【正文】 銷售業(yè)務(wù)及應(yīng)收款核算業(yè)務(wù)并不十分復(fù)雜 、或者 現(xiàn)銷業(yè)務(wù)比較多 的使用單位選用。 。 產(chǎn)品說(shuō)明 術(shù)語(yǔ)說(shuō)明 應(yīng)收賬款 ： 指企業(yè)因銷售商品戒產(chǎn)品、提供勞務(wù)等應(yīng)向購(gòu)賬單位戒接受勞務(wù)單位收取的款項(xiàng)。 預(yù)收賬款 ： 指企業(yè)按照合同規(guī)定預(yù)收客戶的款項(xiàng)。 5出具資金相關(guān)報(bào)表。 核算方案 “詳細(xì)核算”方案應(yīng)用場(chǎng)景： 銷售業(yè)務(wù)及應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)繁多 需要追蹤每一筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收款及收款情況 需要將應(yīng)收款核算到產(chǎn)品一級(jí) 核算方案 “簡(jiǎn)單核算”方案應(yīng)用場(chǎng)景： 銷售業(yè)務(wù)及應(yīng)收款核算業(yè)務(wù)并不十分復(fù)雜 現(xiàn)銷業(yè)務(wù)比較多 提示：簡(jiǎn)單核算方案下，只是銷售發(fā)票經(jīng)審核、制單生成憑證傳遞給總賬；往來(lái)業(yè)務(wù)查詢，在總賬中以憑證為依據(jù)進(jìn)行。 選項(xiàng)設(shè)置 “核銷設(shè)置”頁(yè)簽 選項(xiàng)設(shè)置 “初始設(shè)置”作用 在應(yīng)用應(yīng)收款管理系統(tǒng)前，需要進(jìn)行“初始設(shè)置”，建立應(yīng)收款管理的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、確定使用哪些單據(jù)處理應(yīng)收業(yè)務(wù)、確定需要進(jìn)行賬齡管理的賬齡區(qū)間。 ? 應(yīng)收余額百分比法：以應(yīng)收賬款余額為基礎(chǔ)，按一定比例計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，估計(jì)可能的壞賬損失。 初始設(shè)置 “初始設(shè)置”功能 報(bào)警級(jí)別設(shè)置 ：將客戶按照客戶欠款余額與其授信額度的比例分為不同的類型，以便于掌握各個(gè)客戶的信用情況。 期初余額 與總賬對(duì)賬 在期初余額主界面中，點(diǎn)擊 〖 對(duì)賬 〗 按鈕，系統(tǒng)顯示 應(yīng)收期初與總賬期初的受控科目對(duì)賬情況 (如下圖 ) 。 提示 2：已做過(guò)現(xiàn)收處理的銷售發(fā)票在審核記賬的同時(shí)，后臺(tái)還將自動(dòng)進(jìn)行相應(yīng)的核銷處理；對(duì)于銷售發(fā)票有剩余的部分，作應(yīng)收賬款處理。 對(duì)于形成預(yù)收款的、以及沖銷應(yīng)收款的款項(xiàng)，需要進(jìn)行核銷處理，即將收款單與其對(duì)應(yīng)的銷售發(fā)票或應(yīng)收單進(jìn)行核銷勾對(duì)、沖銷企業(yè)債權(quán)。同樣地， 在錄入付款單時(shí)，需要指定款項(xiàng)用途 (表體“款項(xiàng)類型” )： 是應(yīng)收款項(xiàng)退回、預(yù)收款項(xiàng)退回、還是其他費(fèi)用退回。 往來(lái)核銷 核銷處理 往來(lái)核銷 是往來(lái)會(huì)計(jì)日常工作之一，即收款核銷應(yīng)收款、建立收款與應(yīng)收款的核銷記錄，加強(qiáng)往來(lái)款項(xiàng)的管理。 ? 一次只能對(duì)一種收付款單類型進(jìn)行核銷，即手工核銷的情況下需要將收款單和付款單分開(kāi)核銷。 ? 單據(jù)批量核銷中不支持異幣種核銷處理，需要異幣種核銷的，必須到單據(jù)審核中進(jìn)行單張單據(jù)核銷處理。 若選擇輸入了客戶、部門、業(yè)務(wù)員的范圍，則自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的客戶、部門、業(yè)務(wù)員的范圍在所選的范圍內(nèi)。 ? 月末處理：每個(gè)月末計(jì)算匯兌損益。 如收款單在核銷后已經(jīng)制單 (指核銷制單 )，則應(yīng)先刪除其對(duì)應(yīng)的憑證、再進(jìn)行恢復(fù)。 取消操作 業(yè)務(wù)賬表 查詢業(yè)務(wù)總賬、業(yè)務(wù)明細(xì)賬、業(yè)務(wù)余額表、對(duì)賬單。 ? 截止日期： 輸入需要分析的日期截止日，確定分析的時(shí)間范圍。其中，貨款 =到截止日期仍未結(jié)算完的發(fā)票（正向 負(fù)向）之和；應(yīng)收款 =到截止日期仍未結(jié)算完的應(yīng)收單（正向 負(fù)向）之和；預(yù)收款 =到截止日期預(yù)收款余額 。如果已啟用 “ 應(yīng)收票據(jù)直接生成收款單 ”, 則在點(diǎn)擊〖 保存 〗 按鈕保存當(dāng)前票據(jù)的同時(shí)自動(dòng)生成付款單；如果未啟用該選項(xiàng)，則需要點(diǎn)擊 〖 收款 〗 按鈕才生成收款單。 提醒：票據(jù)經(jīng)“轉(zhuǎn)出”處理后，將不能再進(jìn)行其他處理。 提醒 1：票據(jù)背書時(shí)，承兌單位與背書單位可以相同。 票據(jù)管理 貼現(xiàn) 持票人因急需資金，將未到期的承兌匯票在背書后轉(zhuǎn)讓給銀行，在貼給銀行一定利息后收取剩余票款。 ? 按照在選項(xiàng)中選擇的壞賬處理方式、以及初始設(shè)置中的壞賬準(zhǔn)備設(shè)置，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)提應(yīng)收款的壞賬準(zhǔn)備。 通常表示為“ 5/10， 2/20， n/30”，即客戶在 10天內(nèi)償還貸款可享受 5％的折扣，在 20天內(nèi)償還貸款可享受 2％的折扣，在 30天內(nèi)償還貸款則須按照全額支付貨款；在 30天以后償還貸款，則不僅要按全額付款，還可能要支付延期付款利息。 采購(gòu)可選項(xiàng)：采購(gòu)入庫(kù)單、采購(gòu)發(fā)票、進(jìn)口商務(wù)發(fā)票、其他應(yīng)付單據(jù)、應(yīng)付合同執(zhí)行單、代管掛賬確認(rèn)單，默認(rèn)為采購(gòu)發(fā)票。如錄入的日 (30/31)在某月不存在，則直接取當(dāng)月的最后一天。 收付款協(xié)議 收付款協(xié)議 例如：某一張應(yīng)收單 ,單據(jù)日期是 20231110,有立賬依據(jù) ,收付款協(xié)議設(shè)置如下 ,則單據(jù)的立賬日是 20231120,到期日是 20231210（立賬日 +賬期 20天） ,如果收付款協(xié)議中的到期日設(shè)置不為空 ,固定收賬日為 5日 ,則單據(jù)的到期日是20231205（不考慮偏離天數(shù)） 收付款協(xié)議 收付款協(xié)議 收付款協(xié)議 收付款協(xié)議 收付款協(xié)議 收付款協(xié)議 單據(jù) 立賬日確定 到期日確定 無(wú)付款條件，無(wú)收付款協(xié)議 立賬日 =單據(jù)日期 到期日 =單據(jù)日期 有付款條件，無(wú)收付款協(xié)議 立賬日 =單據(jù)日期 到期日 =單據(jù)日期 +付款條件最大信用天數(shù) 無(wú)付款條件，有收付款協(xié)議 立賬日 =收付款協(xié)議設(shè)置日期 到期日 =立賬日 +賬期 有付款條件，有收付款協(xié)議 立賬日 =收付款協(xié)議設(shè)置日期 到期日 =立賬日 +賬期 課程大綱 一級(jí)目錄 二級(jí)目錄 時(shí)長(zhǎng) 分鐘 要求重點(diǎn)學(xué)習(xí)掌握內(nèi)容 一、產(chǎn)品概述 15 兩種方案應(yīng)用場(chǎng)景 二、應(yīng)用準(zhǔn)備 30 掌握應(yīng)用準(zhǔn)備的設(shè)置 三、日常業(yè)務(wù) 60 掌握日常業(yè)務(wù)應(yīng)用 四、業(yè)務(wù)擴(kuò)展 20 掌握幾種擴(kuò)展性應(yīng)用 五、期末處理 月末結(jié)賬 10 月末結(jié)賬注意事項(xiàng) 取消結(jié)賬 月末結(jié)賬 如果當(dāng)月業(yè)務(wù)已全部處理完畢，就需要執(zhí)行月末結(jié)賬功能；執(zhí)行月末結(jié)賬功能后，該月將不能再進(jìn)行任何業(yè)務(wù)處理。 上月沒(méi)有結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。 06:13:5006:13:5006:133/11/2023 6:13:50 AM 1以我獨(dú)沈久，愧君相見(jiàn)頻。 上午 6時(shí) 13分 50秒 上午 6時(shí) 13分 06:13: 沒(méi)有失賢，只有暫時(shí)停止成功！。 2023年 3月 上午 6時(shí) 13分 :13March 11, 2023 1少年十五二十時(shí)，步行奪得胡馬騎。 :13:5006:13:50March 11, 2023 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 3月 上午 6時(shí) 13分 :13March 11, 2023 1業(yè)余生活要有意義，丌要越軌。 上午 6時(shí) 13分 50秒 上午 6時(shí) 13分 06:13: 楊柳散和風(fēng)，青山澹吾慮。 06:13:5006:13:5006:133/11/2023 6:13:50 AM 1成功就是日復(fù)一日那一點(diǎn)點(diǎn)小小努力的積累。 06:13:5006:13:5006:13Saturday, March 11, 2023 1乍見(jiàn)翻疑夢(mèng)，相悲各問(wèn)年。 操作提示 ? 注意 各模塊的結(jié)賬順序 (銷售管理－應(yīng)收款管理－總賬 )制約 月末結(jié)賬 取消結(jié)賬 取消最近月份的結(jié)賬狀態(tài)，以便修正某些錯(cuò)誤。 【 操作步驟 】 1）雙擊 【 期末處理 】 菜單下 【 月末結(jié)賬 】 ，在彈出窗口中選擇結(jié)賬月份，雙擊結(jié)賬標(biāo)志欄選擇該月進(jìn)行結(jié)賬。當(dāng) [立賬依據(jù) ]為出口銷貨單、出口發(fā)票時(shí)可選其他日期（發(fā)貨日期、結(jié)關(guān)日期、提單日期、預(yù)計(jì)到達(dá)日期）；當(dāng)立賬依據(jù)選擇采購(gòu)發(fā)票時(shí)，可選擇發(fā)票日期，當(dāng)立賬依據(jù)選擇應(yīng)收合同執(zhí)行單和應(yīng)付合同執(zhí)行單時(shí)，可選擇 階段完成時(shí)間 ，否則只能選擇單據(jù)日期，不允許修改。 一個(gè)收付款協(xié)議，只能選擇一種立賬方式。 付款條件，最多同時(shí)支持 4個(gè)時(shí)間段的折扣。 ? 當(dāng)被核銷壞賬又收回時(shí)，進(jìn)行“壞賬收回”處理、即可進(jìn)行相應(yīng)處理。 ? 貼現(xiàn)率：可直接輸入實(shí)際的貼現(xiàn)率。 票據(jù)管理 背書 背書方式為“沖銷應(yīng)付賬款”時(shí)， ? 供應(yīng)商有應(yīng)付賬款時(shí)，沖銷應(yīng)付賬款 (建議根據(jù)對(duì)供應(yīng)商的應(yīng)付單據(jù)選擇承兌匯票、背書 ) ? 供應(yīng)商無(wú)應(yīng)付賬款或背書金額大于應(yīng)付賬款時(shí)，將剩余金額記為對(duì)供應(yīng)商的預(yù)付款 (在應(yīng)付系統(tǒng)形成一張已審核的預(yù)付款單，制單操作在應(yīng)收系統(tǒng)進(jìn)行 )，并結(jié)清該張票據(jù)。 “票據(jù)背書”窗口的欄目： ? 背乢方式：可選，缺省為沖銷應(yīng)付敗款。 應(yīng)用提示： ? 如進(jìn)行票據(jù)科目的管理，必須將應(yīng)收票據(jù)科目設(shè)為應(yīng)收受控科目。 系統(tǒng)默認(rèn)的預(yù)測(cè)條件為：客戶 +所有幣種 +當(dāng)前日期 當(dāng)前月末+所有款項(xiàng) +不包含未審核單據(jù) +包含已過(guò)期欠款。 賬齡算法 【 業(yè)務(wù)規(guī)則 】