【正文】 0 萬元，主要用于固定資產(chǎn)投資。 39 ⑵敏感性分析 依據(jù)項目的特點，對項目進行所得稅后投資、成本、收入變化的敏感性分析，預計不確定性因素對項目的影響程度。 ⑵本項目在保護生態(tài)環(huán)境的同時，又建設了良好的游覽觀賞空 間，其建設有利于資源優(yōu)勢的開發(fā)利用和轉(zhuǎn)換； ⑶項目建設為富余勞動力創(chuàng)造了就業(yè)條件，可提供約 50 人的就業(yè)機會，項目建設有一定的基礎，團場和職工有積極性，社會效益良好； ⑷本項目有一定的經(jīng)濟效益，全部投資稅后財務內(nèi)部收益率%；全部投資稅后財務凈現(xiàn)值 (i=10%)345 萬元；全部投資稅后投資回收期 年；借款償還期 年，項目本身的經(jīng)濟效益較好。 項目借款償還 期 年，能夠滿足貸款機構(gòu)要求。 在資金來源運用表中，可以看到 20xx年累計盈余資金為 124萬元，經(jīng)營期結(jié)束時可累積盈余資金 2037 萬元。 財務盈利能力分析 ⑴投資利潤率 該指標反映項目財務靜態(tài)盈利能力，是計算期內(nèi)年 平均利潤額與總投資之比。見附表 6。 ⑶折舊與攤銷費： 項目固定資產(chǎn)凈值按 13 年綜合折舊，年折舊費 66 萬元。 分階段投資方案 本項目總投資 1016 萬元， 其中 : 20xx 年投資 522 萬元 (固定資產(chǎn)投資 508 萬元，流動資金投資 6萬元 )，占總投資的 %； 20xx 年投資 451 萬元 (固定資產(chǎn)投資 415 萬元，流動資金投資 13萬元 )， 占總投資的 %； 20xx年投資 43萬元 (流動資金投資 43萬元 )， 占總投資的 %。 ⑵建筑工程根據(jù) 項目區(qū)有關資料，按現(xiàn)行價格、按項目建設內(nèi)容分別匯總得出直接工程投資。 ⑵隨著旅游業(yè)發(fā)展，必須依法進行旅游行業(yè)管理 .認真學習貫徹國家及新疆旅游行業(yè)管理條例、旅游資源開發(fā)與保護條例、旅游風景區(qū)（點）規(guī)劃與管理條例、旅行社、旅游飯店、旅游車船公司條例等。 ⑶項目辦公室負責項目建設的 全面管理。 綜上所述，分別對區(qū)域內(nèi)生物和土壤采取以下保護措施： 31 ①通天河旅游區(qū)除重點施工地段外，盡量恢復保留現(xiàn)有植被，不施工區(qū)域不得毀壞植被； ②荒漠區(qū)地段進行封育，其余地段不得毀壞荒漠植被； ③對墾區(qū)的野生動物嚴禁捕殺，對經(jīng)濟價值較高的野生動物進行人工繁殖和飼養(yǎng)。需要對旅游區(qū)內(nèi)的水體、大氣、植被、土壤、生物等實行綜合保護，把基礎設施建設對景觀的負面影響減到最低程度，使項目區(qū)旅游基礎設施建設與當?shù)氐淖匀痪坝^和諧相融。 28 果園、葡萄平均畝投資 1500 元 /畝； 溫室大棚（ 1 畝 /座，配套微灌、自動監(jiān)控等相應設施），平均畝投資 80000 元 /畝；合計為 53 萬元。 ⑷動物觀賞園 100 畝 動物觀賞園采用鐵絲網(wǎng)或柵欄將駝鳥、馬鹿等動物保護圈 起，向游客開放。水上樂園配套碰碰船、游艇、摩托艇、滑翔傘、船臺、水中廳閣、橋等設施。全區(qū)凍土深度 — 。在一個旅游區(qū)域內(nèi)，至少要有一個中心城市作為旅游供給、消費和轉(zhuǎn)運的基礎。 項目區(qū)旅游開發(fā)的目標：建成以市場為導向的，集休閑、生態(tài)、健身、求知 、求奇、觀光于一體的融合型旅游經(jīng)濟體系。 海外旅游客源市場 當代新疆旅游業(yè)是從發(fā)展國際旅游起步的。 根據(jù)巴州旅游規(guī)劃， 21 團項目區(qū)旅游客源市場定位為：旅游市場開發(fā)以民族風情旅游、生態(tài)旅游、水體旅游、訪古旅游、農(nóng)業(yè)觀光旅游等為主；探險旅游、沙漠旅游、登山旅游以疆內(nèi)市場為主，兼顧海外、國內(nèi)客源市場；軍墾旅游使觀光型、休閑型和文化型旅游有機結(jié)合，以疆內(nèi)客源市場為主。 18 根據(jù)對巴州庫爾勒地區(qū)經(jīng)濟狀況和旅游交通條件分析，確定 250km范圍內(nèi)為其旅游經(jīng)濟輻射區(qū)，其周圍 250km 輻射區(qū)內(nèi)，總?cè)丝诩s 100萬（其中城鎮(zhèn)居民人口約 50 萬，占輻射區(qū)總?cè)丝诘?50%）， 1999 年巴州地區(qū)人均 GDP 為 10615 元，其中庫爾勒人均 GDP 為 21645 元。 1993 年國務院批準的“西北地區(qū)經(jīng)濟規(guī)劃一要點”將其作為一個區(qū)域整體進行開發(fā)，并將一線四帶列為國家重點建設區(qū)域。 隨著國家對外開放的擴大以及實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略，特別是新疆石油資源與礦產(chǎn)開發(fā)，新疆糧、棉、糖、油、畜產(chǎn)品基地建設與發(fā)展，促進了新疆旅游業(yè)的發(fā)展。 旅游客源市場預測 21 世紀，隨著全球經(jīng)濟的增長，旅游業(yè)已成為世界上非常重要、增長最快、贏利最豐厚的行業(yè)之一，并將繼續(xù)保持強勁的發(fā)展勢頭。拜克莊園 60412 加格達甜瓜 43001 紀念地 彭加木遇難地 605 其他物產(chǎn) 胡楊工藝品 （木雕、葉書簽） 43002 艾爾地克紀念碑 43003 余純順遇難地 15 ⑴資金投入不足，基礎設施較為薄弱。 巴州及農(nóng)二師旅游資源比較豐富，按《中國旅游資源普查規(guī)范》（試行稿）分類法，巴州及農(nóng)二師旅游資源六大類齊全，擁有 74 個基本類型中的 53 個，基本類型覆蓋率為 %。巴州歷史悠 久，曾是漢初西域 36 國中樓蘭、尉犁、焉耆等 12 國的所在地，州內(nèi)名勝古跡眾多，充滿神秘色彩，歷史上因“絲綢之路”聞名于世，域內(nèi)民俗風情異彩紛呈，有獨特的人文景觀，壯麗的自然景觀。 我國隨著改革開放的深入，旅游業(yè)更是發(fā)展迅猛。 ⑹動物觀賞 項目區(qū)有馬鹿等動物，擬建立保護區(qū)，圈養(yǎng)、馴化，向游客開放。 8 主要旅游資源 ⑴月牙湖 通天河流經(jīng) 21 團北緣長達 32km， 在團部西北角 4km 左右，通天河彎道處因河水多年沖刷而形成的湖，形似月牙， 面積 約 50 畝，當?shù)厝朔Q之“月牙湖”。 ⑶ 項目 區(qū)南靠霍拉山， 北依通天河，有天然的月牙湖、柳樹林、沙灘、草地，風光秀麗、氣候宜人，是避暑休閑旅游的好地方 。 1239。大力改善旅游基礎設施，不斷提高服務水平。 1999 年國內(nèi)生產(chǎn)總值 6907 萬元 ，其中：第一產(chǎn)業(yè) 3690 萬元，第二產(chǎn)業(yè) 1713 萬元，第三產(chǎn)業(yè) 1504 萬元。 近年來，隨著西部的開發(fā)，巴州地區(qū)旅游業(yè)和 21 團特色旅游的較快發(fā)展較快，未來旅游業(yè)的發(fā)展極有可能成為新的經(jīng)濟增長點。加強旅游客源市 場的開發(fā)和促銷宣傳，增強我區(qū)在全國旅游創(chuàng)收的地位，建成我國西部重要的旅游區(qū)，這為巴州地區(qū)的旅游業(yè)發(fā)展指明了方向。 海拔高程 10571065m，坡降 1‰ 10‰。 ⑷項目區(qū)植物資源主要有小麥、玉米、高粱、大麥、向日葵、打瓜、啤酒花、梨、杏子、李子、蘋果、葡萄等；野生植物主要有蘆葦 、紅柳、甘草、麻黃草等。 月牙湖兩岸有茂密的樹林與眾多的野生植物，春夏之季景區(qū)風光秀麗， 風靜時波光瀲滟，風起時 微 波 蕩漾，乘小船在湖中游覽， 宛如行駛在南國水鄉(xiāng) ； 湖中， 野蓮 片 片 ，蘆葦蔥蔥，婉孌可人，湖畔，繁花點點，綠 草 如茵； 各種水禽棲集其間 ，輕風吹來， 綠草搖曳 ， 湖面上水鳥飛翔，一派 江南 景色。 ⑺水上樂園 水上樂園占地面積為 25000 m2。國家旅游局公布， 1999 年國內(nèi)旅游 億人次，收入 2831 億元人民幣，比上年增長 %；接待外國和入境旅游者 7279 萬人 次，旅游創(chuàng)匯 141 億美元，比上年分別增長 %和 %。焉耆盆地山川壯美，景色多姿，農(nóng)二師 21 團憑借神 11 奇的山川，迷人的湖泊，美麗的草原，濃郁的民族風情等旅游資源，實施資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)換戰(zhàn)略，大力發(fā)展旅游業(yè)，將有利于變資源優(yōu)勢為經(jīng)濟優(yōu)勢。六大類中， 地文景觀 類擁有 9 種； 水域風光 類擁有 6 種； 生物景觀 類擁有 5 種； 古跡與建筑類擁有 22 種； 消閑求知 類擁有 10 個基類中的 7種； 購物 類擁有 4種。 旅游業(yè)是由景區(qū)、飯店、旅行社、旅游交通、娛樂業(yè)、購貨等多種成份組成的綜合性行業(yè)。旅游市場與旅游業(yè)發(fā)展緊密相關，旅游客源市場涵蓋海外旅游客源市場、國內(nèi)旅游客源市場和近年新興的邊境旅游客源市場。 國內(nèi)旅游客源市場大體可分為三個層次：自治區(qū)內(nèi)客源市場 — 基礎客源區(qū)；西北五省區(qū)客源市場 — 近程輻射區(qū)；東、中部大中城市客源市場 — 遠程輻射區(qū)。歐亞第二大陸橋的提速及南疆鐵路貫通， 312 國道改造建設，為發(fā)展近 程旅游奠定了基礎。隨著假日經(jīng)濟 的興起，城鎮(zhèn)居民短途旅游出游率有不斷增高的態(tài)勢。 確定項目區(qū)旅游業(yè)客源市場為： 一級客源市場：庫爾勒、焉耆、博湖、尉犁等近距離周邊客源市場。預測分析，新疆自治區(qū) 20xx 年 — 20xx 年旅游目標：詳見表 33。 建設原則 ⑴統(tǒng)一規(guī)劃，分期實施，滾動發(fā)展，逐步完善； ⑵堅持嚴格保護、合理開發(fā)和科學利用的方針； ⑶堅持經(jīng)濟效益與社會效益、生態(tài)效益相統(tǒng)一； ⑷突出民族風格、地方特點和兵團特色。 庫爾勒作為南疆旅游中心城市已具備以下條件：其一，有四通八達的 旅游交通網(wǎng)絡；其二，接待能力強，容納量大，能較快疏散游客；其三城市周圍旅游地資源富集。 25 區(qū)域內(nèi)水質(zhì)良好，可達到國家飲用水的衛(wèi)生標準；抗震設防烈度為 7度。 地面及水面建筑工程投資平均 20 元 /m2； 配套相應設備、設施，合計為 90 萬元。 棚圈等設施 1000 m2，平均投資 270 元 /m2； 購置馬鹿、鴕鳥等，配套相應設施，合計為 67 萬元。 ⑻觀光農(nóng)業(yè)園 主要有 現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)示范區(qū)等旅游景點。 環(huán)境保護 ⑴認真貫徹開發(fā)建設與環(huán)境保護相協(xié)調(diào)的方針，嚴格執(zhí)行《環(huán)境保護法》、《新疆旅游行業(yè)管理條例》、《旅游資源開發(fā)與保護條例》。 旅游區(qū)大氣環(huán)境保護和固體垃圾處理 旅游開發(fā)區(qū)內(nèi)嚴禁建設污染大氣 環(huán)境 的工廠。項目從實施到竣工必須嚴格按照基本建設程序，實行分工負責，責任落實到項目負責人。 ⑶從實際出發(fā)，走出一條適合兵團特色的旅游道路。 ⑶娛樂設施投資參照市場現(xiàn)行價格。 資金籌措與投資計劃詳見附表 2。 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)按 5年攤銷，年銷費為 10萬元。 37 銷售收入、銷售稅金及附加、利潤及分配（以 20xx年分析 為例 ） ⑴營業(yè)收入 ①餐 飲、商業(yè)網(wǎng)點及服務設施收入