第一篇：備用金管理制度備用金管理制度(完整版)
【正文】 （試行） 為維護(hù)公司資產(chǎn)的完整，提高資金利用水平，加強(qiáng)對(duì)備用金業(yè)務(wù)的管理，根據(jù)xx公司財(cái)務(wù)管理組制度制定本制度。 ，應(yīng)按次序編號(hào)填制備用金報(bào)表，一式兩份，一份自行留底存查，一份送會(huì)計(jì)科憑以核對(duì)。 ，經(jīng)財(cái)務(wù)審核并報(bào)總經(jīng)理審批后，由財(cái)務(wù)部予以補(bǔ)齊限額。 ，從而提高工作效率，但必須做到?？顚Ｓ?，不得挪用和貪污，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理。各部門劃撥1000元，以供日常零星開(kāi)支之用。備用金（現(xiàn)金）報(bào)表代替現(xiàn)金簿，備用金（各項(xiàng)費(fèi)用）明細(xì)表代替費(fèi)用明細(xì)賬。出現(xiàn)現(xiàn)金短款的情況時(shí)，出納員須承擔(dān)補(bǔ)償短款部分外，還須接受相應(yīng)的行政處罰。 其他支出在業(yè)務(wù)完成后的次日內(nèi)進(jìn)行報(bào)銷。 第十二條對(duì)于備用金出現(xiàn)的差異任何人不得瞞報(bào)，應(yīng)立即查明原 因，并根據(jù)公司的相關(guān)制度確定相關(guān)人員的責(zé)任，及時(shí)進(jìn)行處理。 第四條備用金限額。各部門指定專人后，需要到財(cái)務(wù)部門辦理備用金借款手續(xù)，借款人為部門，經(jīng)辦人為部門的備用金管理人。 第十條備用金經(jīng)辦人辦理報(bào)銷手續(xù)時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)查閱“備用金”臺(tái)賬，查備用金支出是1 否在原核定的范圍，發(fā)現(xiàn)不在原核定范圍內(nèi)的支出，財(cái)務(wù)人員拒絕報(bào)銷。 一、本制度適用各部門和項(xiàng)目部。 六、備用金還款程序 （轉(zhuǎn)載需注明來(lái)源）備用金堅(jiān)持“前不清，后不借”的原則。 第11頁(yè) 共11頁(yè)。項(xiàng)目借款在項(xiàng)目結(jié)束后15天內(nèi)辦理沖賬手續(xù)。 四、備用金審批權(quán) 借款人填寫借款單，由借款人、部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理簽字后才可支付。備用金管理人員在備用金報(bào)銷后即時(shí)按定額補(bǔ)足。財(cái)務(wù)經(jīng)理審核、財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)審簽字后的“借款單”交給公司出納，出納經(jīng)復(fù)核無(wú)誤后才能辦理付款手續(xù)。 第五條備用金的用途。 第十四條出納員工作調(diào)動(dòng)或者離
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