【正文】 ” 的企業(yè)精神 。 武漢理工大學(xué)《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 4 哈爾 有限 責(zé)任 公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)特點(diǎn) 交易次數(shù)多，交易平均金額小 零售是指對(duì)最終消費(fèi)者的活動(dòng)，它不同于生產(chǎn)制造商批發(fā)商，生產(chǎn)制造商和批發(fā)商的顧客主要是指生產(chǎn)者或是轉(zhuǎn)售者，他們購(gòu)買產(chǎn)品的目的可能是再生產(chǎn)，也可能是再出售。采購(gòu)合同如果不是以書面形式確立的，購(gòu)銷雙方應(yīng)提前簽訂明確質(zhì)量責(zé)任的質(zhì)量保證協(xié)議；購(gòu)進(jìn)藥品應(yīng)開具合法票據(jù)，做到票、帳、物相符，票據(jù)和憑證應(yīng)按規(guī)定保存至超過藥品有效期一年，但不得少于兩 年。具體要求：藥品與非藥品、內(nèi)服藥與外用藥應(yīng)分區(qū)存放；人用藥與獸用藥、性能相互影響、易串味的藥品要分庫(kù)存放；中藥飲片應(yīng)專庫(kù)；危險(xiǎn)藥品應(yīng)專庫(kù)存放并有安全消防設(shè)施；根據(jù)季節(jié)、氣候變化，做好庫(kù)房溫濕度管理工作，每日上、下午定時(shí)各一次觀測(cè)并記錄“庫(kù)房溫濕度記錄表”，并根據(jù)庫(kù)房條件及時(shí)調(diào)節(jié)溫濕度，確保藥 品儲(chǔ)存安全；藥品存放應(yīng)實(shí)行色標(biāo)管理。倉(cāng)庫(kù)保 管員應(yīng)根據(jù)購(gòu)貨訂單上的數(shù)量和質(zhì)量要求獨(dú)立地檢驗(yàn)收到的貨物。 客戶分類 哈 爾有限公司經(jīng)營(yíng)零售行業(yè)，顧客分散，流動(dòng)性大，不集中，多為散客，其消費(fèi)金額較小，因此不需要進(jìn)行客戶分類的核算。此部分費(fèi)用有些與供應(yīng)商送貨和銷售收入相關(guān)，有些則完全不相關(guān)。哈爾連鎖零售企業(yè)的資金通常都會(huì)由總部統(tǒng)一調(diào)配，即區(qū)域除日常開支外，四個(gè)地區(qū)所有的資金都會(huì)上劃總部 ，由總部統(tǒng)一管理。 期末，根據(jù)總賬和明細(xì)分類賬編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表。這一個(gè)步驟也可以在新建賬套之前操作。其中一名經(jīng)理 ， 兩名副經(jīng)理， 另外武漢理工大學(xué)《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 10 20 個(gè)店面各配送一名采購(gòu)人員負(fù)責(zé)采購(gòu) ，采購(gòu)時(shí) 要 結(jié)合 GSP 認(rèn) 證和藥品集中采購(gòu)在湖南選擇 35 個(gè)地區(qū)先行試點(diǎn)集中配送工作，明確現(xiàn)代物流的基本條件，如倉(cāng)庫(kù)面積、 RF 數(shù)量、車輛數(shù)量、冷鏈、信息系統(tǒng)等都作為必需條件 。在顧客選購(gòu)非處方藥品 （ OTC） 時(shí)可以給予一定的建議，提供正確的咨詢服務(wù)。常德地區(qū)為無憂公司、湘潭地區(qū)為大為公司、株洲地區(qū)為信杰公司、長(zhǎng) 沙地區(qū)為長(zhǎng)風(fēng)公司。 第八 步，設(shè)置憑證類別為記賬憑證。 如下圖所示： 武漢理工大學(xué)《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 13 圖 217 增加會(huì)計(jì)科目 總賬日常業(yè)務(wù)處理 及期末處理 在哈爾有限公司初始設(shè)置完成以后，進(jìn)行總賬的業(yè)務(wù)處理。 假設(shè)哈爾有限公司 20xx 年 05 月份發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)： 20xx 年 05 月 05 日， 自本地購(gòu)進(jìn)一批清熱解毒類藥品，共計(jì) 58500 元 （其中，價(jià)款 50000 元 ，增值稅 8500 元 ）。 如 下圖所示： 圖 2113 出納審核 主管審核并簽字，如下圖所示： 武漢理工大學(xué)《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 18 圖 2114 主管簽字 第五步，憑證的 記賬處理。 第一步， 進(jìn)入 UFO 報(bào)表模塊，在“格式”狀態(tài)下選擇“生成常用報(bào)表模板”。錄入 關(guān)鍵字 為 20xx 年 05 月，如下圖所示： 武漢理工大學(xué)《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 21 圖 2121 錄入關(guān)鍵字 第五步，點(diǎn)擊“是”，即重算表頁(yè)，從而自動(dòng)生成報(bào)表。所以在我看來，啟用模塊需 慎重。用武漢理工大學(xué)《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 23 戶管 理的設(shè)置可以在建立賬套之前進(jìn)行，也可以之后進(jìn)行。 記賬憑證一般為默認(rèn)狀態(tài)。 在填制會(huì)計(jì)憑證時(shí)需要注意 是以會(huì)計(jì)憑證填制員即總賬會(huì)計(jì)的身份進(jìn)入，如果是以出納的角色登入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，那么系統(tǒng)將不顯示憑證填制的選項(xiàng)。在生成之前要設(shè)置關(guān)鍵字，關(guān)鍵字的作用 —— 唯一識(shí)別表頁(yè)。 “生也有涯，而學(xué)也無涯”，以上， 是我的一點(diǎn)淺見。 輸入用戶組界面 如下圖所示： 圖 223 新建用戶組 第四步， 用戶組新建完成之后，新建用戶。 第七步，設(shè)置結(jié)算方式。 依次輸入“企劃部”、“財(cái)務(wù)部”、“采購(gòu)部”、“銷售部”、“客服部”、“行政部”、“質(zhì)檢部”七大部門， 輸入完成之后，界面顯示如下： 圖 228 設(shè)置部門 “職員” 、“倉(cāng)庫(kù)”、“供應(yīng)商”的信息錄入步驟與“部門 ”信息的錄入步驟相同 。操作步驟與上相同。 總賬管理 下面 進(jìn)入賬務(wù)處理模塊。 借：商品進(jìn)銷差價(jià) 8000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 8000 第二步，以出納員的身份重新登入系統(tǒng)，進(jìn)入憑證管理界面進(jìn)行審核 并復(fù)核 。不過往往只需升級(jí)一次，即升武漢理工大學(xué)《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 35 級(jí)到賬套的最 新版本即可。需要注意的是業(yè)務(wù)參數(shù)一經(jīng)設(shè)定，不允許更改，因此設(shè)置時(shí)需小心謹(jǐn)慎。因此我的建議是在啟用之前最好進(jìn)行賬套的備份， 以免在后續(xù)操作中發(fā)現(xiàn)初始數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤如 科目期初余額錄入錯(cuò)誤，而因?yàn)闆]有備份，不得不從頭開始。如果在憑證已經(jīng)記賬完成之后再查看憑證，需要將過濾條件設(shè)置為“已記賬”，否則無法查看。由此也可以清楚的看出，功能的完整性與適應(yīng)性，用友是遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于金蝶的。金蝶必須先進(jìn)行結(jié)束初始化的工作，且結(jié)束后不能進(jìn)行任何的修改 ，如果想反初始化后再修改，則將刪除和取消所有日常業(yè)務(wù)的處理。 在 U8 中結(jié)賬完成后會(huì)系統(tǒng)會(huì)提示“結(jié)賬成功” ；在 KIS 中不予提示。 KIS 的平面設(shè)置簡(jiǎn)單大方，并 且經(jīng)常以流程圖的形式出現(xiàn)，這樣就很清楚的讓用戶知道應(yīng)該先進(jìn)行什么操作步驟，后進(jìn)行什么 操作步驟，如賬務(wù)處理模塊的界面；而 U8 在相較之下則復(fù)雜得 多，需要會(huì)計(jì)人員對(duì)會(huì)計(jì)軟件較熟悉。 用友 NC 及用友 U9，報(bào)價(jià)均 100 萬元以上。如適用于中小型企業(yè)的軟件報(bào)價(jià)一般在萬元以內(nèi)；而適用于集團(tuán)企業(yè)的用友 NC 與金蝶 EAS 的報(bào)價(jià)均達(dá)到了百萬元以上。處于同一個(gè)層次不同軟件之間的相互比較更具意義與可比性。 當(dāng)倉(cāng)庫(kù)管理人員發(fā)現(xiàn)庫(kù)存商品存貨數(shù)量已經(jīng)降至再訂貨點(diǎn)，需要再次訂貨時(shí)，即填寫“請(qǐng)購(gòu)物資申請(qǐng)表”，并將此表交由采購(gòu)部門，由部門經(jīng)理或者相關(guān)人員進(jìn)行審核。對(duì)采購(gòu)及付款流程的數(shù) 據(jù)描述，現(xiàn)設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)流圖如下所示： 圖 32 采購(gòu)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)流圖 采購(gòu) 業(yè)務(wù)的文檔設(shè)計(jì) 采購(gòu) 及付款業(yè)務(wù)中使用的文檔如下圖所示： 文檔名稱 基本目標(biāo) 制作部門 接收部門 請(qǐng)購(gòu)單 倉(cāng)庫(kù)管理員使用請(qǐng)購(gòu)單提請(qǐng)請(qǐng)購(gòu) 倉(cāng)庫(kù) 采購(gòu)部 訂購(gòu)單 供應(yīng)商根據(jù)訂購(gòu)單信息送貨 采購(gòu)部 供應(yīng)商 收貨單 登記收到貨物的信息情況 采購(gòu)部 倉(cāng)庫(kù) 供應(yīng)商發(fā)票 供應(yīng)商的收款憑證 供應(yīng)商 財(cái)務(wù)部 購(gòu)買信息 付款信息 授權(quán)信息 收貨信息 訂購(gòu)信息 供應(yīng)商信息 訂購(gòu)單 存貨信息 請(qǐng)購(gòu)數(shù)據(jù) 存貨數(shù)據(jù)庫(kù) 供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù) 存貨請(qǐng)購(gòu) 填寫訂購(gòu)單 收到存貨 付款 供應(yīng)商 應(yīng)付賬款數(shù)據(jù)庫(kù) 武漢理工大學(xué)《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 42 支票 向供應(yīng)商支付款項(xiàng) 財(cái)務(wù)部 供應(yīng)商 圖 33 采購(gòu)及付款流程中使用的文檔 在采購(gòu) 業(yè)務(wù)流程中的第一個(gè)步驟中，一旦倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)生了對(duì)商品的需求，倉(cāng)庫(kù)管理員就會(huì)開出請(qǐng)購(gòu)單。 現(xiàn)對(duì)請(qǐng)購(gòu)單設(shè)計(jì)如下： 請(qǐng) 購(gòu) 單 年 月 日 序號(hào) 名稱 規(guī)格 數(shù)量 單價(jià) 總價(jià) 要求到貨日期 屬性 分類 請(qǐng)購(gòu)人： 部門主管確認(rèn)： 采購(gòu)經(jīng)辦人： 財(cái)務(wù)人員： 核準(zhǔn)： 圖 34 請(qǐng)購(gòu)單設(shè)計(jì) 采購(gòu)業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)字典設(shè)計(jì) 采購(gòu)部門數(shù)據(jù)流 數(shù)據(jù)流編號(hào) F1 數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)名稱 產(chǎn)品出庫(kù)單 數(shù)據(jù)流來源 采購(gòu)管理科 數(shù)據(jù)流去向 產(chǎn)品出庫(kù)處理 數(shù)據(jù)流組成 產(chǎn)品編號(hào) +產(chǎn)品名稱 +產(chǎn)品代碼 +產(chǎn)品規(guī)格 +數(shù)量 +日期 +產(chǎn)品單位 數(shù)據(jù)流量 30 張 /日 高峰流量 50 張 /日 數(shù)據(jù)流編號(hào) F2 數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)名稱 財(cái)務(wù)部收據(jù)單 數(shù)據(jù)流來源 采購(gòu)管理科 數(shù)據(jù)流去向 財(cái)務(wù)科 數(shù)據(jù)流組成 產(chǎn)品編號(hào) +產(chǎn)品名稱 +產(chǎn)品代碼 +日期 +產(chǎn)品單位 +代碼 +備注 +金額數(shù) 排列方式 按（日期、產(chǎn)品數(shù)量、金額）升序排列 武漢理工大學(xué)《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 43 數(shù)據(jù)流編號(hào) F3 數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)名稱 憑證單 數(shù)據(jù)流來源 采購(gòu)管理 科 數(shù)據(jù)流去向 供應(yīng)商 信息帳 數(shù)據(jù)流組成 產(chǎn)品名稱 +產(chǎn)品代碼 +日期 +供應(yīng)商 名稱 +代碼 +經(jīng)手人 +配送人 排列方式 按（日期、經(jīng)手人、配送人、保證期）升序排列 數(shù)據(jù)流量 50 張 /日 高峰流量 100 張 /日 數(shù)據(jù)流編號(hào) F4 數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)名稱 采購(gòu)科開發(fā)的月報(bào)表單 數(shù)據(jù)流來源 采購(gòu)部門累計(jì)分析 數(shù)據(jù)流去向 主管部門 數(shù)據(jù)流組成 產(chǎn)品名稱 +產(chǎn)品代碼 +日期 +單位 +累計(jì)訂貨數(shù)量 +庫(kù)存數(shù)量 排列方式 按日期排列 數(shù)據(jù)流量 1 份 /月 高峰流量 1 份 /月 采購(gòu)部門數(shù)據(jù)存儲(chǔ) 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)編號(hào) D1 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)名稱 產(chǎn)品合格訂單帳 輸入的數(shù)據(jù)流 產(chǎn)品訂單 （ F1） 輸出的數(shù)據(jù)流 產(chǎn)品合格訂單 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)組成 合格訂單 +產(chǎn)品名稱 +代碼 +單位 +規(guī)格 +日期 +合格訂單數(shù)量 處理 入庫(kù)登記處理、記庫(kù)存總帳 排列方式 按入庫(kù)日期計(jì)序 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)編號(hào) D2 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)名稱 出庫(kù)單總帳 輸入的數(shù)據(jù)流 4 輸出的數(shù)據(jù)流 7 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)組成 產(chǎn)品名稱 +產(chǎn)品代碼 +單位名稱 +代碼 +日期 +規(guī)格 +累積出入庫(kù)數(shù)量 處理 登記庫(kù)存總帳 排列方式 按（日期、產(chǎn)品代碼）升序排列 武漢理工大學(xué)《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 44 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)編號(hào) D3 數(shù)據(jù) 存儲(chǔ)名稱 收入總和 輸入的數(shù)據(jù)流 5 輸出的數(shù)據(jù)流 8 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)組成 產(chǎn)品名稱 +產(chǎn)品代碼 +日期 +單位名稱代碼 +金額總數(shù) 處理 登記總賬 排列方式 按（日期、產(chǎn)品數(shù)量、金額）升序排列 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)編號(hào) D4 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)名稱 憑證單總賬 輸入的數(shù)據(jù)流 6 輸出的數(shù)據(jù)流 購(gòu)買信息 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)組成 產(chǎn)品名稱 +產(chǎn)品代碼 +客戶名稱 +代碼 +日期 +備注 +經(jīng)手人 +配送人 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)編號(hào) D5 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)名稱 月報(bào)表 輸入的數(shù)據(jù)流 9 輸出的數(shù)據(jù)流 11 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)組成 產(chǎn)品名稱 +產(chǎn)品代碼 +單位 +日 期 +本月累計(jì)訂貨、銷售數(shù)量 +庫(kù)存數(shù)量 處理 制作月報(bào)表 排列方式 按（日期 +產(chǎn)品代碼）升序排列 采購(gòu)部門數(shù)據(jù)處理： 處理邏輯編號(hào) P1 處理邏輯名稱 登記訂單 輸入的數(shù)據(jù)流 數(shù)據(jù)流 F1 處理 業(yè)務(wù)員收集的請(qǐng)購(gòu)單通過審核合格，立即將這張訂單上的數(shù)據(jù)登記入合格訂單記錄帳。采購(gòu)人員接收請(qǐng)購(gòu) 單后，編制“采購(gòu)清單”，采購(gòu)單同樣一式三聯(lián)：一聯(lián)交由采購(gòu)部門存檔，一聯(lián)交給財(cái)務(wù)部門，一聯(lián)交給供應(yīng)商。 3 哈爾有限責(zé)任公司 采購(gòu) 業(yè)務(wù)流程 對(duì)于哈爾有限公司來說，該公司為零售行業(yè)， 并不生成產(chǎn)品。因此中小型企業(yè)諸如哈爾沒有必要在資源限制的基礎(chǔ)上浪費(fèi)資金，否則則是典型的大材小用。 武漢理工大學(xué)《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 39 另外據(jù)了解： 金蝶 KIS 迷你版 3999 元，包括總賬，報(bào)表，往來，出納模塊。 哈爾的業(yè)務(wù)單一并不繁雜，所以不需要太多的初始設(shè)定。 在 U8 中，進(jìn)行表頁(yè)重算前需要先設(shè)置關(guān)鍵字，用以唯一識(shí)別表頁(yè)；在 KIS 中不需要武漢理工大學(xué)《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 38 設(shè)置關(guān)鍵字即可進(jìn)行表頁(yè) 重算。 總賬模塊日常業(yè)務(wù)及期末業(yè)務(wù)處理的比較 在填制憑證時(shí) ， U8 需要先點(diǎn)擊增加，且可以只輸入科目名稱； KIS 一進(jìn)入憑證界面即可填制，但在科目名稱前還要加上科目的編碼。 用友賬套的引入以系統(tǒng)管理員的身份登入進(jìn)系統(tǒng)管理后引入即可；在金蝶的賬套管理中，同樣的功能叫做“賬套恢復(fù) ” , 并且第一次引入之后要進(jìn)行賬套的升級(jí)才可使用。因此需要在系統(tǒng)參數(shù)中的財(cái)務(wù)參數(shù)先行設(shè)定。需要注意的是憑證的科目前面一定要到編碼，不能夠只有科目名稱，否則無法錄入。 在設(shè)置核算項(xiàng)目時(shí)需要注意，整個(gè)界面分為兩塊，單擊左邊空白區(qū)域表示增加核算