社會產(chǎn)值 3000余 萬元。 （二）項目的 實施是發(fā)展地區(qū)牛肉制品加工業(yè)的需要 上述問題的出現(xiàn)，嚴(yán)重滯后了肉牛業(yè)的發(fā)展，政府對此高度重視，意 8 識到發(fā)展現(xiàn)代肉牛業(yè)勢在必行，現(xiàn)在已將肉牛產(chǎn)業(yè)作為增加農(nóng)民收入的支柱性產(chǎn)業(yè)之一，加大了對肉牛養(yǎng)殖的投入。 （四）實施現(xiàn)代肉牛業(yè)優(yōu)質(zhì)高效生產(chǎn)與產(chǎn)業(yè)化示范是社會主義新農(nóng)村建設(shè)的需要 社會主義新農(nóng)村的“新”體現(xiàn)在：“生產(chǎn)發(fā)展、生活寬裕、鄉(xiāng)風(fēng)文明、村容整潔、管理民主”的二十字要求。 飼養(yǎng)一頭肉牛每年可實現(xiàn)增收 3600 元，提高 加工環(huán)節(jié)利潤 10%以上，同時，還可推動牧草種植、飼料加工以及下游相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 公司計劃經(jīng)過 3 年時間，建設(shè) 宜賓市 地區(qū)最大的肉牛育肥基地， 總投資 7500 萬元， 租用土地 100 畝，建設(shè) 5 個年出欄優(yōu)質(zhì)育肥肉牛共計 20xx 10 頭的肉牛集中育肥基地， 輻 射拉動農(nóng)民養(yǎng)殖優(yōu)質(zhì)肉牛 3000 頭， 發(fā)動農(nóng)民建設(shè)人工牧草基地 400 畝，最終形成年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)肉牛 13000 頭的規(guī)模。 三、 有豐富的飼草資源 立草為業(yè)，草畜配套，是發(fā)展肉牛業(yè)的必備條件。已基本形成繁殖配種、疫病防治、技術(shù)服務(wù)等肉牛發(fā)展的綜合性生產(chǎn)技術(shù)服務(wù)體系。 二、產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) 13 （一）符合中國無公害肉牛生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)。在養(yǎng)牛業(yè)效益低于整個養(yǎng)殖行業(yè)平均社會利潤時， 合作社 按合同給予保護(hù)價收購。一方面，由于自然條件、經(jīng)濟(jì)條件等原因，我國生產(chǎn)力水平不高，相應(yīng)的肉牛飼養(yǎng)業(yè)亦處于一個較低水平，還不可能將肉牛的飼養(yǎng)置于集約化、工廠化生產(chǎn)中；另一方面，由于我國人多地少這一國情，決定了不可能有更多的精飼料用來養(yǎng)牛，高精料造成的高成本，公司和市場也承受不了。 第六章 項目建設(shè) 一、項目建設(shè)地選擇 （一）項目建設(shè)地點 項目建設(shè)地點在高縣月江鎮(zhèn)旺中村 （三）肉牛繁殖基地 項目區(qū)有得天獨厚的草山草坡資源，氣候溫和、雨量充沛，有適宜發(fā)展肉牛生產(chǎn)的物質(zhì)基礎(chǔ)和生態(tài)條件；已實施 種草養(yǎng)畜、黃牛改良、防疫體系建設(shè)等養(yǎng)牛項目，項目實施以來，肉牛生產(chǎn)有突破性發(fā)展，起到了良好的示范、輻射作用。 （五）技術(shù)力量雄厚，有健全的服務(wù)體系： 項目區(qū)的 高 縣有畜牧新技術(shù)推廣機構(gòu) 1個，基層畜牧獸醫(yī)站 24 個， 技術(shù)人員 230 多名，其中具有高級職稱 5人、中級職稱 67 人；初步健全了改良、飼料、獸醫(yī)主要技術(shù)培訓(xùn)服務(wù)體系；畜牧科研、新技術(shù)應(yīng)用成果斐然，獲部、省、市科技成果獎 30多項，技術(shù)管理實力雄厚，能推進(jìn)項目的實施。 （二）牛肉深加 工建設(shè)： 20xx年 6月至 20xx年 6月，購買土地 200 畝，建設(shè)年屠宰 3萬頭肉牛的屠宰車間和加工 7200噸牛肉的深加工廠。 （六）基礎(chǔ)母牛養(yǎng)殖基地：在 高 縣的 月江、來復(fù)、沙河、慶符、嘉樂等 5 個 鄉(xiāng)鎮(zhèn)成片集中發(fā)展 基礎(chǔ)母牛養(yǎng)殖基地，在 合作社 指導(dǎo)下，由合作農(nóng)戶建設(shè)，養(yǎng)殖規(guī)模為 20xx0頭。 （二） 良種肉牛繁殖 采用皮埃蒙特牛、安格斯牛凍精配種 ,生產(chǎn)的優(yōu)秀母牛用于再生產(chǎn)，公牛和部分母牛進(jìn)行育肥。 工藝流程： 架子牛購進(jìn) 觀察圈舍 驅(qū)蟲 舍飼 正式育肥 飼料： 主要以青草、青貯飼料和酒糟為主，輔以配合飼料。放牧方式為分區(qū)輪牧； 非蛋白氮的利用：非蛋白氮主要指導(dǎo)尿素、雙縮脲，作為補充養(yǎng)牛所需蛋白質(zhì)飼料的良好途徑，應(yīng)用后可降低飼養(yǎng)成本 10%左右。 安格斯牛以被毛黑色和無角為其重要特征，故也稱其為無角黑牛。 （三）優(yōu)質(zhì)牧草及秸稈青貯氨化技術(shù) 優(yōu)質(zhì)牧草推廣：重點推廣牛鞭草、黑麥草、飼用玉米草和玉米草； 秸稈處理技術(shù)：以重點推廣尿素青貯玉米稈為主的秸稈處理技術(shù)。 二、污染源排放控制 （一）處理后廢水排放： 執(zhí)行《 四川 省水污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》農(nóng)田排放二級標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)機均采 用單獨設(shè)備間隔間，操作場所及廠界的噪聲等級達(dá)到規(guī)范要求。 二、勞動保護(hù)、安全防護(hù) 本項目涉及的勞動保護(hù)和安全防護(hù)主要為飼料加工廠和育肥場用電安全和防護(hù)。 高縣興 旺牛羊養(yǎng)殖專業(yè)合作社 實行 理事會下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，由全體社員組成理 事會，負(fù)責(zé)公司重大經(jīng)營決策，股東按照股金比例承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險和分配股利。 四、技術(shù)培訓(xùn) 技術(shù)人員、技術(shù)工人分別送有關(guān)院校和勞動部門培訓(xùn)，同時，定期聘請有關(guān)院校的專家到公司集中培訓(xùn)。 33 三、項目建成投產(chǎn)和年生產(chǎn)能力 20xx 年完成全部投資， 合作社 自建項目 100%達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力。 （四）設(shè)備購置：根據(jù)目前設(shè)備供應(yīng)廠商報價，并結(jié)合同類工程情況計算（購置包括設(shè)備出廠價、運保費、備品備件等費用）。 按建設(shè)項目劃分：固定資產(chǎn)投資肉牛繁殖場 、育肥小區(qū)，飼料加工廠 ，研究中心 。 五、資金使用分年計劃 （一） 20xx 年：共計投入 萬元，占總投資 %，其中，投入固定資產(chǎn) ，無形及遞延資產(chǎn)投資 300萬 元，流動資金 20xx萬元； （二） 20xx 年和 20xx 年：共計投入 ，占總投資 %，其中，投入固定資產(chǎn) ，無形及遞延資產(chǎn)投資 100 萬元，流動資金 499萬元； （三） 20xx年：共計投入 ，占總投資 %，其中，投入固定資產(chǎn) ，無形及遞延資產(chǎn)投資 100萬元，流動資金 2500萬元（詳見表 127）。 （八）利息計算假設(shè)采用先付利息后歸還本金的方式，還款時間20xx20xx年。 20xx年 ， 20xx年 ， 20xx年 萬元， 20xx 年 ； 銷售費用。 二、財務(wù)分析 （一） 銷售稅金及附加： 20xx 年 ， 20xx 年 ，20xx年 ，達(dá)產(chǎn)年（ 20xx年～ 2023年） 萬元（詳見表 131）。而且在項目經(jīng)營過程中，單因素變化的可能性基本不存在，一般情況是銷價下降必然引起活牛 40 收購價下降（經(jīng)營成本下降），同時本項目在測算效益時，銀行貸款利息是按銀行貸款最高利率計算的，也沒有考慮從產(chǎn)業(yè)化開發(fā)角度的政策優(yōu)惠條件的因素，所以本項目有較強的抗風(fēng)險能力。 41 二、疾病風(fēng)險 任何養(yǎng)殖業(yè)都存在疫病風(fēng)險。 （三） 外來產(chǎn)品的競爭：我國加入 WTO 后，隨著關(guān)稅壁壘的消失，牛肉產(chǎn)品承受著來自國外和省外的雙重壓力，面臨著外來產(chǎn)品的競爭。 四 、大力推進(jìn)肉牛養(yǎng)殖政策性保險 鼓勵農(nóng)戶參加肉牛養(yǎng)殖保險，實行農(nóng)戶出一點、財政補一點、企業(yè)幫一點的辦法，盡快使規(guī)模養(yǎng)殖戶加入肉牛養(yǎng)殖保險體系，以減輕農(nóng)戶養(yǎng)殖肉牛的風(fēng)險。 （五）企業(yè)獲得了較好的經(jīng)濟(jì)效益，壯大了自身實力，項目每年可向財政上交所得稅 ， 為地方開辟了稅源，促進(jìn)了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展。 （七）本項目的建成將拉動食品加工業(yè)、運輸業(yè)、貿(mào)易業(yè)、服務(wù)行業(yè)等的發(fā)展，形成“產(chǎn) — 運 — 銷”產(chǎn)業(yè)鏈。 養(yǎng)殖協(xié)會 實行自負(fù)盈虧、按股分紅機制， 實行“ 養(yǎng)殖協(xié)會 +合作社 +農(nóng)戶”的運作模式，以市場為依托，以科技、信息為支撐，以銷售為紐帶，立足于肉牛規(guī)?；B(yǎng)殖優(yōu)勢，以推廣優(yōu)良品種，積 43 極發(fā)展優(yōu)質(zhì)肉牛產(chǎn)業(yè) ，帶動養(yǎng)牛農(nóng)戶致富奔小康為已任， 嚴(yán)格按照“五統(tǒng)一”（即：統(tǒng)一提供小牛、統(tǒng)一飼養(yǎng)技術(shù)、統(tǒng)一用藥、統(tǒng)一疫病防治和統(tǒng)一收購） 標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行規(guī)范化生產(chǎn)。 第十六章 項目的實施與保證措施 一、 組織措施 成立項目實施領(lǐng)導(dǎo)小組和技術(shù)指導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)項目組織領(lǐng)導(dǎo)、實施、協(xié)調(diào)工作，負(fù)責(zé)肉牛繁殖、育肥、疫病防治等方面的工作。牛為大牲畜，抗病力較強，實行科學(xué)飼養(yǎng)管理可將疫病風(fēng)險降至最低。 經(jīng)對本項目的財務(wù)分析，我們認(rèn)為本項目建設(shè)在財務(wù)上完全可行，經(jīng)濟(jì)效益明顯。 （三）利潤總額及分配 利潤總額： 20xx 年 萬元， 20xx 年 萬元， 20xx 年，達(dá)產(chǎn)年 ； 可分配利潤（稅后利潤）： 20xx 年 萬元， 20xx 年 萬元， 20xx年 ，達(dá)產(chǎn)年（ 20xx年～ 20xx年） 元，20xx 年～ 2023年 元； 達(dá)產(chǎn)年利潤分配（ 20xx 年～ 2023 年）：盈余公積金 8765 萬元、公益金 ，未分配利潤 元（詳見表 141）。 （二）總成本 總成本： 20xx 年 萬元， 20xx 年 萬元， 20xx 年 萬元，達(dá)產(chǎn)年（ 20xx 年～ 2023 年） 萬元（不包括利息支出），其中，生產(chǎn)成本 萬元，管理費用 萬元，銷售費用 ，分別占總成本的 %、 %和 %； 經(jīng)營成本： 20xx 年 ， 20xx 年 ， 20xx 年，達(dá)產(chǎn)年（ 20xx年～ 2023年） 。 （十）其他成本費用計算依據(jù)詳見附表 132至 134。 （二）繁殖小牛出售價格按 20xx 元 /頭計算，肉牛育肥后平均出欄體重 500千克，價格按每千克 15 元計算，飼料銷售價格按 800元 /噸計算。 （三）鋪底流動資金 按照項目投 資后的各項流動資金使用情況測算，項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力年，需流動資金 8000 萬元，鋪底流動資金按 20%計，為 1600 萬元（總投資及其測算詳見附表 121至 126）。 34 （六）項目建設(shè)用地面積 150 畝，土地 占有補償 費 50000元 /畝，計 7500萬元。 （二） 20xx 年：肉牛繁殖 達(dá)到設(shè)計能力的 70%，育肥小區(qū)生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計能力的 50%，飼料生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計能力的 50%；農(nóng)村發(fā)展肉牛養(yǎng)殖基地達(dá)到設(shè)計能力的 25%。 （二）形成項目可研報告，申報立項，根據(jù)可行性研究報告，作初步設(shè)計、審批，制定實施方案，完成施工圖設(shè)計，工程招標(biāo)等工作。 合作社 在行業(yè)上受省、市、縣畜牧局的領(lǐng)導(dǎo)，并與肉牛養(yǎng)殖農(nóng)戶、畜牧服務(wù)體系等組成緊密的利益共同體，形成肉牛生產(chǎn)、加工、銷售一條龍體系 。潮濕場所內(nèi)的動力設(shè)備控制電壓選用 36V 的安全電壓，車間內(nèi)動力插座、電熱插座等供電支路均由帶漏電保護(hù)的自動開關(guān)作支路總保護(hù)，以保障人員安全及用電設(shè)備安全運行。設(shè)與圈舍隔開的牛糞堆場，將牛糞堆放并用土封壓，在厭氧條件下發(fā)酵，熟化后供育肥場的自有天然草場使用，制作生物化肥，生產(chǎn)腐殖質(zhì)類食用菌。 三、污水處理 （一）污水處理量 肉牛養(yǎng)殖場生活污水量為 3 160m3/d，全部經(jīng)工廠污水處理站處理后排放。 （四）母牛發(fā)情控制、胚胎移植與人工誘發(fā)雙胎新技術(shù) 母牛 發(fā)情控制技術(shù)：（ 1）同步發(fā)情技術(shù)。安格斯牛成年公牛平均活重 700900 千克，母牛 500600 千克，犢牛平均初生重 25— 32 千克，成年體高公母牛分別為 130． 8厘米和 1