xx縣區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制實(shí)施意見(完整版)
【正文】 險(xiǎn)和問題的原因；研究防范的對(duì)策和措施，總結(jié)建立健全內(nèi)部控制制度的經(jīng)驗(yàn)和做法，以促進(jìn)我區(qū)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行國家法律、法規(guī)和各項(xiàng)政策，健全規(guī)章制度，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化制約機(jī)制，防范運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。有無出納員兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的工作。⑴是否按照國家有關(guān)規(guī)定結(jié)合本地實(shí)際建立內(nèi)部控制制度，是否設(shè)立內(nèi)審稽核部門并配備內(nèi)審稽核人員；⑵是否制定內(nèi)部控制年度日常工作計(jì)劃，并開展工作，涉及筆錄是否由核查人員和被檢查部門負(fù)責(zé)人簽字或蓋章；⑶是否對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行定期抽查，并將相關(guān)情況及時(shí)反饋業(yè)務(wù)部門，報(bào)告主要領(lǐng)導(dǎo)，提出意見、建議并對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題監(jiān)督整改；⑷是否建立健全內(nèi)控運(yùn)行情況考評(píng)機(jī)制，明確考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)和考評(píng)內(nèi)容。會(huì)計(jì)處理與業(yè)務(wù)經(jīng)辦、信息數(shù)據(jù)處理是否分離；⑹財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)是否進(jìn)行定期核對(duì)，并做到賬證、賬賬、賬表、賬實(shí)相符。 。 二、檢查評(píng)估的內(nèi)
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