【正文】 0 萬元，主要用于固定資產(chǎn)投資。 39 ⑵敏感性分析 依據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行所得稅后投資、成本、收入變化的敏感性分析，預(yù)計(jì)不確定性因素對(duì)項(xiàng)目的影響程度。 ⑵本項(xiàng)目在保護(hù)生態(tài)環(huán)境的同時(shí)，又建設(shè)了良好的游覽觀賞空 間，其建設(shè)有利于資源優(yōu)勢(shì)的開發(fā)利用和轉(zhuǎn)換； ⑶項(xiàng)目建設(shè)為富余勞動(dòng)力創(chuàng)造了就業(yè)條件，可提供約 50 人的就業(yè)機(jī)會(huì)，項(xiàng)目建設(shè)有一定的基礎(chǔ)，團(tuán)場(chǎng)和職工有積極性，社會(huì)效益良好； ⑷本項(xiàng)目有一定的經(jīng)濟(jì)效益，全部投資稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%；全部投資稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (i=10%)345 萬元；全部投資稅后投資回收期 年；借款償還期 年，項(xiàng)目本身的經(jīng)濟(jì)效益較好。 項(xiàng)目借款償還 期 年，能夠滿足貸款機(jī)構(gòu)要求。 在資金來源運(yùn)用表中，可以看到 20xx年累計(jì)盈余資金為 124萬元，經(jīng)營(yíng)期結(jié)束時(shí)可累積盈余資金 2037 萬元。 財(cái)務(wù)盈利能力分析 ⑴投資利潤(rùn)率 該指標(biāo)反映項(xiàng)目財(cái)務(wù)靜態(tài)盈利能力，是計(jì)算期內(nèi)年 平均利潤(rùn)額與總投資之比。見附表 6。 ⑶折舊與攤銷費(fèi)： 項(xiàng)目固定資產(chǎn)凈值按 13 年綜合折舊，年折舊費(fèi) 66 萬元。 分階段投資方案 本項(xiàng)目總投資 1016 萬元， 其中 : 20xx 年投資 522 萬元 (固定資產(chǎn)投資 508 萬元，流動(dòng)資金投資 6萬元 )，占總投資的 %； 20xx 年投資 451 萬元 (固定資產(chǎn)投資 415 萬元，流動(dòng)資金投資 13萬元 )， 占總投資的 %； 20xx年投資 43萬元 (流動(dòng)資金投資 43萬元 )， 占總投資的 %。 ⑵建筑工程根據(jù) 項(xiàng)目區(qū)有關(guān)資料，按現(xiàn)行價(jià)格、按項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容分別匯總得出直接工程投資。 ⑵隨著旅游業(yè)發(fā)展，必須依法進(jìn)行旅游行業(yè)管理 .認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹國(guó)家及新疆旅游行業(yè)管理?xiàng)l例、旅游資源開發(fā)與保護(hù)條例、旅游風(fēng)景區(qū)（點(diǎn)）規(guī)劃與管理?xiàng)l例、旅行社、旅游飯店、旅游車船公司條例等。 ⑶項(xiàng)目辦公室負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)的 全面管理。 綜上所述，分別對(duì)區(qū)域內(nèi)生物和土壤采取以下保護(hù)措施： 31 ①通天河旅游區(qū)除重點(diǎn)施工地段外，盡量恢復(fù)保留現(xiàn)有植被，不施工區(qū)域不得毀壞植被； ②荒漠區(qū)地段進(jìn)行封育，其余地段不得毀壞荒漠植被； ③對(duì)墾區(qū)的野生動(dòng)物嚴(yán)禁捕殺，對(duì)經(jīng)濟(jì)價(jià)值較高的野生動(dòng)物進(jìn)行人工繁殖和飼養(yǎng)。需要對(duì)旅游區(qū)內(nèi)的水體、大氣、植被、土壤、生物等實(shí)行綜合保護(hù)，把基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)對(duì)景觀的負(fù)面影響減到最低程度，使項(xiàng)目區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與當(dāng)?shù)氐淖匀痪坝^和諧相融。 28 果園、葡萄平均畝投資 1500 元 /畝； 溫室大棚（ 1 畝 /座，配套微灌、自動(dòng)監(jiān)控等相應(yīng)設(shè)施），平均畝投資 80000 元 /畝；合計(jì)為 53 萬元。 ⑷動(dòng)物觀賞園 100 畝 動(dòng)物觀賞園采用鐵絲網(wǎng)或柵欄將駝鳥、馬鹿等動(dòng)物保護(hù)圈 起，向游客開放。水上樂園配套碰碰船、游艇、摩托艇、滑翔傘、船臺(tái)、水中廳閣、橋等設(shè)施。全區(qū)凍土深度 — 。在一個(gè)旅游區(qū)域內(nèi)，至少要有一個(gè)中心城市作為旅游供給、消費(fèi)和轉(zhuǎn)運(yùn)的基礎(chǔ)。 項(xiàng)目區(qū)旅游開發(fā)的目標(biāo)：建成以市場(chǎng)為導(dǎo)向的，集休閑、生態(tài)、健身、求知 、求奇、觀光于一體的融合型旅游經(jīng)濟(jì)體系。 海外旅游客源市場(chǎng) 當(dāng)代新疆旅游業(yè)是從發(fā)展國(guó)際旅游起步的。 根據(jù)巴州旅游規(guī)劃， 21 團(tuán)項(xiàng)目區(qū)旅游客源市場(chǎng)定位為：旅游市場(chǎng)開發(fā)以民族風(fēng)情旅游、生態(tài)旅游、水體旅游、訪古旅游、農(nóng)業(yè)觀光旅游等為主；探險(xiǎn)旅游、沙漠旅游、登山旅游以疆內(nèi)市場(chǎng)為主，兼顧海外、國(guó)內(nèi)客源市場(chǎng)；軍墾旅游使觀光型、休閑型和文化型旅游有機(jī)結(jié)合，以疆內(nèi)客源市場(chǎng)為主。 18 根據(jù)對(duì)巴州庫爾勒地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況和旅游交通條件分析，確定 250km范圍內(nèi)為其旅游經(jīng)濟(jì)輻射區(qū)，其周圍 250km 輻射區(qū)內(nèi)，總?cè)丝诩s 100萬（其中城鎮(zhèn)居民人口約 50 萬，占輻射區(qū)總?cè)丝诘?50%）， 1999 年巴州地區(qū)人均 GDP 為 10615 元，其中庫爾勒人均 GDP 為 21645 元。 1993 年國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的“西北地區(qū)經(jīng)濟(jì)規(guī)劃一要點(diǎn)”將其作為一個(gè)區(qū)域整體進(jìn)行開發(fā)，并將一線四帶列為國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)區(qū)域。 隨著國(guó)家對(duì)外開放的擴(kuò)大以及實(shí)施西部大開發(fā)戰(zhàn)略，特別是新疆石油資源與礦產(chǎn)開發(fā)，新疆糧、棉、糖、油、畜產(chǎn)品基地建設(shè)與發(fā)展，促進(jìn)了新疆旅游業(yè)的發(fā)展。 旅游客源市場(chǎng)預(yù)測(cè) 21 世紀(jì)，隨著全球經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，旅游業(yè)已成為世界上非常重要、增長(zhǎng)最快、贏利最豐厚的行業(yè)之一，并將繼續(xù)保持強(qiáng)勁的發(fā)展勢(shì)頭。拜克莊園 60412 加格達(dá)甜瓜 43001 紀(jì)念地 彭加木遇難地 605 其他物產(chǎn) 胡楊工藝品 （木雕、葉書簽） 43002 艾爾地克紀(jì)念碑 43003 余純順遇難地 15 ⑴資金投入不足，基礎(chǔ)設(shè)施較為薄弱。 巴州及農(nóng)二師旅游資源比較豐富，按《中國(guó)旅游資源普查規(guī)范》（試行稿）分類法，巴州及農(nóng)二師旅游資源六大類齊全，擁有 74 個(gè)基本類型中的 53 個(gè)，基本類型覆蓋率為 %。巴州歷史悠 久，曾是漢初西域 36 國(guó)中樓蘭、尉犁、焉耆等 12 國(guó)的所在地，州內(nèi)名勝古跡眾多，充滿神秘色彩，歷史上因“絲綢之路”聞名于世，域內(nèi)民俗風(fēng)情異彩紛呈，有獨(dú)特的人文景觀，壯麗的自然景觀。 我國(guó)隨著改革開放的深入，旅游業(yè)更是發(fā)展迅猛。 ⑹動(dòng)物觀賞 項(xiàng)目區(qū)有馬鹿等動(dòng)物，擬建立保護(hù)區(qū)，圈養(yǎng)、馴化，向游客開放。 8 主要旅游資源 ⑴月牙湖 通天河流經(jīng) 21 團(tuán)北緣長(zhǎng)達(dá) 32km， 在團(tuán)部西北角 4km 左右，通天河彎道處因河水多年沖刷而形成的湖，形似月牙， 面積 約 50 畝，當(dāng)?shù)厝朔Q之“月牙湖”。 ⑶ 項(xiàng)目 區(qū)南靠霍拉山， 北依通天河，有天然的月牙湖、柳樹林、沙灘、草地，風(fēng)光秀麗、氣候宜人，是避暑休閑旅游的好地方 。 1239。大力改善旅游基礎(chǔ)設(shè)施，不斷提高服務(wù)水平。 1999 年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值 6907 萬元 ，其中：第一產(chǎn)業(yè) 3690 萬元，第二產(chǎn)業(yè) 1713 萬元，第三產(chǎn)業(yè) 1504 萬元。 近年來，隨著西部的開發(fā)，巴州地區(qū)旅游業(yè)和 21 團(tuán)特色旅游的較快發(fā)展較快，未來旅游業(yè)的發(fā)展極有可能成為新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。加強(qiáng)旅游客源市 場(chǎng)的開發(fā)和促銷宣傳，增強(qiáng)我區(qū)在全國(guó)旅游創(chuàng)收的地位，建成我國(guó)西部重要的旅游區(qū)，這為巴州地區(qū)的旅游業(yè)發(fā)展指明了方向。 海拔高程 10571065m，坡降 1‰ 10‰。 ⑷項(xiàng)目區(qū)植物資源主要有小麥、玉米、高粱、大麥、向日葵、打瓜、啤酒花、梨、杏子、李子、蘋果、葡萄等；野生植物主要有蘆葦 、紅柳、甘草、麻黃草等。 月牙湖兩岸有茂密的樹林與眾多的野生植物，春夏之季景區(qū)風(fēng)光秀麗， 風(fēng)靜時(shí)波光瀲滟，風(fēng)起時(shí) 微 波 蕩漾，乘小船在湖中游覽， 宛如行駛在南國(guó)水鄉(xiāng) ； 湖中， 野蓮 片 片 ，蘆葦蔥蔥，婉孌可人，湖畔，繁花點(diǎn)點(diǎn)，綠 草 如茵； 各種水禽棲集其間 ，輕風(fēng)吹來， 綠草搖曳 ， 湖面上水鳥飛翔，一派 江南 景色。 ⑺水上樂園 水上樂園占地面積為 25000 m2。國(guó)家旅游局公布， 1999 年國(guó)內(nèi)旅游 億人次，收入 2831 億元人民幣，比上年增長(zhǎng) %；接待外國(guó)和入境旅游者 7279 萬人 次，旅游創(chuàng)匯 141 億美元，比上年分別增長(zhǎng) %和 %。焉耆盆地山川壯美，景色多姿，農(nóng)二師 21 團(tuán)憑借神 11 奇的山川，迷人的湖泊，美麗的草原，濃郁的民族風(fēng)情等旅游資源，實(shí)施資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)換戰(zhàn)略，大力發(fā)展旅游業(yè)，將有利于變資源優(yōu)勢(shì)為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)。六大類中， 地文景觀 類擁有 9 種； 水域風(fēng)光 類擁有 6 種； 生物景觀 類擁有 5 種； 古跡與建筑類擁有 22 種； 消閑求知 類擁有 10 個(gè)基類中的 7種； 購物 類擁有 4種。 旅游業(yè)是由景區(qū)、飯店、旅行社、旅游交通、娛樂業(yè)、購貨等多種成份組成的綜合性行業(yè)。旅游市場(chǎng)與旅游業(yè)發(fā)展緊密相關(guān)，旅游客源市場(chǎng)涵蓋海外旅游客源市場(chǎng)、國(guó)內(nèi)旅游客源市場(chǎng)和近年新興的邊境旅游客源市場(chǎng)。 國(guó)內(nèi)旅游客源市場(chǎng)大體可分為三個(gè)層次：自治區(qū)內(nèi)客源市場(chǎng) — 基礎(chǔ)客源區(qū)；西北五省區(qū)客源市場(chǎng) — 近程輻射區(qū)；東、中部大中城市客源市場(chǎng) — 遠(yuǎn)程輻射區(qū)。歐亞第二大陸橋的提速及南疆鐵路貫通， 312 國(guó)道改造建設(shè)，為發(fā)展近 程旅游奠定了基礎(chǔ)。隨著假日經(jīng)濟(jì) 的興起，城鎮(zhèn)居民短途旅游出游率有不斷增高的態(tài)勢(shì)。 確定項(xiàng)目區(qū)旅游業(yè)客源市場(chǎng)為： 一級(jí)客源市場(chǎng)：庫爾勒、焉耆、博湖、尉犁等近距離周邊客源市場(chǎng)。預(yù)測(cè)分析，新疆自治區(qū) 20xx 年 — 20xx 年旅游目標(biāo)：詳見表 33。 建設(shè)原則 ⑴統(tǒng)一規(guī)劃，分期實(shí)施，滾動(dòng)發(fā)展，逐步完善； ⑵堅(jiān)持嚴(yán)格保護(hù)、合理開發(fā)和科學(xué)利用的方針； ⑶堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益、生態(tài)效益相統(tǒng)一； ⑷突出民族風(fēng)格、地方特點(diǎn)和兵團(tuán)特色。 庫爾勒作為南疆旅游中心城市已具備以下條件：其一，有四通八達(dá)的 旅游交通網(wǎng)絡(luò)；其二，接待能力強(qiáng)，容納量大，能較快疏散游客；其三城市周圍旅游地資源富集。 25 區(qū)域內(nèi)水質(zhì)良好，可達(dá)到國(guó)家飲用水的衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)；抗震設(shè)防烈度為 7度。 地面及水面建筑工程投資平均 20 元 /m2； 配套相應(yīng)設(shè)備、設(shè)施，合計(jì)為 90 萬元。 棚圈等設(shè)施 1000 m2，平均投資 270 元 /m2； 購置馬鹿、鴕鳥等，配套相應(yīng)設(shè)施，合計(jì)為 67 萬元。 ⑻觀光農(nóng)業(yè)園 主要有 現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)示范區(qū)等旅游景點(diǎn)。 環(huán)境保護(hù) ⑴認(rèn)真貫徹開發(fā)建設(shè)與環(huán)境保護(hù)相協(xié)調(diào)的方針，嚴(yán)格執(zhí)行《環(huán)境保護(hù)法》、《新疆旅游行業(yè)管理?xiàng)l例》、《旅游資源開發(fā)與保護(hù)條例》。 旅游區(qū)大氣環(huán)境保護(hù)和固體垃圾處理 旅游開發(fā)區(qū)內(nèi)嚴(yán)禁建設(shè)污染大氣 環(huán)境 的工廠。項(xiàng)目從實(shí)施到竣工必須嚴(yán)格按照基本建設(shè)程序，實(shí)行分工負(fù)責(zé)，責(zé)任落實(shí)到項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。 ⑶從實(shí)際出發(fā)，走出一條適合兵團(tuán)特色的旅游道路。 ⑶娛樂設(shè)施投資參照市場(chǎng)現(xiàn)行價(jià)格。 資金籌措與投資計(jì)劃詳見附表 2。 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)按 5年攤銷，年銷費(fèi)為 10萬元。 37 銷售收入、銷售稅金及附加、利潤(rùn)及分配（以 20xx年分析 為例 ） ⑴營(yíng)業(yè)收入 ①餐 飲、商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及服務(wù)設(shè)施收入