【正文】 機構和優(yōu)質牛肉養(yǎng)殖場。因此，實施現(xiàn)代肉牛業(yè)優(yōu)質高效生產關鍵技術研究與產業(yè)化示范項目，對于提高肉牛養(yǎng)殖業(yè)的生產效率、增加農民收入發(fā)揮著重要作用，也是建設社會主義新農村的需要。肉牛業(yè)是一個朝陽產業(yè)，投資見效快，養(yǎng)殖效益好，是農民 增收致富的好途徑，有利于全市畜牧結構的調整。 （一）項目的實施是解決肉牛業(yè)發(fā)展存在問題的需要 肉牛業(yè)在“十 二 五”期間得到大力的發(fā)展，展現(xiàn)出良好的前景，但也暴露出一些問題，主要表現(xiàn)為： 肉牛品種改良面不大、生長速度較低，牛肉加工原料不足； 缺乏適合肉牛養(yǎng)殖的優(yōu)質牧草； 養(yǎng)殖模式不合理，目前 90%養(yǎng)殖為散戶，不利于標準化養(yǎng)殖，養(yǎng)殖效率低； 牛肉制品加工技術相對國際同行落后以及肉制品種類同質化嚴重等問題，降低了企業(yè)的市場競爭力； 由于牛養(yǎng)殖具有周期長的特點，投入較高，肉牛發(fā)展過程中農戶、政府發(fā)展資金投入不足。 本項目財務狀況分析表明項目能取得較好經(jīng)濟效益，各項投資指標均高于行業(yè)和社會投資基 準收益率，貸款償還能力強，資產負債合理，具有較強的抗風險能力，經(jīng)濟效益和社會效益顯著，項目在經(jīng)濟上是完全可行的。對污染源的治理采用干濕分離，牛糞經(jīng)發(fā)酵處理后用于草場或農作物肥料，或用于生產食用菌；育肥場建污水處理站，牛尿和污水采用成套污水處理設備和方案進行處理，日處理污水能力 100立方米 /場，經(jīng)處理后的水達到國家排放標準，本項目育肥場的污水經(jīng)治理后不會對周圍環(huán)境產生影響。 本項目共分兩部分，第一部分為肉牛養(yǎng)殖基地建設，第二部分為牛肉深加工建設。通過本項目的實施，使之成為全省畜牧業(yè)發(fā)展的突破口和標桿，為全市現(xiàn)代肉牛業(yè)發(fā)展積累經(jīng)驗。各級政府將大力發(fā)展肉牛業(yè)作為調整畜牧業(yè)結構的突破口，作為發(fā)展區(qū)域經(jīng)濟帶動農民脫貧致富，建設社會主義新農村的重要舉措。農牧發(fā)（ 20xx） 8號。 （四）《 四川省人民政府關于加快發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)的意見 》 川府發(fā)[20xx]32號 。 我市自然生態(tài)條件良好，有可利用的草山草坡、人工種植牧草、農作物秸稈、以及大量的酒糟等加工副產物；現(xiàn)黃牛存欄 ，屠宰牛，產牛肉 萬噸，牛肉加工大中型企業(yè)有 10 余家，有多家科研院校在我市，這為我市發(fā)展肉牛業(yè)、實施肉?，F(xiàn)代養(yǎng)殖技術產業(yè)化示范提供了良好的基礎。 本項目的實施為提高本地區(qū)農業(yè)的生產力水平，增加農民收入，建設社會主義新農村具有重要意義和作用，本項目由高縣興旺牛羊養(yǎng)殖專業(yè)合作社實施。 5 第一部分：肉牛養(yǎng)殖基地建設： 20xx年 6月至 20xx年 6月實施，租用土地 100 畝，建設養(yǎng)殖 20xx 頭肉牛的養(yǎng)殖場 5個，建設養(yǎng)殖場配套設施，發(fā)動農戶種植牧草 400畝。 按照有關規(guī)范設計，項目能達到安全生產，育肥場著重防疫、糞便處理。項目完成達正常生產年后，直接經(jīng)濟效益：年銷售收入 億 元，上繳所得稅 720 萬元，稅后利潤 6480 萬元； 發(fā)展了農村經(jīng)濟，年新增社會產值 3000余 萬元。 （二）項目的 實施是發(fā)展地區(qū)牛肉制品加工業(yè)的需要 上述問題的出現(xiàn)，嚴重滯后了肉牛業(yè)的發(fā)展，政府對此高度重視，意 8 識到發(fā)展現(xiàn)代肉牛業(yè)勢在必行，現(xiàn)在已將肉牛產業(yè)作為增加農民收入的支柱性產業(yè)之一，加大了對肉牛養(yǎng)殖的投入。 （四）實施現(xiàn)代肉牛業(yè)優(yōu)質高效生產與產業(yè)化示范是社會主義新農村建設的需要 社會主義新農村的“新”體現(xiàn)在：“生產發(fā)展、生活寬裕、鄉(xiāng)風文明、村容整潔、管理民主”的二十字要求。 飼養(yǎng)一頭肉牛每年可實現(xiàn)增收 3600 元，提高 加工環(huán)節(jié)利潤 10%以上，同時，還可推動牧草種植、飼料加工以及下游相關產業(yè)的發(fā)展。 公司計劃經(jīng)過 3 年時間，建設 宜賓市 地區(qū)最大的肉牛育肥基地， 總投資 7500 萬元， 租用土地 100 畝，建設 5 個年出欄優(yōu)質育肥肉牛共計 20xx 10 頭的肉牛集中育肥基地， 輻 射拉動農民養(yǎng)殖優(yōu)質肉牛 3000 頭， 發(fā)動農民建設人工牧草基地 400 畝，最終形成年產優(yōu)質肉牛 13000 頭的規(guī)模。 三、 有豐富的飼草資源 立草為業(yè)，草畜配套，是發(fā)展肉牛業(yè)的必備條件。已基本形成繁殖配種、疫病防治、技術服務等肉牛發(fā)展的綜合性生產技術服務體系。 二、產品質量標準 13 （一）符合中國無公害肉牛生產標準。在養(yǎng)牛業(yè)效益低于整個養(yǎng)殖行業(yè)平均社會利潤時， 合作社 按合同給予保護價收購。一方面，由于自然條件、經(jīng)濟條件等原因，我國生產力水平不高，相應的肉牛飼養(yǎng)業(yè)亦處于一個較低水平，還不可能將肉牛的飼養(yǎng)置于集約化、工廠化生產中；另一方面，由于我國人多地少這一國情，決定了不可能有更多的精飼料用來養(yǎng)牛，高精料造成的高成本，公司和市場也承受不了。 第六章 項目建設 一、項目建設地選擇 （一）項目建設地點 項目建設地點在高縣月江鎮(zhèn)旺中村 （三）肉牛繁殖基地 項目區(qū)有得天獨厚的草山草坡資源，氣候溫和、雨量充沛，有適宜發(fā)展肉牛生產的物質基礎和生態(tài)條件；已實施 種草養(yǎng)畜、黃牛改良、防疫體系建設等養(yǎng)牛項目，項目實施以來，肉牛生產有突破性發(fā)展，起到了良好的示范、輻射作用。 （五）技術力量雄厚，有健全的服務體系： 項目區(qū)的 高 縣有畜牧新技術推廣機構 1個，基層畜牧獸醫(yī)站 24 個， 技術人員 230 多名，其中具有高級職稱 5人、中級職稱 67 人；初步健全了改良、飼料、獸醫(yī)主要技術培訓服務體系；畜牧科研、新技術應用成果斐然，獲部、省、市科技成果獎 30多項，技術管理實力雄厚，能推進項目的實施。 （二）牛肉深加 工建設： 20xx年 6月至 20xx年 6月，購買土地 200 畝，建設年屠宰 3萬頭肉牛的屠宰車間和加工 7200噸牛肉的深加工廠。 （六）基礎母牛養(yǎng)殖基地：在 高 縣的 月江、來復、沙河、慶符、嘉樂等 5 個 鄉(xiāng)鎮(zhèn)成片集中發(fā)展 基礎母牛養(yǎng)殖基地，在 合作社 指導下，由合作農戶建設，養(yǎng)殖規(guī)模為 20xx0頭。 （二） 良種肉牛繁殖 采用皮埃蒙特牛、安格斯牛凍精配種 ,生產的優(yōu)秀母牛用于再生產，公牛和部分母牛進行育肥。 工藝流程： 架子牛購進 觀察圈舍 驅蟲 舍飼 正式育肥 飼料： 主要以青草、青貯飼料和酒糟為主，輔以配合飼料。放牧方式為分區(qū)輪牧； 非蛋白氮的利用：非蛋白氮主要指導尿素、雙縮脲，作為補充養(yǎng)牛所需蛋白質飼料的良好途徑，應用后可降低飼養(yǎng)成本 10%左右。 安格斯牛以被毛黑色和無角為其重要特征，故也稱其為無角黑牛。 （三）優(yōu)質牧草及秸稈青貯氨化技術 優(yōu)質牧草推廣：重點推廣牛鞭草、黑麥草、飼用玉米草和玉米草； 秸稈處理技術：以重點推廣尿素青貯玉米稈為主的秸稈處理技術。 二、污染源排放控制 （一）處理后廢水排放： 執(zhí)行《 四川 省水污染物排放標準》農田排放二級標準。風機均采 用單獨設備間隔間，操作場所及廠界的噪聲等級達到規(guī)范要求。 二、勞動保護、安全防護 本項目涉及的勞動保護和安全防護主要為飼料加工廠和育肥場用電安全和防護。 高縣興 旺牛羊養(yǎng)殖專業(yè)合作社 實行 理事會下的總經(jīng)理負責制，由全體社員組成理 事會，負責公司重大經(jīng)營決策，股東按照股金比例承擔經(jīng)營風險和分配股利。 四、技術培訓 技術人員、技術工人分別送有關院校和勞動部門培訓，同時，定期聘請有關院校的專家到公司集中培訓。 33 三、項目建成投產和年生產能力 20xx 年完成全部投資， 合作社 自建項目 100%達到設計生產能力。 （四）設備購置：根據(jù)目前設備供應廠商報價，并結合同類工程情況計算（購置包括設備出廠價、運保費、備品備件等費用）。 按建設項目劃分：固定資產投資肉牛繁殖場 、育肥小區(qū)，飼料加工廠 ，研究中心 。 五、資金使用分年計劃 （一） 20xx 年：共計投入 萬元，占總投資 %，其中，投入固定資產 ，無形及遞延資產投資 300萬 元，流動資金 20xx萬元； （二） 20xx 年和 20xx 年：共計投入 ，占總投資 %，其中，投入固定資產 ，無形及遞延資產投資 100 萬元，流動資金 499萬元； （三） 20xx年：共計投入 ，占總投資 %，其中，投入固定資產 ，無形及遞延資產投資 100萬元，流動資金 2500萬元（詳見表 127）。 （八）利息計算假設采用先付利息后歸還本金的方式，還款時間20xx20xx年。 20xx年 ， 20xx年 ， 20xx年 萬元， 20xx 年 ； 銷售費用。 二、財務分析 （一） 銷售稅金及附加： 20xx 年 ， 20xx 年 ，20xx年 ，達產年（ 20xx年～ 2023年） 萬元（詳見表 131）。而且在項目經(jīng)營過程中，單因素變化的可能性基本不存在，一般情況是銷價下降必然引起活牛 40 收購價下降（經(jīng)營成本下降），同時本項目在測算效益時，銀行貸款利息是按銀行貸款最高利率計算的，也沒有考慮從產業(yè)化開發(fā)角度的政策優(yōu)惠條件的因素，所以本項目有較強的抗風險能力。 41 二、疾病風險 任何養(yǎng)殖業(yè)都存在疫病風險。 （三） 外來產品的競爭：我國加入 WTO 后，隨著關稅壁壘的消失，牛肉產品承受著來自國外和省外的雙重壓力，面臨著外來產品的競爭。 四 、大力推進肉牛養(yǎng)殖政策性保險 鼓勵農戶參加肉牛養(yǎng)殖保險，實行農戶出一點、財政補一點、企業(yè)幫一點的辦法，盡快使規(guī)模養(yǎng)殖戶加入肉牛養(yǎng)殖保險體系，以減輕農戶養(yǎng)殖肉牛的風險。 （五）企業(yè)獲得了較好的經(jīng)濟效益，壯大了自身實力，項目每年可向財政上交所得稅 ， 為地方開辟了稅源，促進了當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展。 （七）本項目的建成將拉動食品加工業(yè)、運輸業(yè)、貿易業(yè)、服務行業(yè)等的發(fā)展，形成“產 — 運 — 銷”產業(yè)鏈。 養(yǎng)殖協(xié)會 實行自負盈虧、按股分紅機制， 實行“ 養(yǎng)殖協(xié)會 +合作社 +農戶”的運作模式，以市場為依托，以科技、信息為支撐，以銷售為紐帶，立足于肉牛規(guī)模化養(yǎng)殖優(yōu)勢，以推廣優(yōu)良品種，積 43 極發(fā)展優(yōu)質肉牛產業(yè) ，帶動養(yǎng)牛農戶致富奔小康為已任， 嚴格按照“五統(tǒng)一”（即：統(tǒng)一提供小牛、統(tǒng)一飼養(yǎng)技術、統(tǒng)一用藥、統(tǒng)一疫病防治和統(tǒng)一收購） 標準進行規(guī)范化生產。 第十六章 項目的實施與保證措施 一、 組織措施 成立項目實施領導小組和技術指導小組，負責項目組織領導、實施、協(xié)調工作，負責肉牛繁殖、育肥、疫病防治等方面的工作。牛為大牲畜，抗病力較強，實行科學飼養(yǎng)管理可將疫病風險降至最低。 經(jīng)對本項目的財務分析，我們認為本項目建設在財務上完全可行，經(jīng)濟效益明顯。 （三）利潤總額及分配 利潤總額： 20xx 年 萬元， 20xx 年 萬元， 20xx 年，達產年 ； 可分配利潤（稅后利潤）： 20xx 年 萬元， 20xx 年 萬元， 20xx年 ，達產年（ 20xx年～ 20xx年） 元，20xx 年～ 2023年 元； 達產年利潤分配（ 20xx 年～ 2023 年）：盈余公積金 8765 萬元、公益金 ，未分配利潤 元（詳見表 141）。 （二）總成本 總成本： 20xx 年 萬元， 20xx 年 萬元， 20xx 年 萬元，達產年（ 20xx 年～ 2023 年） 萬元（不包括利息支出），其中，生產成本 萬元，管理費用 萬元，銷售費用 ，分別占總成本的 %、 %和 %； 經(jīng)營成本： 20xx 年 ， 20xx 年 ， 20xx 年，達產年（ 20xx年～ 2023年） 。 （十）其他成本費用計算依據(jù)詳見附表 132至 134。 （二）繁殖小牛出售價格按 20xx 元 /頭計算，肉牛育肥后平均出欄體重 500千克，價格按每千克 15 元計算，飼料銷售價格按 800元 /噸計算。 （三）鋪底流動資金 按照項目投 資后的各項流動資金使用情況測算，項目達到設計生產能力年，需流動資金 8000 萬元，鋪底流動資金按 20%計，為 1600 萬元（總投資及其測算詳見附表 121至 126）。 34 （六）項目建設用地面積 150 畝，土地 占有補償 費 50000元 /畝，計 7500萬元。 （二） 20xx 年：肉牛繁殖 達到設計能力的 70%，育肥小區(qū)生產達到設計能力的 50%，飼料生產達到設計能力的 50%；農村發(fā)展肉牛養(yǎng)殖基地達到設計能力的 25%。 （二）形成項目可研報告，申報立項，根據(jù)可行性研究報告，作初步設計、審批，制定實施方案，完成施工圖設計，工程招標等工作。 合作社 在行業(yè)上受省、市、縣畜牧局的領導，并與肉牛養(yǎng)殖農戶、畜牧服務體系等組成緊密的利益共同體，形成肉牛生產、加工、銷售一條龍體系 。潮濕場所內的動力設備控制電壓選用 36V 的安全電壓，車間內動力插座、電熱插座等供電支路均由帶漏電保護的自動開關作支路總保護，以保障人員安全及用電設備安全運行。設與圈舍隔開的牛糞堆場，將牛糞堆放并用土封壓，在厭氧條件下發(fā)酵，熟化后供育肥場的自有天然草場使用，制作生物化肥，生產腐殖質類食用菌。 三、污水處理 （一）污水處理量 肉牛養(yǎng)殖場生活污水量為 3 160m3/d，全部經(jīng)工廠污水處理站處理后排放。 （四）母牛發(fā)情控制、胚胎移植與人工誘發(fā)雙胎新技術 母牛 發(fā)情控制技術：（ 1）同步發(fā)情技術。安格斯牛成年公牛平均活重 700900 千克，母牛 500600 千克，犢牛平均初生重 25— 32 千克，成年體高公母牛分別為 130． 8厘米和 1