【正文】 操作規(guī)范 46 業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引 是評審工作最基本工作規(guī)范，給項目評審人員制定了最低的工作底線，項目經(jīng)理必須在工作指引規(guī)定的底線之上開展工作。 32 首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險管理體系的內(nèi)容 首創(chuàng)擔(dān)保公司的風(fēng)險管理體系包括基本財產(chǎn)及風(fēng)險補償制度、風(fēng)險管理制度、風(fēng)險信息制度三個層面 首創(chuàng)擔(dān)保公司的風(fēng)險管理體系由 32個具體的、有針對性的、有可操作性的制度、規(guī)范、辦法組成 如圖： 33 首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險管理體系的內(nèi)容 風(fēng) 險 管 理 體 系基 本 財 產(chǎn) 及 風(fēng) 險 補償 制 度風(fēng) 險 管 理 制 度 風(fēng) 險 信 息 系 統(tǒng)擔(dān) 保 資金 （ 資本 金 ）管 理 辦法風(fēng) 險 補償 金 制度風(fēng) 險準(zhǔn) 備金 制度再 擔(dān) 保機(jī) 制（ 擬 建立 ）業(yè) 務(wù) 評價 制 度（ 事前 ）決 策制 約制 度在 保 項目 監(jiān) 控管 理 制度 （ 事中 ）逾 期 及代 償 項目 管 理制 度（ 事后 ）擔(dān) 保 項目 文 檔管 理 制度擔(dān) 保 資金 運 作管 理 制度風(fēng) 險控 制功 能風(fēng) 險 信息 統(tǒng) 計功 能風(fēng) 險信 息預(yù) 警功 能獎 懲 及問 責(zé) 制度工作指引信用等級評級辦法A、B角負(fù)責(zé)制融 資擔(dān) 保項 目評 價規(guī) 范非 融資 擔(dān)保 項目 評價 規(guī)范合 作機(jī) 構(gòu)擔(dān) 保項 目風(fēng) 險管 理操 作規(guī) 范小額綠通優(yōu)質(zhì)客戶融通倉授權(quán)銀行擔(dān) 保業(yè) 務(wù)流 程制 度評 審委 員會 議事 規(guī)則自 營融 資擔(dān) 保審 批制 度非 融資 擔(dān)保 審批 制度合 作機(jī) 構(gòu)項 目審 批制 度在 保項 目監(jiān) 控管 理辦 法五 級分 類管 理辦 法融 通倉 項目 管理 辦法在 保項 目委 托監(jiān) 管辦 法逾期 、代 償項 目管 理辦 法追 償資 產(chǎn)管 理及 處置 制度財 產(chǎn)損 失核 銷制 度34 首創(chuàng)擔(dān)保風(fēng)險管理體系的特征 政府財力支撐（增資補償） 堅持全過程的風(fēng)險控制 堅持全員風(fēng)險控制 提高量化分析比重 充分發(fā)揮業(yè)務(wù)人員的作用（定量定性相結(jié)合） 建立應(yīng)用風(fēng)險評估模型 與專業(yè)機(jī)構(gòu)廣泛合作 35 基本財產(chǎn)及風(fēng)險補償制度 是政府財力支撐體系的具體表現(xiàn)，是擔(dān)保公司立足之本，包括： ? 擔(dān)保資本金管理辦法 ? 風(fēng)險補償金制度 ? 風(fēng)險準(zhǔn)備金制度 ? 再擔(dān)保機(jī)制 36 基本財產(chǎn)及風(fēng)險補償制度 資本性補償和擔(dān)保資金增資機(jī)制 （ 1）市財政注入資本金； （ 2）市、區(qū)（縣）兩級財政擔(dān)保資金每年納入財政預(yù)算增資 37 基本財產(chǎn)及風(fēng)險補償制度 代償補償機(jī)制 (1)公司自營：通過市財政對擔(dān)保公司實行限率補償機(jī)制，年代償率控制在 6%前提下予以補償。 26 建立風(fēng)險管理體系的原則 風(fēng)險管理體系應(yīng)在積累分析自身風(fēng)險特點及公司經(jīng)營規(guī)模業(yè)務(wù)范圍內(nèi)總結(jié)設(shè)計，以達(dá)到風(fēng)險控制與管理的目的。除擔(dān)保運行體系外，擔(dān)保公司的風(fēng)險管理要提升到體系建設(shè)的高度來對待，它是擔(dān)保公司可持續(xù)良性發(fā)展的制度保障。 2023年 9月底在保余額 42億元，新增代償僅 45萬元，代償率又創(chuàng)歷史新低 4 公司各項指標(biāo)增長圖 0 . 2 53 . 0 6 51 2 . 2 6 倍2 . 0 61 6 . 88 . 1 6 倍0 . 2 5 2 6124 7 . 5 倍1 . 2524 3 . 3 倍0102030405060注冊資本金 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 擔(dān)保規(guī)模19992023倍5 首創(chuàng)擔(dān)保公司的核心競爭力 完善的風(fēng)險管理體系是首創(chuàng)擔(dān)保公司的 核心競爭力 6 首創(chuàng)擔(dān)保公司的核心競爭力 政府財力支撐機(jī)制 公司系列風(fēng)險管理制度 公司內(nèi)部風(fēng)險信息系統(tǒng) 共同構(gòu)成首創(chuàng)擔(dān)保公司的風(fēng)險管理體系 7 擔(dān)保公司與風(fēng)險的關(guān)系 ? 擔(dān)保公司是承擔(dān)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、管理風(fēng)險通過來獲取社會效益和經(jīng)濟(jì)效益的特殊的金融機(jī)構(gòu)。 ? 風(fēng)險可能帶來損失，但承擔(dān)風(fēng)險會帶來收益 ? 擔(dān)保公司從成立的第一天起就要伴隨風(fēng)險一起成長。 ? 擔(dān)保公司的基本財產(chǎn)保障制度是其擔(dān)保能力，風(fēng)險管理體系的建設(shè)則是其風(fēng)險管理和風(fēng)險控制能力。 27 風(fēng)險管理體系的基本內(nèi)容 中小企業(yè)信用擔(dān)保具有很強(qiáng)的準(zhǔn)公共品特征，它既不是純商業(yè)品可用市場化方式收費獲取利潤，也不能像純公益品完全由政府埋單，其正外部性決定了信用擔(dān)保的供給不足，而擔(dān)保的準(zhǔn)公共品性質(zhì)決定于中小企業(yè)自身很高的經(jīng)營風(fēng)險和中小企業(yè)發(fā)展對一國整體經(jīng)濟(jì)增長將帶來的巨大收益。 年代償率 =當(dāng)年代償金額 /當(dāng)年在保余額 （ 2）區(qū)（縣）財政依據(jù)市財政局文件相應(yīng)建立補償機(jī)制納入?yún)^(qū)（縣）財政預(yù)算，市財政局在限率補償基礎(chǔ)上實行 50%補貼政策。該指引分十大類，從訪談企業(yè)主要負(fù)責(zé)人到如何核對審查財務(wù)資料都做出了細(xì)致的規(guī)定，其目的是保證項目經(jīng)理在評審工作中能夠獲取到最原始最真實的第一手企業(yè)信息和資料，為制定擔(dān)保方案提供明確的依據(jù)。 2．審查目的： 排除資產(chǎn)業(yè)績虛增狀況，確定報表中重點科目數(shù)據(jù)的真實性。每個融資擔(dān)保項目必須通過電腦系統(tǒng)評級，作為決策層的決策依據(jù)之一。該模型充分考慮上述因素，用來確定企業(yè)合理的授信額度范圍。 抵、質(zhì)押物時點價值／擔(dān)保金額 *40 ? 土地、房產(chǎn)抵押和貴金屬質(zhì)押，項目經(jīng)理以謹(jǐn)慎原則判斷實際市場現(xiàn)價后以七折計值；高于 40分按 40分計。 ? 計分方式：設(shè)定的強(qiáng)行平倉價以九折計值／擔(dān)保貸款金額 *40。 ? 非股東提供的家庭連帶保證每增加一人可加 1分； ? 多個家庭或多個個人提供連帶保證，分值可累加。 其效力最高（項目經(jīng)理根據(jù)實際情況）可視同非關(guān)聯(lián)企業(yè)的三分之一，用信用等級主體分測分表對信用反擔(dān)保單位進(jìn)行信用等級測分，測分值 **／ 3即可得出關(guān)聯(lián)企業(yè)反擔(dān)保指標(biāo)最高分值。 對監(jiān)管商品項目經(jīng)理以謹(jǐn)慎原則判斷實際市場現(xiàn)價后以五折計計算時點價值／擔(dān)保貸款金額 *40。 根據(jù)主分值的高低，用加減（＋－）號區(qū)別該級別更詳細(xì)的信用等級狀況： ? C＋：主分在 70－ 80的 C級項目；建議費率不低于 ％ 84 業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng) ? C：主分在 60－ 70的 C級項目；建議費率不低于 ％ ? C：主分在 60以下的 C級項目；建議費率不低于 ％ ? C－：最后測分值為 60分，但主分在 50分以下的項目。 86 業(yè)務(wù)評價制度之 小額綠通項目風(fēng)險評估系統(tǒng) 從企業(yè)納稅報表采集數(shù)據(jù) 一般而言，納稅報表是資產(chǎn)、收入縮了水的報表，才納稅報表采集的財務(wù)信息，至少反映了企業(yè)的資產(chǎn)實力和經(jīng)營能力，大大簡化了評審人員審查工作量，實用性強(qiáng)，對控制風(fēng)險和提高工作效率有積極意義 87 業(yè)務(wù)評價制度之 小額綠通項目風(fēng)險評估系統(tǒng) 100萬元額度項目模型介紹 88 業(yè)務(wù)評價制度之 小額綠通項目風(fēng)險評估系統(tǒng) 300萬元額度項目模型介紹 89 業(yè)務(wù)評價制度之 小額綠通項目風(fēng)險評估系統(tǒng) 小額綠通一些基本操作原則： 個人或家庭連帶保證被賦予 30萬元以下的可量化的保障能力 至少提供兩個不同家庭的連帶保證成為必要條件 實物抵押僅成為調(diào)增擔(dān)保額度的參考依據(jù) 項目經(jīng)理只有單向向下調(diào)減額度的權(quán)限 90 業(yè)務(wù)評價制度之 小額綠通項目風(fēng)險評估系統(tǒng) 高效率：小額綠通項目從受理到放款平均時間為10個工作日 低風(fēng)險： 2023年底開始推行，至今累計擔(dān)保項目 420多個，擔(dān)保金額 ，尚無發(fā)生過一例代償 91 業(yè)務(wù)評價制度之 融通倉擔(dān)保項目評價規(guī)范 融通倉項目是我公司特色品種之一。根據(jù)不同合作機(jī)構(gòu)入資資金大小、從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)高低、項目控制能力強(qiáng)弱分別給與 300到 500萬元的授權(quán)，在權(quán)限范圍內(nèi)，合作機(jī)構(gòu)自行決策擔(dān)保項目，由首創(chuàng)擔(dān)保統(tǒng)一承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。并根據(jù)擔(dān)保項目風(fēng)險程度和風(fēng)險點的不同實施差異化管理。 本類項目是指：擔(dān)保主體目前處于正常狀態(tài)，但可能存在尚未明確的潛在風(fēng)險因素。 擔(dān)保主體信用狀況出現(xiàn)可疑征兆，如貸后檢查時未能及時取得適當(dāng)?shù)馁Y料和文件、擔(dān)保主體不合作或難以聯(lián)絡(luò)等； 其他可能影響擔(dān)保主體財務(wù)狀況的重大事件，如擔(dān)保主體主要負(fù)責(zé)人健康狀況出現(xiàn)問題、擔(dān)保主體或其主要負(fù)責(zé)人涉及法律訴訟；擔(dān)保主體的股東方或管理層發(fā)生變更；行業(yè)出現(xiàn)重大政策變化；銷售市場劇烈變動；密切相關(guān)的上下游企業(yè)所處行業(yè)出現(xiàn)重大變化，可能導(dǎo)致企業(yè)成本大幅增加； 擔(dān)保主體難以按時還款，有可能出現(xiàn)代償，但該項目反擔(dān)保保障能力強(qiáng)，執(zhí)行反擔(dān)保，不會造成損失。 擔(dān)保主體無法按時足額償還貸款本息，我公司將要或已經(jīng)發(fā)生代償，即使執(zhí)行反擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。 擔(dān)保主體觸犯刑律，依法受到制裁，其財產(chǎn)不足歸還債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，我公司經(jīng)追償后確實無法收回的債權(quán)； 擔(dān)保主體已不能償還到期債務(wù)，我公司對依法取得的抵債資產(chǎn)，按評估確認(rèn)的市場公允價值入帳后，扣除抵債資產(chǎn)接受費用，小于債權(quán)的差額，經(jīng)追償后無法收回的債權(quán)； 其他可能或已經(jīng)造成代償款全部或大部損失的情況。系統(tǒng)對不滿足條件設(shè)定的資產(chǎn)組合要第一時間給出風(fēng)險警示。包括八大類內(nèi)容： 127 風(fēng)險信息系統(tǒng) 之風(fēng)險信息統(tǒng)計功能 一、金額結(jié)構(gòu)： ? 小額綠通：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。 ? 生產(chǎn)加工：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。 130 風(fēng)險信息系統(tǒng) 之風(fēng)險信息統(tǒng)計功能 四、擔(dān)保期限結(jié)構(gòu)： ? 分期還款（鼓勵） ? 一年以內(nèi) ? 一年到兩年（一般限制） ? 兩年以上（限制） 131 風(fēng)險信息系統(tǒng) 之風(fēng)險信息統(tǒng)計功能 五、擔(dān)保品種結(jié)構(gòu)： ? 流動資金貸款：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。 ? C— 級總金額、總個數(shù)及占比。 135 風(fēng)險信息系統(tǒng) 之風(fēng)險信息統(tǒng)計功能 風(fēng)險信息統(tǒng)計分析讓公司管理層對整個擔(dān)保盤子項目結(jié)構(gòu)狀況心中有數(shù)，高風(fēng)險項目有多少，在那里，哪些品種還有發(fā)展空間，哪些項目必須限制。 ? 房地產(chǎn)開發(fā)貸款：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。 ? 科研開發(fā)：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。 ? 融通倉項目：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。 (7)通過對風(fēng)險的計量和預(yù)測，實現(xiàn)對風(fēng)險的預(yù)算管理。 117 在保項目監(jiān)控管理制度 之在保項目委托監(jiān)控管理辦法 委托監(jiān)管的范圍： 風(fēng)險評估等級在 C及以下項目 六級分類在警惕類及以下項目 審批過程中有爭議的項目 季節(jié)性特征明顯，需要階段性關(guān)注經(jīng)營狀況的項目 118 在保