xx縣區(qū)社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制實施意見(完整版)
【正文】 險和問題的原因；研究防范的對策和措施，總結(jié)建立健全內(nèi)部控制制度的經(jīng)驗和做法，以促進我區(qū)保險經(jīng)辦機構(gòu)嚴格執(zhí)行國家法律、法規(guī)和各項政策，健全規(guī)章制度，規(guī)范業(yè)務流程，強化制約機制，防范運行風險。有無出納員兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的工作。⑴是否按照國家有關規(guī)定結(jié)合本地實際建立內(nèi)部控制制度，是否設立內(nèi)審稽核部門并配備內(nèi)審稽核人員；⑵是否制定內(nèi)部控制年度日常工作計劃，并開展工作，涉及筆錄是否由核查人員和被檢查部門負責人簽字或蓋章；⑶是否對各項業(yè)務進行定期抽查，并將相關情況及時反饋業(yè)務部門，報告主要領導，提出意見、建議并對發(fā)現(xiàn)的問題監(jiān)督整改；⑷是否建立健全內(nèi)控運行情況考評機制，明確考評標準和考評內(nèi)容。會計處理與業(yè)務經(jīng)辦、信息數(shù)據(jù)處理是否分離；⑹財務與業(yè)務是否進行定期核對，并做到賬證、賬賬、賬表、賬實相符。 。 二、檢查評估的內(nèi)
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