【正文】 收到存貨后，存貨信息由倉(cāng)庫(kù)管理員進(jìn)行登記。 用友相對(duì)人員穩(wěn)定性比較好，所以在售后服務(wù)過(guò)程中，人員相對(duì)穩(wěn)定，工作連續(xù)性強(qiáng)。 但總體來(lái)講 ， KIS 較 U8 更適合于哈爾有限公司。 在 U8 中，進(jìn)行期間損益的結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，需要選擇科目進(jìn)行匹配；而在 KIS 中，需要 在財(cái)務(wù)參數(shù)中先行設(shè)定。 小結(jié) 金蝶的 KIS 會(huì)計(jì)軟件相對(duì)于用友 U8 來(lái)說(shuō)較為簡(jiǎn)單，且界面清晰，美觀大方。 期初余額的錄入最好大于其后設(shè)定業(yè)務(wù)中所涉及到的“現(xiàn)金”、“銀行 存款”的數(shù)額，否則在憑證錄入完成之后會(huì)出現(xiàn)現(xiàn)金或者銀行存款的赤字 。 第一步，在選項(xiàng)中進(jìn)入報(bào)表與分析模塊，選擇“ 自定義報(bào)表”，打開(kāi)報(bào)表系統(tǒng) —— 我的報(bào)表 —— 資產(chǎn)負(fù)債表，點(diǎn)擊狀態(tài)欄下的表頁(yè)重算。 在狀態(tài)欄下點(diǎn)擊“新增”功能按鈕，新增會(huì)計(jì)科目，在彈出的對(duì)話窗口輸入科目代碼，科目名稱，選擇科目類別，具體操作界面如下圖所示： 2214 新增會(huì)計(jì)科目 應(yīng)交 稅費(fèi) 錄入完成之后如下圖所示： 2215 新增應(yīng)交稅費(fèi)的明細(xì)科目 第十一步，進(jìn)入選項(xiàng)下的初始化界面，點(diǎn)擊進(jìn)入“ 科目初始數(shù)據(jù)”，進(jìn)行期初余額的錄入。 圖 227 核算項(xiàng)目分類 下面以部門 為例，來(lái)簡(jiǎn)單說(shuō)明一下操作步驟。 會(huì)計(jì)期間設(shè)置時(shí)間為 20xx 年 1 月份至 12 月份；考武漢理工大學(xué)《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 25 慮公司內(nèi)部控制的需要，在 “財(cái)務(wù) 參數(shù)”下選擇“憑證過(guò)賬前必需審核”、“憑證過(guò)賬前必須出納復(fù)核”；將業(yè)務(wù)參數(shù)中的啟用會(huì)計(jì)年度設(shè)置為 20xx 年，因?yàn)樵摴舅幍甑昝娣植加谒膫€(gè)市區(qū)內(nèi)，因此將倉(cāng)庫(kù)結(jié)算方式選為“分倉(cāng)核算”，同樣為了公司內(nèi)部控制的需要，取消基本選項(xiàng)下的“審核和制單可為同一人”的選項(xiàng)，將存貨名稱設(shè)置為藥品。只有當(dāng)科目試算平衡，憑證錄入全部正確 、對(duì)賬工作賬賬核對(duì)正確、其他子系統(tǒng)已經(jīng)結(jié)賬，在所有的月度工作報(bào)告完成之后才能結(jié)賬。如對(duì)用戶的管理、賬套的備份或引入是以系統(tǒng)管理員的身份登入默認(rèn)狀態(tài)的賬套才能夠進(jìn)行，而對(duì)賬套的修改則需要以賬套主管的身份登入 002 號(hào)賬套。如果會(huì)計(jì)人員對(duì)于一些模塊并不熟悉 ，啟用時(shí)更要慎重。 如圖所示： 圖 2116 生成轉(zhuǎn)賬憑證 第七 步，全部憑證都記賬 完成 后，由哈爾公司的會(huì)計(jì)人員進(jìn)行對(duì)賬操作。 設(shè)置 輔助核算項(xiàng)目“應(yīng)付票據(jù)”的錄入 界面 ，如下圖所示： 圖 219 錄入期初余額 注意錄入完成之后，要 點(diǎn)擊“試算”功能按鈕，必須要錄入平衡，否則不能記賬。哈爾有限公司為零售連鎖超市企業(yè)，其藥店的經(jīng)營(yíng)幾乎全為現(xiàn)銷，且以現(xiàn)金方式結(jié)算，因此六種結(jié)算方 式的設(shè)置主要是針對(duì)與供應(yīng)商的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)而言。因此銷售人 員主要負(fù)責(zé)店面選址、 店面裝飾與規(guī)格、 藥品擺放 、藥品種類的組合搭配是否符合消費(fèi)者的心理 ，如處方藥與非處方藥、內(nèi)用藥與外用藥、性質(zhì)易相互影響的藥品應(yīng)分柜擺放、標(biāo)志清晰 ； 質(zhì)檢部由 13 人組成，一名部門經(jīng)理，兩名副經(jīng)理，另 10 人分管20 個(gè)地區(qū)的藥品質(zhì)量檢查。 如圖所示： 圖 212 賬套基礎(chǔ)信息設(shè)置 武漢理工大學(xué)《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 9 科目編碼級(jí)次為 4222；因?yàn)樵摴句N售的藥品大約有六大類，而考慮到藥品行業(yè)藥物的更新與生物技術(shù)的發(fā)展，且每大類藥品下又有無(wú)數(shù)的小類和明細(xì)，設(shè)置的存貨級(jí)次為2432；該公司下設(shè) 7 大部門，自部門經(jīng)理以下級(jí)次最多三層，因此設(shè)置部門編碼級(jí)次為 122；收發(fā)類別級(jí)次為 12； 該公司多為現(xiàn)銷業(yè)務(wù)且客戶分散，不 必 設(shè)置客戶分類編碼級(jí)次。 倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)、 占地費(fèi)、租金、陳列費(fèi)、管理費(fèi)、褲腳費(fèi)、信息服務(wù)費(fèi) 。主要在財(cái)務(wù)部下設(shè) 總賬、資金、存貨、結(jié)算、往來(lái)等會(huì)計(jì)職務(wù)。 倉(cāng)庫(kù)管理（存） 哈爾有限公司 倉(cāng)庫(kù)管理對(duì)象為藥品，因此對(duì)倉(cāng)庫(kù)的硬件設(shè)施以及倉(cāng)庫(kù)管理員的素質(zhì)都有很高的要求。 因?yàn)樵摴緦儆诹闶?企業(yè)范疇，不同于工業(yè)企業(yè)，缺少生產(chǎn)制 造環(huán)節(jié)。賬套名稱和賬套主管一律設(shè)置為 學(xué)生本人名字 ，且 一律不要設(shè)置操作員密碼 ，以便指導(dǎo)教師檢查方便。由于零售主要面對(duì)的是數(shù)量眾多的個(gè)人消費(fèi)者，所以零售是交易次數(shù)較多，平均交易金額較小 。 業(yè)務(wù)流程 采購(gòu)業(yè)務(wù)流程 倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)庫(kù)存需要，當(dāng)庫(kù)存水平降至再訂貨點(diǎn)時(shí)，根據(jù)經(jīng)濟(jì)訂貨量提交請(qǐng)購(gòu)單。所以會(huì)計(jì)人員一般根據(jù)日結(jié)單來(lái)填制記賬憑證并據(jù)以登記入賬。 存貨的盤點(diǎn) 庫(kù)存商品的流失 是商業(yè)連鎖零售企業(yè)的利潤(rùn)損失的一個(gè)主要原因，因此，盤點(diǎn)對(duì)商業(yè)連鎖零售企業(yè)非常重要。 設(shè)置完成之后，登入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái) 進(jìn)行初始化設(shè)置。銷售處方藥品時(shí)要認(rèn)真審查處方，以免濫用處方藥品而影響健康甚至出現(xiàn)醫(yī)療事故。 第九 步， 編輯會(huì)計(jì)科目的指定科目。按零售價(jià)格計(jì)算該類藥品價(jià)格為 60000 元 （含稅價(jià)）。雙擊存貨表格“單元公式”后，選擇“函數(shù)向?qū)А薄⒂萌掌?、賬套名稱、科目的編碼級(jí)次等一經(jīng)設(shè)定就不能修改；但單位名稱或者是“供應(yīng)商是否分類”、“存貨是否分類”可以在后續(xù)的操作中進(jìn)行修改。 會(huì)計(jì)科目的增加或者修改以及是否設(shè)置輔助核算根據(jù)公司特點(diǎn)和需要而設(shè)定。 需要注意的是，表頁(yè)重算后有些數(shù)據(jù)并不正確，原因有多種，可能是在日常業(yè)務(wù)處理或者期末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí) 出現(xiàn)錯(cuò)誤，也有可能是系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置的單元公式與本公司的會(huì)計(jì)核算特點(diǎn)不相符。同樣設(shè)置三名用戶，賬套主管為本人；一名會(huì)計(jì)員，權(quán)限為總賬會(huì)計(jì)；一名出納員，權(quán)限為出納。進(jìn)入主界面基礎(chǔ)資料選項(xiàng)下的輔助資料設(shè)置，金蝶軟件默認(rèn)的輔助類別有如圖 2211 所示的 12 類。 假設(shè)哈爾有限公司 20xx 年 05 月份發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)： 20xx 年 05 月 05 日，自本地購(gòu)進(jìn)一批清熱解毒類藥品，共計(jì) 58500 元 （其中，價(jià)款 50000 元 ，增值稅 8500 元 ） 。 系統(tǒng)初始化的相關(guān)體會(huì) 初始化的第一個(gè)步驟一般來(lái)說(shuō)是設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)中的相關(guān)數(shù)據(jù)，否則不能進(jìn)行后續(xù)設(shè)置。需要注意的是憑證的科目前面一定要到編碼，不能夠只有科目名稱，否則無(wú)法錄入。 用友賬套的引入以系統(tǒng)管理員的身份登入進(jìn)系統(tǒng)管理后引入即可；在金蝶的賬套管理中，同樣的功能叫做“賬套恢復(fù) ” , 并且第一次引入之后要進(jìn)行賬套的升級(jí)才可使用。 在 U8 中，進(jìn)行表頁(yè)重算前需要先設(shè)置關(guān)鍵字，用以唯一識(shí)別表頁(yè)；在 KIS 中不需要武漢理工大學(xué)《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 38 設(shè)置關(guān)鍵字即可進(jìn)行表頁(yè) 重算。 武漢理工大學(xué)《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 39 另外據(jù)了解： 金蝶 KIS 迷你版 3999 元，包括總賬，報(bào)表，往來(lái)，出納模塊。 3 哈爾有限責(zé)任公司 采購(gòu) 業(yè)務(wù)流程 對(duì)于哈爾有限公司來(lái)說(shuō)，該公司為零售行業(yè)， 并不生成產(chǎn)品。 現(xiàn)對(duì)請(qǐng)購(gòu)單設(shè)計(jì)如下： 請(qǐng) 購(gòu) 單 年 月 日 序號(hào) 名稱 規(guī)格 數(shù)量 單價(jià) 總價(jià) 要求到貨日期 屬性 分類 請(qǐng)購(gòu)人： 部門主管確認(rèn)： 采購(gòu)經(jīng)辦人： 財(cái)務(wù)人員： 核準(zhǔn)： 圖 34 請(qǐng)購(gòu)單設(shè)計(jì) 采購(gòu)業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)字典設(shè)計(jì) 采購(gòu)部門數(shù)據(jù)流 數(shù)據(jù)流編號(hào) F1 數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)名稱 產(chǎn)品出庫(kù)單 數(shù)據(jù)流來(lái)源 采購(gòu)管理科 數(shù)據(jù)流去向 產(chǎn)品出庫(kù)處理 數(shù)據(jù)流組成 產(chǎn)品編號(hào) +產(chǎn)品名稱 +產(chǎn)品代碼 +產(chǎn)品規(guī)格 +數(shù)量 +日期 +產(chǎn)品單位 數(shù)據(jù)流量 30 張 /日 高峰流量 50 張 /日 數(shù)據(jù)流編號(hào) F2 數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)名稱 財(cái)務(wù)部收據(jù)單 數(shù)據(jù)流來(lái)源 采購(gòu)管理科 數(shù)據(jù)流去向 財(cái)務(wù)科 數(shù)據(jù)流組成 產(chǎn)品編號(hào) +產(chǎn)品名稱 +產(chǎn)品代碼 +日期 +產(chǎn)品單位 +代碼 +備注 +金額數(shù) 排列方式 按（日期、產(chǎn)品數(shù)量、金額）升序排列 武漢理工大學(xué)《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 43 數(shù)據(jù)流編號(hào) F3 數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)名稱 憑證單 數(shù)據(jù)流來(lái)源 采購(gòu)管理 科 數(shù)據(jù)流去向 供應(yīng)商 信息帳 數(shù)據(jù)流組成 產(chǎn)品名稱 +產(chǎn)品代碼 +日期 +供應(yīng)商 名稱 +代碼 +經(jīng)手人 +配送人 排列方式 按（日期、經(jīng)手人、配送人、保證期）升序排列 數(shù)據(jù)流量 50 張 /日 高峰流量 100 張 /日 數(shù)據(jù)流編號(hào) F4 數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)名稱 采購(gòu)科開(kāi)發(fā)的月報(bào)表單 數(shù)據(jù)流來(lái)源 采購(gòu)部門累計(jì)分析 數(shù)據(jù)流去向 主管部門 數(shù)據(jù)流組成 產(chǎn)品名稱 +產(chǎn)品代碼 +日期 +單位 +累計(jì)訂貨數(shù)量 +庫(kù)存數(shù)量 排列方式 按日期排列 數(shù)據(jù)流量 1 份 /月 高峰流量 1 份 /月 采購(gòu)部門數(shù)據(jù)存儲(chǔ) 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)編號(hào) D1 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)名稱 產(chǎn)品合格訂單帳 輸入的數(shù)據(jù)流 產(chǎn)品訂單 （ F1） 輸出的數(shù)據(jù)流 產(chǎn)品合格訂單 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)組成 合格訂單 +產(chǎn)品名稱 +代碼 +單位 +規(guī)格 +日期 +合格訂單數(shù)量 處理 入庫(kù)登記處理、記庫(kù)存總帳 排列方式 按入庫(kù)日期計(jì)序 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)編號(hào) D2 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)名稱 出庫(kù)單總帳 輸入的數(shù)據(jù)流 4 輸出的數(shù)據(jù)流 7 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)組成 產(chǎn)品名稱 +產(chǎn)品代碼 +單位名稱 +代碼 +日期 +規(guī)格 +累積出入庫(kù)數(shù)量 處理 登記庫(kù)存總帳 排列方式 按（日期、產(chǎn)品代碼）升序排列 武漢理工大學(xué)《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 44 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)編號(hào) D3 數(shù)據(jù) 存儲(chǔ)名稱 收入總和 輸入的數(shù)據(jù)流 5 輸出的數(shù)據(jù)流 8 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)組成 產(chǎn)品名稱 +產(chǎn)品代碼 +日期 +單位名稱代碼 +金額總數(shù) 處理 登記總賬 排列方式 按（日期、產(chǎn)品數(shù)量、金額）升序排列 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)編號(hào) D4 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)名稱 憑證單總賬 輸入的數(shù)據(jù)流 6 輸出的數(shù)據(jù)流 購(gòu)買信息 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)組成 產(chǎn)品名稱 +產(chǎn)品代碼 +客戶名稱 +代碼 +日期 +備注 +經(jīng)手人 +配送人 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)編號(hào) D5 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)名稱 月報(bào)表 輸入的數(shù)據(jù)流 9 輸出的數(shù)據(jù)流 11 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)組成 產(chǎn)品名稱 +產(chǎn)品代碼 +單位 +日 期 +本月累計(jì)訂貨、銷售數(shù)量 +庫(kù)存數(shù)量 處理 制作月報(bào)表 排列方式 按（日期 +產(chǎn)品代碼）升序排列 采購(gòu)部門數(shù)據(jù)處理： 處理邏輯編號(hào) P1 處理邏輯名稱 登記訂單 輸入的數(shù)據(jù)流 數(shù)據(jù)流 F1 處理 業(yè)務(wù)員收集的請(qǐng)購(gòu)單通過(guò)審核合格，立即將這張訂單上的數(shù)據(jù)登記入合格訂單記錄帳。 當(dāng)倉(cāng)庫(kù)管理人員發(fā)現(xiàn)庫(kù)存商品存貨數(shù)量已經(jīng)降至再訂貨點(diǎn)，需要再次訂貨時(shí)，即填寫(xiě)“請(qǐng)購(gòu)物資申請(qǐng)表”，并將此表交由采購(gòu)部門，由部門經(jīng)理或者相關(guān)人員進(jìn)行審核。如適用于中小型企業(yè)的軟件報(bào)價(jià)一般在萬(wàn)元以內(nèi)；而適用于集團(tuán)企業(yè)的用友 NC 與金蝶 EAS 的報(bào)價(jià)均達(dá)到了百萬(wàn)元以上。 KIS 的平面設(shè)置簡(jiǎn)單大方，并 且經(jīng)常以流程圖的形式出現(xiàn)，這樣就很清楚的讓用戶知道應(yīng)該先進(jìn)行什么操作步驟，后進(jìn)行什么 操作步驟，如賬務(wù)處理模塊的界面；而 U8 在相較之下則復(fù)雜得 多，需要會(huì)計(jì)人員對(duì)會(huì)計(jì)軟件較熟悉。金蝶必須先進(jìn)行結(jié)束初始化的工作，且結(jié)束后不能進(jìn)行任何的修改 ，如果想反初始化后再修改，則將刪除和取消所有日常業(yè)務(wù)的處理。如果在憑證已經(jīng)記賬完成之后再查看憑證，需要將過(guò)濾條件設(shè)置為“已記賬”，否則無(wú)法查看。需要注意的是業(yè)務(wù)參數(shù)一經(jīng)設(shè)定，不允許更改，因此設(shè)置時(shí)需小心謹(jǐn)慎。 借：商品進(jìn)銷差價(jià) 8000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 8000 第二步，以出納員的身份重新登入系統(tǒng)，進(jìn)入憑證管理界面進(jìn)行審核 并復(fù)核 。操作步驟與上相同。 第七步，設(shè)置結(jié)算方式。 “生也有涯，而學(xué)也無(wú)涯”，以上， 是我的一點(diǎn)淺見(jiàn)。 在填制會(huì)計(jì)憑證時(shí)需要注意 是以會(huì)計(jì)憑證填制員即總賬會(huì)計(jì)的身份進(jìn)入，如果是以出納的角色登入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，那么系統(tǒng)將不顯示憑證填制的選項(xiàng)。用武漢理工大學(xué)《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 23 戶管 理的設(shè)置可以在建立賬套之前進(jìn)行，也可以之后進(jìn)行。錄入 關(guān)鍵字 為 20xx 年 05 月，如下圖所示： 武漢理工大學(xué)《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 21 圖 2121 錄入關(guān)鍵字 第五步，點(diǎn)擊“是”，即重算表頁(yè)，從而自動(dòng)生成報(bào)表。 如 下圖所示： 圖 2113 出納審核 主管審核并簽字，如下圖所示： 武漢理工大學(xué)《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 18 圖 2114 主管簽字 第五步，憑證的 記賬處理。