7學校內部控制工作總結(完整版)
【正文】 負責人為成員的內控管理工作領導小組，明確職責和目標，形成由行長負責抓、分管領導具體抓、部門配合抓，層層抓落實的組織架構，負責全面組織協(xié)調、具體組織實施、擬定有關制度、內控措施評估和提交工作建設，切實加強組織領導，扎實采取有效措施，為開展內控管理工作奠定堅實基礎。要在追求盈利性的同時，重視安全性和流動性，在追求業(yè)務高速發(fā)展同時，更重視風險防范和內控建設?，F就我行當前和今后一段時期內控管理工作談幾點設想。 內部控制制度不完善 財政部制定的《內部會計控制規(guī)范》主要是針對企業(yè)的，對行政事業(yè)單位的適用性較差； 雖然制定了一些內控制度，但未能嚴格執(zhí)行，對制度的執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)督，導致有章不循、違章不究，內部控制制度未能發(fā)揮應有的作用。票據管理不到位，未建立定期或不定期抽查制度。 固定資產控制薄弱 實行政府集中采購制度以后，行政事業(yè)單位固定資產的購置得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相關的內部控制，重購輕管現象比較普遍。其次是預算剛性不夠，預算的計劃性、科學性不強，預算調整追加較為頻繁，資金使用缺乏預見性，削弱了預算的約束控制力。 篇二 健全和完善內控管理制度，是農業(yè)銀行實現穩(wěn)健經營、提高經營效益、防范化解風險、確保安全發(fā)展的需要。要認真借鑒同業(yè)的先進經驗，積極運用現代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務風險的監(jiān)控、評價和預警系統(tǒng)。要加強對管理層、決策層的監(jiān)督控制，解決“控下不控上”的不合理現象。要加強制度建設，不斷完善內控管理制度，各部門要充分發(fā)揮指導、監(jiān)督作用。具體做到以下幾點： 指定專門專人負責各項規(guī)章制度的具體落實、實施。對能整改的，當場予以整改。 一要提高檢查頻率。其內容主要有：業(yè)務主管部門有無按規(guī)定組織本專業(yè)制度執(zhí)行情況進行檢查，其方案和檢查質量結果，問題的整改情況的落實情況如何。各業(yè)務主管部門未加強管理、未按規(guī)定組織各類檢查、未及時組織整改，而延誤時機造成損失的要倒查其責任。目前，我行內控管理還存在諸多薄弱環(huán)節(jié)，迫切需要增強合規(guī)意識，實施合規(guī)管理，有利于確立我行風險管理核心。 制度合規(guī)主要評價嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度、依法合規(guī)經營、合規(guī)操作。建立部門合規(guī)協(xié)作機制，強化部門之間的協(xié)調配合與互動，確保合規(guī)管理的效率與質量。 （3）制衡性原則 內部控制應當在治理結構、機構設臵及行政事業(yè)單位內部控制工作總結）權責分配、業(yè)務流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率。 （2）風險評估——是行政事業(yè)單位及時識別、系統(tǒng)分析經營活動中與實現內部控制目標相關的風險，合理確定風險應對策略。本單位負責人如果不重視內部控制，甚至反對內部控制，那么該單位的內部控制制度就是紙上談兵，就是一句空話。 我局根據相關文件精神制定了一系列內控制度，并嚴格按照制度執(zhí)行，對制度的執(zhí)行及效果進行必要的監(jiān)督，從而實現有章可循、違章必究，充分發(fā)揮內部控制制度應有的作用。 第16頁 共16頁。未登記固定資產明細賬和實物卡片，責任不明確，導致資產賬實不符。管理層及時地下達糾弊措施，表明他們對內部控制的重視，也有利于加強本單位內部的控制意識。 （4）信息與溝通——是行政事業(yè)單位及時、準確地收集、傳遞與內部控制相關的信息，并在行政事業(yè)單位內部、單位與外部之間進行有效溝通。內部控制過于復雜會影響效率，風險大的業(yè)務，首先是防范風險，其次才是兼顧運營效率?，F將有關情況總結如下： 一、準備工作 我局組織召開了貫徹實施行政事業(yè)單位內控規(guī)范動員大會，對相關工作做動員部署后，我局制定了名山區(qū)體育局內部控
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