【正文】 銷售業(yè)務及應收款核算業(yè)務并不十分復雜 、或者 現(xiàn)銷業(yè)務比較多 的使用單位選用。 。 產品說明 術語說明 應收賬款 ： 指企業(yè)因銷售商品戒產品、提供勞務等應向購賬單位戒接受勞務單位收取的款項。 預收賬款 ： 指企業(yè)按照合同規(guī)定預收客戶的款項。 5出具資金相關報表。 核算方案 “詳細核算”方案應用場景： 銷售業(yè)務及應收賬款業(yè)務繁多 需要追蹤每一筆業(yè)務的應收款及收款情況 需要將應收款核算到產品一級 核算方案 “簡單核算”方案應用場景： 銷售業(yè)務及應收款核算業(yè)務并不十分復雜 現(xiàn)銷業(yè)務比較多 提示：簡單核算方案下，只是銷售發(fā)票經審核、制單生成憑證傳遞給總賬；往來業(yè)務查詢，在總賬中以憑證為依據(jù)進行。 選項設置 “核銷設置”頁簽 選項設置 “初始設置”作用 在應用應收款管理系統(tǒng)前，需要進行“初始設置”，建立應收款管理的基礎數(shù)據(jù)、確定使用哪些單據(jù)處理應收業(yè)務、確定需要進行賬齡管理的賬齡區(qū)間。 ? 應收余額百分比法：以應收賬款余額為基礎，按一定比例計提壞賬準備，估計可能的壞賬損失。 初始設置 “初始設置”功能 報警級別設置 ：將客戶按照客戶欠款余額與其授信額度的比例分為不同的類型，以便于掌握各個客戶的信用情況。 期初余額 與總賬對賬 在期初余額主界面中，點擊 〖 對賬 〗 按鈕，系統(tǒng)顯示 應收期初與總賬期初的受控科目對賬情況 (如下圖 ) 。 提示 2：已做過現(xiàn)收處理的銷售發(fā)票在審核記賬的同時，后臺還將自動進行相應的核銷處理；對于銷售發(fā)票有剩余的部分，作應收賬款處理。 對于形成預收款的、以及沖銷應收款的款項，需要進行核銷處理，即將收款單與其對應的銷售發(fā)票或應收單進行核銷勾對、沖銷企業(yè)債權。同樣地， 在錄入付款單時，需要指定款項用途 (表體“款項類型” )： 是應收款項退回、預收款項退回、還是其他費用退回。 往來核銷 核銷處理 往來核銷 是往來會計日常工作之一，即收款核銷應收款、建立收款與應收款的核銷記錄，加強往來款項的管理。 ? 一次只能對一種收付款單類型進行核銷，即手工核銷的情況下需要將收款單和付款單分開核銷。 ? 單據(jù)批量核銷中不支持異幣種核銷處理，需要異幣種核銷的，必須到單據(jù)審核中進行單張單據(jù)核銷處理。 若選擇輸入了客戶、部門、業(yè)務員的范圍，則自動轉賬的客戶、部門、業(yè)務員的范圍在所選的范圍內。 ? 月末處理：每個月末計算匯兌損益。 如收款單在核銷后已經制單 (指核銷制單 )，則應先刪除其對應的憑證、再進行恢復。 取消操作 業(yè)務賬表 查詢業(yè)務總賬、業(yè)務明細賬、業(yè)務余額表、對賬單。 ? 截止日期： 輸入需要分析的日期截止日，確定分析的時間范圍。其中，貨款 =到截止日期仍未結算完的發(fā)票（正向 負向）之和；應收款 =到截止日期仍未結算完的應收單（正向 負向）之和；預收款 =到截止日期預收款余額 。如果已啟用 “ 應收票據(jù)直接生成收款單 ”, 則在點擊〖 保存 〗 按鈕保存當前票據(jù)的同時自動生成付款單；如果未啟用該選項，則需要點擊 〖 收款 〗 按鈕才生成收款單。 提醒：票據(jù)經“轉出”處理后，將不能再進行其他處理。 提醒 1：票據(jù)背書時，承兌單位與背書單位可以相同。 票據(jù)管理 貼現(xiàn) 持票人因急需資金，將未到期的承兌匯票在背書后轉讓給銀行，在貼給銀行一定利息后收取剩余票款。 ? 按照在選項中選擇的壞賬處理方式、以及初始設置中的壞賬準備設置，系統(tǒng)自動計提應收款的壞賬準備。 通常表示為“ 5/10， 2/20， n/30”，即客戶在 10天內償還貸款可享受 5％的折扣，在 20天內償還貸款可享受 2％的折扣，在 30天內償還貸款則須按照全額支付貨款；在 30天以后償還貸款，則不僅要按全額付款，還可能要支付延期付款利息。 采購可選項：采購入庫單、采購發(fā)票、進口商務發(fā)票、其他應付單據(jù)、應付合同執(zhí)行單、代管掛賬確認單，默認為采購發(fā)票。如錄入的日 (30/31)在某月不存在，則直接取當月的最后一天。 收付款協(xié)議 收付款協(xié)議 例如：某一張應收單 ,單據(jù)日期是 20231110,有立賬依據(jù) ,收付款協(xié)議設置如下 ,則單據(jù)的立賬日是 20231120,到期日是 20231210（立賬日 +賬期 20天） ,如果收付款協(xié)議中的到期日設置不為空 ,固定收賬日為 5日 ,則單據(jù)的到期日是20231205（不考慮偏離天數(shù)） 收付款協(xié)議 收付款協(xié)議 收付款協(xié)議 收付款協(xié)議 收付款協(xié)議 收付款協(xié)議 單據(jù) 立賬日確定 到期日確定 無付款條件，無收付款協(xié)議 立賬日 =單據(jù)日期 到期日 =單據(jù)日期 有付款條件，無收付款協(xié)議 立賬日 =單據(jù)日期 到期日 =單據(jù)日期 +付款條件最大信用天數(shù) 無付款條件，有收付款協(xié)議 立賬日 =收付款協(xié)議設置日期 到期日 =立賬日 +賬期 有付款條件，有收付款協(xié)議 立賬日 =收付款協(xié)議設置日期 到期日 =立賬日 +賬期 課程大綱 一級目錄 二級目錄 時長 分鐘 要求重點學習掌握內容 一、產品概述 15 兩種方案應用場景 二、應用準備 30 掌握應用準備的設置 三、日常業(yè)務 60 掌握日常業(yè)務應用 四、業(yè)務擴展 20 掌握幾種擴展性應用 五、期末處理 月末結賬 10 月末結賬注意事項 取消結賬 月末結賬 如果當月業(yè)務已全部處理完畢，就需要執(zhí)行月末結賬功能；執(zhí)行月末結賬功能后，該月將不能再進行任何業(yè)務處理。 上月沒有結賬，則本月不能結賬。 06:13:5006:13:5006:133/11/2023 6:13:50 AM 1以我獨沈久，愧君相見頻。 上午 6時 13分 50秒 上午 6時 13分 06:13: 沒有失賢，只有暫時停止成功！。 2023年 3月 上午 6時 13分 :13March 11, 2023 1少年十五二十時，步行奪得胡馬騎。 :13:5006:13:50March 11, 2023 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 3月 上午 6時 13分 :13March 11, 2023 1業(yè)余生活要有意義，丌要越軌。 上午 6時 13分 50秒 上午 6時 13分 06:13: 楊柳散和風，青山澹吾慮。 06:13:5006:13:5006:133/11/2023 6:13:50 AM 1成功就是日復一日那一點點小小努力的積累。 06:13:5006:13:5006:13Saturday, March 11, 2023 1乍見翻疑夢，相悲各問年。 操作提示 ? 注意 各模塊的結賬順序 (銷售管理－應收款管理－總賬 )制約 月末結賬 取消結賬 取消最近月份的結賬狀態(tài)，以便修正某些錯誤。 【 操作步驟 】 1）雙擊 【 期末處理 】 菜單下 【 月末結賬 】 ，在彈出窗口中選擇結賬月份，雙擊結賬標志欄選擇該月進行結賬。當 [立賬依據(jù) ]為出口銷貨單、出口發(fā)票時可選其他日期（發(fā)貨日期、結關日期、提單日期、預計到達日期）；當立賬依據(jù)選擇采購發(fā)票時，可選擇發(fā)票日期，當立賬依據(jù)選擇應收合同執(zhí)行單和應付合同執(zhí)行單時，可選擇 階段完成時間 ，否則只能選擇單據(jù)日期，不允許修改。 一個收付款協(xié)議，只能選擇一種立賬方式。 付款條件，最多同時支持 4個時間段的折扣。 ? 當被核銷壞賬又收回時，進行“壞賬收回”處理、即可進行相應處理。 ? 貼現(xiàn)率：可直接輸入實際的貼現(xiàn)率。 票據(jù)管理 背書 背書方式為“沖銷應付賬款”時， ? 供應商有應付賬款時，沖銷應付賬款 (建議根據(jù)對供應商的應付單據(jù)選擇承兌匯票、背書 ) ? 供應商無應付賬款或背書金額大于應付賬款時，將剩余金額記為對供應商的預付款 (在應付系統(tǒng)形成一張已審核的預付款單，制單操作在應收系統(tǒng)進行 )，并結清該張票據(jù)。 “票據(jù)背書”窗口的欄目： ? 背乢方式：可選，缺省為沖銷應付敗款。 應用提示： ? 如進行票據(jù)科目的管理，必須將應收票據(jù)科目設為應收受控科目。 系統(tǒng)默認的預測條件為：客戶 +所有幣種 +當前日期 當前月末+所有款項 +不包含未審核單據(jù) +包含已過期欠款。 賬齡算法 【 業(yè)務規(guī)則 】