【正文】 針布有限公司流程協(xié)調(diào)控制部門 : 各分廠 總責(zé)任人 : 廠長助理 制訂人 : 審核 : 簽署 :流程 設(shè)備日常檢修流程 流程文件編號 : 本流程共 1頁之第 1頁 生效日期 :責(zé)任人 備注各分廠設(shè)備發(fā)生故障報修 檢查及故障判定是否更換配件 故障檢修并確定檢修方案是否有配件 是否標(biāo)準(zhǔn)件更換配件設(shè)備修復(fù)是否是 否定期巡檢、日常保養(yǎng)采購管理流程是是否有圖紙 圖紙測繪配件加工、外協(xié)是否否?研究所存檔?相關(guān)部門交付使用??供運(yùn)部配合技術(shù)員部門經(jīng)理機(jī)修人員操作工??檢修記錄??根據(jù)設(shè)備檢修制度確定機(jī)修組長統(tǒng)計分析并存檔各分廠廠長助理分廠設(shè)備日常保養(yǎng)流程（一）南通金輪針布有限公司責(zé)任人 備注分廠停止設(shè)備運(yùn)行 切斷電源 掛禁止牌有效脫開傳動設(shè)備內(nèi)部機(jī)構(gòu)檢查是否有故障或異常 清洗、換油等操作責(zé)任人是否外部清潔傳動機(jī)構(gòu)潤滑??集中保養(yǎng)時只在總電源處掛牌，日常保養(yǎng)時在電氣開關(guān)處掛牌操作責(zé)任人機(jī)修工操作責(zé)任人操作責(zé)任人操作責(zé)任人分廠設(shè)備日常檢修流程流程協(xié)調(diào)控制部門 : 各分廠 總責(zé)任人 : 廠長助理 制訂人 : 審核 : 簽署 :流程 設(shè)備日常保養(yǎng)流程 流程文件編號 : 本流程共 2頁之第 1頁 生效日期 :分廠設(shè)備日常保養(yǎng)流程（二）南通金輪針布有限公司責(zé)任人 備注分廠裝配復(fù)舊手動盤車試運(yùn)轉(zhuǎn)取下禁止牌機(jī)修工、操作工確認(rèn)設(shè)備恢復(fù)送電保養(yǎng)結(jié)束機(jī)修工操作工??保養(yǎng)確認(rèn)單機(jī)修工操作責(zé)任人操作責(zé)任人操作責(zé)任人操作責(zé)任人是否有故障或異常 分廠設(shè)備日常檢修流程是否流程協(xié)調(diào)控制部門 : 各分廠 總責(zé)任人 : 各分廠廠長 制訂人 : 審核 : 簽署 :流程 設(shè)備日常保養(yǎng)流程 流程文件編號 : 本流程共 2頁之第 2頁 生效日期 :分廠現(xiàn)場工藝管理流程流程 現(xiàn)場工藝管理流程 流程文件編號 :南通金輪針布有限公司本流程共 1頁之第 1頁 生效日期 :分廠 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 :各分廠 總責(zé)任人 : 各分廠廠長 制訂人 : 審核 : 簽署 :制定工藝技術(shù)規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)?工藝技術(shù)文件，制定的依據(jù)是 :工藝技術(shù)本身的要求； 分廠相關(guān)人員的反饋意見重新開始操作?整改通知、工藝檢查記錄研究所?確定關(guān)鍵控制點(diǎn) 確定關(guān)鍵工藝控制點(diǎn)按標(biāo)準(zhǔn)操作工藝操作檢查是否按標(biāo)準(zhǔn)操作發(fā)出整改通知工藝操作抽查整改是否?研究所所長研究所相關(guān)人員分廠廠長研究所相關(guān)人員、分廠技術(shù)員、質(zhì)量管理員、各工序工長、組長分廠技術(shù)組長? ?根據(jù)規(guī)定進(jìn)行整改結(jié)束部門費(fèi)用預(yù)算管理流程（一）流程 部門費(fèi)用預(yù)算管理流程 流程文件編號 :南通金輪針布有限公司本流程共 2頁之第 1頁 生效日期 :各部門董事會 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 財務(wù)部 總責(zé)任人 : 財務(wù)部經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 :財務(wù)部經(jīng)營目標(biāo)管理會計部門負(fù)責(zé)人管理會計編制預(yù)算匯總和與經(jīng)營目標(biāo)對比分析?公司年度經(jīng)營目標(biāo)?日常費(fèi)用明細(xì)表?部門年度預(yù)算表分解日常經(jīng)營費(fèi)用項(xiàng)目??費(fèi)用預(yù)算編制指導(dǎo)思想和要求?參會人員包括 :公司領(lǐng)導(dǎo)、各部門負(fù)責(zé)人、管理會計等預(yù)算小組成員?各部門負(fù)責(zé)人匯報本部門預(yù)算計劃召開預(yù)算質(zhì)詢會提出初步調(diào)整建議作各部門預(yù)算的分析報告? 部門負(fù)責(zé)人財務(wù)部經(jīng)理部門目標(biāo)預(yù)算委員會部門費(fèi)用預(yù)算管理流程（二）南通金輪針布有限公司各部門董事會、總經(jīng)理 責(zé)任人 備注財務(wù)部財務(wù)部經(jīng)理修正預(yù)算計劃?經(jīng)營費(fèi)用對比分析表財務(wù)總助審核通過部門預(yù)算確定存檔 執(zhí)行中的預(yù)算控制日常費(fèi)用、預(yù)算 定期對比分析部門費(fèi)用預(yù)算調(diào)整管理流程是部門負(fù)責(zé)人?否年終決算根據(jù)質(zhì)詢會情況形成預(yù)算修正意見總經(jīng)理審查董事會批準(zhǔn)財務(wù)總助管理會計相關(guān)考核存檔流程 部門費(fèi)用預(yù)算管理流程 流程文件編號 : 本流程共 2頁之第 2頁 生效日期 :流程協(xié)調(diào)控制部門 : 財務(wù)部 總責(zé)任人 : 財務(wù)部經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 :部門費(fèi)用預(yù)算調(diào)整管理流程流程 部門費(fèi)用預(yù)算調(diào)整管理流程 流程文件編號 :南通金輪針布有限公司本流程共 1頁之第 1頁 生效日期 :相關(guān)部門 董事會 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 財務(wù)部 總責(zé)任人 : 財務(wù)部經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 :財務(wù)部按修訂的預(yù)算執(zhí)行部門負(fù)責(zé)人財務(wù)總助審查通過部門負(fù)責(zé)人內(nèi)外部原因預(yù)算調(diào)整報告預(yù)算調(diào)整調(diào)整總預(yù)算是否??國家政策、外部市場環(huán)境變化或出現(xiàn)不可抗力，對預(yù)算收支產(chǎn)生重大影響，致使預(yù)算編制基礎(chǔ)不成立審核分析 財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部經(jīng)理?對確認(rèn)調(diào)整的部門總預(yù)算支出不計入預(yù)算外考核?標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)審批總經(jīng)理是審批否財務(wù)總助財務(wù)報銷管理流程流程 財務(wù)報銷管理流程 流程文件編號 :南通金輪針布有限公司本流程共 1頁之第 1頁 生效日期 :財務(wù)部相關(guān)部門 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 :財務(wù)部 總責(zé)任人 :財務(wù)部經(jīng)理助理 制訂人 : 審核 : 簽署 :分管領(lǐng)導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)填報銷單出納*按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，報銷流程實(shí)行逐級審批經(jīng)理審批 審批經(jīng)理審核 * 標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)審核 *審批 *總經(jīng)理有否借款沖銷借款記帳是是否否否總帳會計總帳會計手續(xù)審查?報銷單據(jù)、報銷單付款是???公司相關(guān)審批規(guī)定財務(wù)部經(jīng)理助理員工借款管理流程南通金輪針布有限公司財務(wù)部相關(guān)部門 責(zé)任人 備注分管領(lǐng)導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)借款申請出納?借款申請單經(jīng)理審批審批經(jīng)理審核 *標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)審核 *審批 *總經(jīng)理審查員工借款額記帳是是否否總帳會計總帳會計?付款 *按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行逐級審批在規(guī)定范圍內(nèi)拒借是 否??公司相關(guān)的審批規(guī)定流程 員工借款管理流程 流程文件編號 : 本流程共 1頁之第 1頁 生效日期 :流程協(xié)調(diào)控制部門 :財務(wù)部 總責(zé)任人 :財務(wù)部經(jīng)理助理 制訂人 : 審核 : 簽署 :編制統(tǒng)計月報生產(chǎn)統(tǒng)計流程流程 生產(chǎn)統(tǒng)計流程 流程文件編號 :南通金輪針布有限公司本流程共 1頁之第 1頁 生效日期 :責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 財務(wù)部 總責(zé)任人 :生產(chǎn)統(tǒng)計核算員 制訂人 : 審核 :分廠 檢測中心簽署 :財務(wù)部生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)統(tǒng)計產(chǎn)量單、材料消耗單日設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)記錄日產(chǎn)量表、生產(chǎn)臺帳檢測報告日質(zhì)量匯總生產(chǎn)統(tǒng)計日報生產(chǎn)統(tǒng)計周報產(chǎn)品入庫匯總廢品匯總??月產(chǎn)質(zhì)量報表、成品進(jìn)庫單的統(tǒng)計與匯總、產(chǎn)量工資的匯總與計算等生產(chǎn)統(tǒng)計核算員生產(chǎn)統(tǒng)計核算員生產(chǎn)統(tǒng)計核算員生產(chǎn)統(tǒng)計核算員產(chǎn)品入庫產(chǎn)品報廢車間月盤點(diǎn)成本核算流程流程 成本核算流程 流程文件編號 :南通金輪針布有限公司本流程共 1頁之第 1頁 生效日期 :責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 財務(wù)部 總責(zé)任人 :成本會計 制訂人 : 審核 :生產(chǎn)部門 財務(wù)部簽署 :產(chǎn)品月產(chǎn)量、在產(chǎn)品盤點(diǎn)表各類歸集分配表材料耗用量、水電消耗表產(chǎn)品成本計算成本報表成本考核建議成本差異分析報告分類歸集的各項(xiàng)成本費(fèi)用明細(xì)帳??工資歸集分配表、制造費(fèi)用歸集分配表、材料歸集分配表、固定資產(chǎn)折舊分配表、各類轉(zhuǎn)入費(fèi)用分配表生產(chǎn)統(tǒng)計核算員成本會計成本會計成本會計??成本分析報告存檔內(nèi)部審計管理流程（一）流程 內(nèi)部審計管理流程 流程文件編號 : 本流程共 2頁之第 1頁 生效日期 :被審計部門 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 :內(nèi)部審計小組 總責(zé)任人 :內(nèi)部審計小組組長 制訂人 : 審核 : 簽署 :內(nèi)審小組 審計委員會出現(xiàn)問題提供數(shù)據(jù)資料內(nèi)審小組組長審計員?分析報告定期審計初步分析發(fā)現(xiàn)問題相關(guān)部門制定審計計劃收集數(shù)據(jù)資料提供數(shù)據(jù)資料數(shù)據(jù)資料核查分析及風(fēng)險評價分析結(jié)果審查南通金輪針布有限公司?形成初步意見形成審計報告??審計報告對形成的審計報告提供反饋意見內(nèi)審小組組長*審計委員會、內(nèi)計小組、審計員等為臨時性組織和人員內(nèi)部審計管理流程（二）被審計部門 責(zé)任人 備注內(nèi)審小組 審計委員會內(nèi)審小組組長?審計評價報告相關(guān)部門南通金輪針布有限公司相關(guān)補(bǔ)救、處理措施決議審計評價部門實(shí)施?是否移交司法機(jī)關(guān)否按司法程序處理??按相關(guān)補(bǔ)救、處理措施和公司規(guī)定執(zhí)行是提交最終審計報告和相關(guān)補(bǔ)救措施建議后續(xù)審計存檔流程 內(nèi)部審計管理流程 流程文件編號 : 本流程共 2頁之第 2頁 生效日期 :流程協(xié)調(diào)控制部門 :內(nèi)部審計小組 總責(zé)任人 :內(nèi)部審計小組組長 制訂人 : 審核 : 簽署 :銷售統(tǒng)計流程流程 銷售統(tǒng)計流程 流程文件編號 :南通金輪針布有限公司本流程共 1頁之第 1頁 生效日期 :責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 財務(wù)部 總責(zé)任人 :銷售開票統(tǒng)計員 制訂人 : 審核 :銷售中心 財務(wù)部簽署 :銷售臺帳備查性報表倉庫保管員銷售開票統(tǒng)計員出納出庫單代墊費(fèi)用發(fā)票（運(yùn)費(fèi)、郵寄費(fèi)、保險費(fèi)等）銷售發(fā)票資金到帳單月報表? ??資金到帳月報表、銷售月報表?銷售出庫明細(xì)表、匯總表；發(fā)票明細(xì)表、匯總表；區(qū)域銷售報表，區(qū)域到賬報表銷售開票統(tǒng)計員銷售開票統(tǒng)計員存檔銷售開票流程南通金輪針布有限公司責(zé)任人 備注銷售中心 財務(wù)部開票需求即時開票開票編制開票通知是否是否有開票信息?提供詳細(xì)開票信息?根據(jù)出庫單開票，特殊情況（先開票、后發(fā)貨）可特殊處理是否是否為一般納稅人??提出開票要求，明確開票的時間開普通發(fā)票 開增值稅發(fā)票是否銷售開票統(tǒng)計員銷售員銷售員銷售開票統(tǒng)計員流程 銷售開票流程 流程文件編號 : 本流程共 1頁之第