【正文】 所在地行政編碼，溫州市局為“330300”；退稅機關(guān)名稱：輸入退稅機關(guān)名稱，溫州市局為“溫州市國稅局進出口稅收管理處”。2,以上內(nèi)容可以根據(jù)個人習(xí)慣自行設(shè)置絕對不要將軟件裝到磁盤根目錄下如c: d: ，以下內(nèi)容可能會存在不準(zhǔn)確的地方，望見諒。并視同內(nèi)銷征稅七、裝訂出口退稅申報資料：1．外貿(mào)企業(yè)按照稅收專用繳款書或分割單，增值稅專用發(fā)票，收匯核銷單，出口報關(guān)單的順序裝訂(B類企業(yè)留存?zhèn)洳榈某隹诎l(fā)票，增值稅專用發(fā)票，收匯核銷單應(yīng)按照申報電子數(shù)據(jù)的月份和錄入序號順序分別裝訂成冊)。關(guān)聯(lián)號是配單的數(shù)字規(guī)則，是進貨業(yè)務(wù)與出口業(yè)務(wù)的唯一關(guān)聯(lián)，是退稅業(yè)務(wù)的最小單位。三、增值稅發(fā)票認(rèn)證根據(jù)國家稅務(wù)總局文件規(guī)定，出口企業(yè)(指增值稅一般納稅人)自2003年8月1日起（以開票日期為準(zhǔn)）取得的用于辦理出口退稅的增值稅防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)，必須自該發(fā)票開具之日起90日內(nèi)到主管其征稅機關(guān)認(rèn)證，未經(jīng)過認(rèn)證或認(rèn)證未通過的一律不予辦理出口退稅。企業(yè)看到后，可以到“數(shù)據(jù)管理”—“退稅批復(fù)”欄目中查看。資料封底。所需資料如下：打印好的專用封面紙。通過系統(tǒng)中“數(shù)據(jù)處理”的“進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”和“換匯成本檢查”后生成預(yù)申報數(shù)據(jù)。第四步 生成預(yù)申報軟盤生成預(yù)申報數(shù)據(jù)。F價，則按“報關(guān)單商品條目下對應(yīng)的美元總價—運費”后的金額輸入（若運費金額為多種商品的運費之和，應(yīng)將“運費金額 / 多種商品的數(shù)量之和”（計量單位須一致），得出運費分配率，再將“各自商品的數(shù)量*運費分配率”，計算得出各自商品所負擔(dān)的運費金額，再將“各自商品對應(yīng)的美元總價—各自商品負擔(dān)的運費”后的金額為各自商品的美元離岸價）核銷單號：報關(guān)單上的批準(zhǔn)文號（顯示核銷單信息為空時，可能是未知原因錄入重復(fù)出口信息，把信息全部刪除即可特別是空白信息也要刪除）。該批次的所有關(guān)聯(lián)都轉(zhuǎn)為待申報之后，再進行對其修改、重新申報，送交于國稅局。,點“增加”關(guān)聯(lián)號自定20110901,按照中華人民共和國海關(guān)出口貨物報關(guān)單填報,如果不知怎么填就參照數(shù)據(jù)項目說明填,保存.: “當(dāng)前篩選下所有記錄”，如果只有一條就選“當(dāng)前紀(jì)錄”設(shè)置關(guān)聯(lián)號如下圖所示,確定后點“審核認(rèn)可”.保存。通過退稅系統(tǒng)完成出口明細申報數(shù)據(jù)的錄入、審核。并生成退稅申報軟盤，軟盤中應(yīng)該有12個文件，并在生成好的退稅軟盤上寫上企業(yè)的名稱和 海關(guān) 代碼。增值稅票抵扣聯(lián)及專用貨物清單。企業(yè)到退稅機關(guān)辦理退稅正式申報，退稅機關(guān)審核軟盤及報表和資料合格以后，進出口企業(yè)名錄企業(yè)將軟盤和資料及一套退稅申報表交給退稅機關(guān)，退稅機關(guān)會將一張退稅匯總申報表簽字蓋章后返還給企業(yè)。出口企業(yè)辦理退（免）稅登記時應(yīng)附送如下資料：商務(wù)部、原對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部及其授權(quán)單位批準(zhǔn)其進出口經(jīng)營權(quán)的批件； 工商行政管理機關(guān)核發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）或工商營業(yè)執(zhí)照； 國家技術(shù)監(jiān)督局核發(fā)的組織機構(gòu)代碼證；主管征稅的國家稅務(wù)機關(guān)核發(fā)的稅務(wù)登記證（副本）；增值稅一般納稅人申請認(rèn)定審批表（一般納稅人出口企業(yè)用）； 海關(guān)核發(fā)的自理報關(guān)單位注冊登記證明書； 出口企業(yè)的銀行開戶許可證；招標(biāo)單位所在地國家稅務(wù)局簽發(fā)的中標(biāo)證明通知書（無進出口經(jīng)營權(quán)的中標(biāo)企業(yè)用）； 商務(wù)部（或原對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部）批準(zhǔn)使用中國政府優(yōu)惠貸款和合資合作項目基金援出口的批文（援外出口企業(yè)用）； 主管退稅機關(guān)要求提供的其他證件、資料。加蓋海關(guān)驗訖章的《出口貨物報關(guān)單（出口退稅）》。六、使用外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)()錄入出口退稅信息國稅發(fā)[2005]68號。2．審核確認(rèn)后，產(chǎn)生本次審核的應(yīng)退稅款，并將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到歷史庫備份。系統(tǒng)配置完成后進行系統(tǒng)初始化，清除所有實用數(shù)據(jù)。③系統(tǒng)口令設(shè)置與修改：考慮系統(tǒng)的安全性，建議作如下操作：a、執(zhí)行“系統(tǒng)維護——系統(tǒng)口令設(shè)置與修改”，點擊“增加”或“修改”； 用戶名：輸入數(shù)字或字母均可；口令：點擊“修改口令”輸入數(shù)字或字母均可，如“1234”，按系統(tǒng)提示退出。點擊“退出”，退出打印分批單功能。購進其他外貿(mào)企業(yè)調(diào)撥的貨物出口的，按分割單的數(shù)量錄入“進貨數(shù)量”，增值部分的“進貨數(shù)量”為空。第1次申報為01（2位），也可輸入1后回車生成 序號：同一關(guān)聯(lián)號下多項進貨的順序號，0001（4位），也可輸入1后回車生成 進料登記冊號：非進料加工業(yè)務(wù)，此處為空出口發(fā)票號：企業(yè)開具的出口發(fā)票上的號碼報關(guān)單號：12位碼，由報關(guān)單右上角“海關(guān)編號”后9位碼＋“0”＋商品項號組成。點擊“退出”，回出主界面。企業(yè)攜帶軟盤到所屬稅務(wù)局進行預(yù)審。點擊“打印報表”按鈕，選擇“打印到EXCEL”，點擊“打印”，份 9 數(shù)為“4”，紙型為A4大小生成正式申報軟盤：選擇“退稅正式申報/生成退稅申報軟盤”，彈出“退稅申報軟盤”對話框，選擇申報路徑為“本地申報”，路徑為“A”生成申報軟盤共6個文件：、。表示存在著錯誤，對這部分疑點只有經(jīng)過認(rèn)真核實，并進行調(diào)整后方可辦理退稅。退運貨物如屬出口退稅貨物，出口貨物發(fā)貨人還應(yīng)向海關(guān)交驗審批出口退稅的退稅機關(guān)出具的未退稅或出口退稅款已收回的證明和原出口退稅專用報關(guān)單，憑以辦理退運手續(xù)。出口企業(yè)填寫或錄入《出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明》后，提出申請辦理《出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明》的予以受理。計算機審核的基本內(nèi)容：（1）根據(jù)出口報關(guān)單號、企業(yè)代碼、出口數(shù)量、出口商品代碼、貿(mào)易性質(zhì)等，查找海關(guān)報關(guān)單信息中是否有此票報關(guān)單、報關(guān)單信息中有此票報關(guān)單，則計算機自動核實是否開出過代理證明、是否辦理過退運證明，若均無辦理則審核通過。出口企業(yè)辦理《代理出口貨物證明》應(yīng)持以下憑證資料：（1）代理出口協(xié)議；（2）代理出口貨物報關(guān)單；（3）如屬代理方結(jié)匯的，還需提供“出口收匯核銷單”；（4）委托方的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；（5）稅務(wù)機關(guān)要求提供的其他資料。如報關(guān)單無海關(guān)外部信息，由企業(yè)先到調(diào)查部門開具海關(guān)核查函到海關(guān)核查，核查后，憑海關(guān)的出具的海關(guān)核對結(jié)果證明予以辦理。 外貿(mào)、工貿(mào)企業(yè)從事進料加工復(fù)出口業(yè)務(wù)，采取將進口料件銷售給生產(chǎn)企業(yè)作價加工方式時，應(yīng)持以下憑證資料申請開具《外貿(mào)企業(yè)進料加工貿(mào)易申請表》。辦理依據(jù)根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于從事進料加工雙代理業(yè)務(wù)有關(guān)退稅問題的批復(fù)》，對外貿(mào)企業(yè)代理生產(chǎn)企業(yè)進料加工貿(mào)易方式進口料件，同時又代理復(fù)出口貨物的，外貿(mào)企業(yè)申請開具《代理進口貨物證明》，轉(zhuǎn)交生產(chǎn)企業(yè)參與“免抵退”稅。對從指定海關(guān)以外的海關(guān)報關(guān)出口的免稅卷煙，不得核簽《準(zhǔn)予免稅購進出口卷煙證明》。第五篇：出口退稅申報操作流程(外貿(mào)企業(yè)2016最新)出口退稅申報操作流程一、查詢相符發(fā)票信息發(fā)票認(rèn)證：認(rèn)證系統(tǒng)（航天信息）國稅官網(wǎng)→網(wǎng)上辦稅→出口退稅→登錄出口退稅綜合服務(wù)平臺，輸入用戶名(稅號)，密碼→查詢區(qū)→發(fā)票信息查詢→查詢認(rèn)證后的相符發(fā)票，相符發(fā)票有信息才可申報退稅。（5）定期對卷煙出口企業(yè)的出口貨物報關(guān)單（退稅聯(lián)）、收匯核銷單、出口發(fā)票和報關(guān)單等外部電子信息對審，審核無誤后準(zhǔn)予辦理免稅核銷手續(xù)。對代理進口料件，外貿(mào)企業(yè)應(yīng)憑進料加工登記手冊、代理進口合同副本、復(fù)印件進口料件報關(guān)單，委托方的營業(yè)執(zhí)照、國稅稅務(wù)登記證復(fù)印件等資料申請出具《代理進口貨物證明》，3．核準(zhǔn)出具經(jīng)審核外貿(mào)企業(yè)提供資料屬實，證明內(nèi)容填寫規(guī)范，核準(zhǔn)簽署轉(zhuǎn)科長復(fù)審，復(fù)審后，返還企業(yè)。本崗位人員在審核申報的憑證資料準(zhǔn)確無誤后，簽署意見轉(zhuǎn)科長復(fù)審，復(fù)審后，返還企業(yè)。（五）補辦外匯核銷單證明出口單位對外匯管理局簽發(fā)的核銷單退稅聯(lián)丟失后申請補辦的，外匯管理局需憑主管出口單位退稅的稅務(wù)機關(guān)出具的與該核銷單對應(yīng)的出口未辦理退稅的證明，方可出具核銷單退稅聯(lián)補辦證明。然后按照出口退稅電子化管理辦法要求，對出口企業(yè)填報的“代理出口貨物證明”進行信息對審，審核無誤后，簽署意見轉(zhuǎn)復(fù)審轉(zhuǎn)科長復(fù)審，復(fù)審后，返還企業(yè)。（3）計算機審核查找到報關(guān)單沒有辦理過代理證明的，但已辦理退運證明的，則提示出已辦理退運數(shù)量，若計量單位一致，計算機自動審核報關(guān)單信息中出口數(shù)量是否大于退稅數(shù)量，若大于則審核通過，若小于則提示出應(yīng)核實相關(guān)數(shù)據(jù)，若計量單位不一致，則自動提示出已辦理退運數(shù)量、報關(guān)單信息中出口數(shù)量，人工判斷是否可以開具《補報關(guān)單證明》。（1）如轉(zhuǎn)內(nèi)銷的出口貨物是國外退關(guān)退貨貨物，應(yīng)核查企業(yè)的《出口商品退運已補稅證明》，按照實際補稅情況出具證明。辦理該項證明時對已退稅款追繳入庫的出口貨物及未辦理稅款退稅的出口貨物，本崗位人員應(yīng)按出口退稅電子化管理辦法要求對出口企業(yè)填報或錄入的《出口商品退運已補稅證明》的相關(guān)內(nèi)容和數(shù)據(jù)錄入或讀入計算機，自動查找該報關(guān)單是否開出代理出口證明；是否辦理退稅；已辦理退稅的數(shù)量、計稅金額、稅額等情況。①數(shù)據(jù)無信息：包括海關(guān)數(shù)據(jù)中無此報關(guān)單號、外管局核銷數(shù)據(jù)中無此核銷單號、發(fā)票在總局發(fā)票信息中不存在等情況，出口企業(yè)須對錄入的單證號碼進行復(fù)核； ②海關(guān)數(shù)據(jù)曾被挑過：即海關(guān)數(shù)據(jù)曾被部門年月號挑過，出口企業(yè)須核實錄入的報關(guān)單號碼正確與否；③申報商品碼（前8位）與海關(guān)數(shù)據(jù)中的（）不等：即申報商品碼（）與海關(guān)數(shù)據(jù)中的（）不等；④申報出口數(shù)量超過海關(guān)數(shù)據(jù)：即出口企業(yè)申報出口數(shù)量超過海關(guān)報關(guān)單信息中的數(shù)量，出口企業(yè)應(yīng)重點核對關(guān)聯(lián)號是否重復(fù)以及錄入的數(shù)量是否有誤，尤其注意要區(qū)分第一、第二計量單位，；⑤換匯成本異常：即換匯成本高于合理上限或者低于合理下限（），出口企業(yè)可以重新計算關(guān)聯(lián)號內(nèi)的所有商品（而非單種商品）的換匯成本，如果整個關(guān)聯(lián)號計算在合理范圍內(nèi)，則企業(yè)可跳過該疑點提示。第十步：正式申報申報資料：裝訂報表封皮(1份)出口退稅匯總申報表(3份，其中1份裝訂)進貨明細申報表(1份)出口明細申報表(1份)增值稅專用發(fā)票(抵扣聯(lián))或分批單出口報關(guān)單核銷單(2004年6月1日以后成立的新企業(yè)要求)其它資料如：代理出口證明等正式申報軟盤前4項要求加蓋企業(yè)公章關(guān)于反饋信息處理（一）預(yù)審核反饋信息處理目前的計算機審核程序?qū)C審錯誤主要分為3個級別，即：“ ”、“W”、“E”。選擇“外貿(mào)企業(yè)預(yù)審/退稅申報預(yù)審/申報信息查詢”，查詢預(yù)審數(shù)據(jù)的審核情況，待完成審核后，進行下一步。第五步：初審選擇“數(shù)據(jù)加工處理/進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”，彈出“文本查看器”若存在進貨與出口數(shù)量不匹配的情況，會給出具體的關(guān)聯(lián)號，并在進貨及出口數(shù)據(jù)的標(biāo)識欄出現(xiàn)E的錯誤標(biāo)志。出口日期：報關(guān)單上的出口日期輸入報關(guān)單中的出口日期。計稅金額及法定征稅稅率：計稅金額即專用稅票上的“計稅金額”；法定征稅稅率項目錄入該產(chǎn)品的征稅率，增值稅為17或13；消費稅從價定率的按小數(shù)點方式錄入，如10％，；從量定額的錄入單位稅額；法定征稅稅率：同上稅額：同上退稅率：系統(tǒng)自動生成 可退稅