【正文】 團(tuán)職能效率的評估覆蓋職能架構(gòu)的主要方面把握全局的計(jì)劃控制類沿價(jià)值鏈方向的經(jīng)營操作類 提供服務(wù)的基礎(chǔ)架構(gòu)類技術(shù)研發(fā) 營銷生產(chǎn)管理采購人力資源部戰(zhàn)略投資部財(cái)務(wù)部經(jīng)營管 理部法律管理部外聯(lián)企劃部信息中心我們把我們把 xx集團(tuán)目前的主要職能部門按工作側(cè)重不同劃分為三類集團(tuán)目前的主要職能部門按工作側(cè)重不同劃分為三類行政管理部審計(jì)部目前計(jì)劃控制層的主要問題是戰(zhàn)略管理職能和運(yùn)營監(jiān)控職能沒有落實(shí)到位技術(shù)研發(fā) 營銷生產(chǎn)管理采購人力資源部戰(zhàn)略投資部財(cái)務(wù)部經(jīng)營管理部信息中心行政管理部審計(jì)部戰(zhàn)略管理職能缺位，基本上只從事行業(yè)研究工作 在投資決策過程中沒有充分起到?jīng)Q策參謀的作用，只是在高層決策后研究行業(yè)，而非論證項(xiàng)目戰(zhàn)略投資部 存在的問題 管理層次 涵蓋范圍 主要職責(zé) 外部環(huán)境分析 確定公司方向，戰(zhàn)略規(guī)劃 尋找新的業(yè)務(wù)機(jī)會 評估市場和行業(yè)狀況 撰寫市場和行業(yè)分析報(bào)告全公司 總部一級 經(jīng)營管理部麻黃素業(yè)務(wù)– 干草業(yè)務(wù)全公司 總部及各 SBU層 總部及各 SBU層 與麻黃素總部以及相關(guān)子公司管理層的管理功能相互重疊，產(chǎn)業(yè)管理作用難以發(fā)揮代行了戰(zhàn)略投資部的很多戰(zhàn)略管理職能在投資項(xiàng)目的決策流程方面沒有足夠 的決策權(quán)，投資過程中過于依賴高層領(lǐng)導(dǎo)的判斷財(cái)務(wù)信息在集團(tuán)內(nèi)部流動不暢，制定預(yù)算與資金計(jì)劃時(shí)缺乏信息和流程的支持對投資項(xiàng)目沒有追蹤考核制定生產(chǎn)計(jì)劃– 制定考核指標(biāo)財(cái)務(wù)部總部及各 SBU層審計(jì)部 全公司 公司財(cái)務(wù)會計(jì)管理體系 的建立– 公司資金規(guī)劃和管理– 集團(tuán)會計(jì)核算工作的指導(dǎo)和檢查– 總部會計(jì)核算業(yè)務(wù)和費(fèi)用的管理財(cái)務(wù)制度審批管理推進(jìn)工程項(xiàng)目預(yù)決算內(nèi)部審計(jì)管理關(guān)系沒有理順，導(dǎo)致 xx的審計(jì)部與國際實(shí)業(yè)的審計(jì)部在管理對接上不順職能定位不明確，存在弱化和錯(cuò)位現(xiàn)象外聯(lián)企劃部法律事務(wù)部戰(zhàn)略規(guī)劃制定已建立了初步框架xx集團(tuán)擁有遠(yuǎn)景規(guī)劃 新成立的戰(zhàn)略發(fā)展部已開始制定戰(zhàn)略規(guī)劃? 部門建立： 2023年 7月? 員工：3 人 (1名經(jīng)理， 2位助手 )? 業(yè)務(wù)： 開始收集歷史數(shù)據(jù)，并列出各部門業(yè)務(wù)計(jì)劃綱要 進(jìn)行市場調(diào)查遠(yuǎn)景規(guī)劃1. 發(fā)展 “能源投資 ” 2. 在 2023年煤焦化將獲取利潤到 xxxxxx萬元“目前我們僅僅有框架很大的戰(zhàn)略綱要，但由于缺乏市場信息而沒有進(jìn)行具體量化，對各個(gè)部門而言還是不清晰 ”戰(zhàn)略規(guī)劃但沒有明確的戰(zhàn)略指引主營業(yè)務(wù)的發(fā)展方向組織運(yùn)營系統(tǒng)戰(zhàn)略人力資源營銷企業(yè)循環(huán)過程 xx循環(huán)過程?缺乏制訂主營業(yè)務(wù)戰(zhàn)略所需要的資源與環(huán)境支持?目前沒有確定主營業(yè)務(wù)的競爭方向、需要的競爭資源與競爭時(shí)間計(jì)劃的戰(zhàn)略規(guī)劃?由于缺乏戰(zhàn)略規(guī)劃，公司目前的業(yè)務(wù)能力與經(jīng)營業(yè)務(wù)需求能力不匹配?沒有戰(zhàn)略規(guī)劃，導(dǎo)致公司業(yè)務(wù)缺少方向，資源配制沒有針對性戰(zhàn)略規(guī)劃是公司制定經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營計(jì)劃的指導(dǎo)戰(zhàn)略目標(biāo)（按時(shí)間展開）財(cái)務(wù)目標(biāo) 非財(cái)務(wù)目標(biāo)收入目標(biāo) 成本費(fèi)用目標(biāo) 利潤目標(biāo) 市場目標(biāo) 研發(fā)目標(biāo) 人才目標(biāo) 其他非財(cái)務(wù)目標(biāo)公司預(yù)算大綱其他財(cái)務(wù)目標(biāo)公司經(jīng)營計(jì)劃與財(cái)務(wù)預(yù)算（一般按年度制定）部門功能計(jì)劃 部門其他計(jì)劃 部門功能預(yù)算 部門其他預(yù)算完整的戰(zhàn)略規(guī)劃是指導(dǎo)公司各項(xiàng)管理、經(jīng)營工作的綱領(lǐng)戰(zhàn)略框架在哪里競爭如何競爭時(shí)間上如何把握公司 運(yùn)營系統(tǒng) 組織結(jié)構(gòu) 人力資源 營銷 研發(fā)? 客戶? 產(chǎn)品 /服務(wù)? 業(yè)務(wù)流程向誰傳遞價(jià)值，傳遞什么價(jià)值? 組織構(gòu)架應(yīng)如何搭建? 人員技能要求導(dǎo)向? 目標(biāo)市場? 目標(biāo)領(lǐng)域? 產(chǎn)品滿足什么樣客戶的需求? 客戶價(jià)值取向? 核心能力? 加強(qiáng)哪個(gè)業(yè)務(wù)流程? 權(quán)限如何分配? 職責(zé)如何分配? 培養(yǎng)哪一類的人（技術(shù)、市場） ? 產(chǎn)品? 定價(jià)? 渠道? 促銷? 開發(fā)什么樣的新產(chǎn)品? 年度經(jīng)營計(jì)劃? 流程改善時(shí)間表? 組織改善時(shí)間表? 招聘計(jì)劃? 薪酬計(jì)劃? 營銷計(jì)劃 ? 何時(shí)推出如何競爭在時(shí)間上如何把握在哪里競爭? 客戶? 產(chǎn)品 /服務(wù)? 渠道? 地理市場? 客戶價(jià)值取向? 產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈? 競爭者? 核心能力?業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的時(shí)間展開一個(gè)完整的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略框架，應(yīng)該能在對行業(yè)發(fā)展態(tài)勢與公司資源清晰把握的基礎(chǔ)上回答以下問題而 xx集團(tuán)缺乏明確的主營業(yè)務(wù)戰(zhàn)略框架戰(zhàn)略框架在哪里競爭如何競爭時(shí)間上如何把握內(nèi)容 xx集團(tuán)? 公司主要領(lǐng)域是什么？麻黃素？外貿(mào)？房地產(chǎn)？ …? 公司主要客戶是誰？藥廠？普通居民？經(jīng)營企業(yè)？ …? 公司提供什么樣的產(chǎn)品 /服務(wù)？四大核心業(yè)務(wù)中哪個(gè)是重點(diǎn)發(fā)展的？? 公司提供什么樣的價(jià)值？高價(jià)高質(zhì)？服務(wù)快捷？服務(wù)技術(shù)？? 如何進(jìn)行品牌組合？? 如何有效提供價(jià)值？ ? 核心能力? 35年發(fā)展規(guī)劃? 年度經(jīng)營計(jì)劃? 年度發(fā)展重點(diǎn)由于缺乏主營業(yè)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃，公司各項(xiàng)管理、經(jīng)營工作都沒有方向戰(zhàn)略框架在哪里競爭如何競爭時(shí)間上如何把握公司 運(yùn)營系統(tǒng) 組織結(jié)構(gòu) 人力資源 營銷 研發(fā)? 沒有明確 ? 沒有重點(diǎn)業(yè)務(wù)流程? 試圖 `調(diào)整為事業(yè)部制? 不知應(yīng)加強(qiáng)什么人員，似乎是技術(shù)人員? 沒有目標(biāo) ? 追求技術(shù)領(lǐng)先性?房地產(chǎn)：高價(jià)高質(zhì)? 麻黃素：低價(jià)中質(zhì)? 滿足客戶小批量要求? 不知應(yīng)以生產(chǎn)為主導(dǎo)還是銷售為主導(dǎo)? 權(quán)限分配有過大，也有過小? 職責(zé)分配不清? 不知培養(yǎng)哪一類的人（技術(shù)、市場） ? 缺乏新產(chǎn)品? 成本定價(jià)? 渠道沒有規(guī)劃? 不知促銷目標(biāo)? 不知應(yīng)該開發(fā)什么樣的新產(chǎn)品? 沒有具體的經(jīng)營計(jì)劃? 流程沒有改善? 組織改善方向不清? 人力規(guī)劃不清? 營銷計(jì)劃不清? 何時(shí)推出不清應(yīng)有的基礎(chǔ)結(jié)構(gòu) 實(shí)際流程成立公司預(yù)算審計(jì)部適當(dāng)?shù)念A(yù)算表格派出預(yù)算制定培訓(xùn)小組公司 高層核心人員 預(yù)算審計(jì)部 財(cái)務(wù)部最高層確定目標(biāo) ? 設(shè)計(jì)預(yù)算表格? 進(jìn)行預(yù)算培訓(xùn)業(yè)務(wù)單位溝通目標(biāo)并確定方針10 11 12進(jìn)行第一輪的預(yù)算和提交 修改并重新提交月份執(zhí)行1數(shù)據(jù)整合 數(shù)據(jù)再次整合審核并質(zhì)詢 審核并批準(zhǔn)年度預(yù)算正在規(guī)劃中但是，有四個(gè)主要方面需要加以改進(jìn)? 制定年度利潤目標(biāo)前沒有進(jìn)行相應(yīng)的市場調(diào)查或聽取來自第一線銷售人員的由下至上的反饋而得出的銷售目標(biāo) “ 我們很少進(jìn)行外部市場調(diào)查，總部負(fù)責(zé)決定整個(gè)集團(tuán)的目標(biāo) …… ”? 僅考慮了年度總體利潤目標(biāo)、產(chǎn)品總量和各項(xiàng)成本，缺乏對渠道等方面的目標(biāo) “ … 我們要保證總體利潤的實(shí)現(xiàn)，不管你生產(chǎn)什么 ”? 在各個(gè)層面用以支持預(yù)算制定的歷史數(shù)據(jù)和市場信息有限 “ 我們?nèi)鄙贇v史數(shù)據(jù) …… 我們根據(jù)我們的經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行年度計(jì)劃 …… 我們?nèi)狈ν獠康臄?shù)據(jù)來支持我們的假設(shè) …… ”? 銷售和生產(chǎn)部門在年度預(yù)算上缺乏協(xié)調(diào) “ 銷售分公司無法給我們提供銷售預(yù)算，我們還是按照以往的經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行數(shù)據(jù)預(yù)測 …… ”由上至下的目標(biāo)設(shè)定完全以利潤為導(dǎo)向的目標(biāo)有限的信息缺乏協(xié)調(diào)核心管理層應(yīng)在戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)規(guī)劃中發(fā)揮積極的作用1. 戰(zhàn)略發(fā)展 3. 業(yè)務(wù)計(jì)劃 4. 年度預(yù)算 5. 審核2. 確立優(yōu)先事項(xiàng)? 根據(jù)嚴(yán)格的分析找出關(guān)鍵問題 (36年間隔 )? 與業(yè)務(wù)部門溝通問題 /優(yōu)先事項(xiàng)? 與業(yè)務(wù)部門溝通規(guī)劃流程? 審核計(jì)劃 現(xiàn)實(shí)嗎？ 可操作嗎？? 確定全局和地區(qū)目標(biāo)? 批準(zhǔn)預(yù)算? 提供上述項(xiàng)目的信息輸入 ? 撰寫簡潔的業(yè)務(wù)計(jì)劃 知識 所有權(quán) 責(zé)任? 完成與戰(zhàn)略規(guī)劃相一致的預(yù)算計(jì)劃核心管理層與各業(yè)務(wù)部門的角色通過討論再次強(qiáng)調(diào)通過討論再次強(qiáng)調(diào)核心管理層業(yè)務(wù)部門可改進(jìn)的地方當(dāng)前的情況xx集團(tuán)非專業(yè)化的戰(zhàn)略管理存在可上升空間由上至下的目標(biāo)設(shè)定缺乏綜合性市場研究和下層的反饋信息作為支持僅考慮了年度總體利潤目標(biāo)、產(chǎn)品總量和各項(xiàng)成本，缺乏對渠道等方面的目標(biāo) 在年度預(yù)算中缺乏不同功能間的協(xié)調(diào)沒有預(yù)先的投資決策可行性分析xx集團(tuán)已經(jīng)開始設(shè)定戰(zhàn)略規(guī)劃和年度預(yù)算在 2023年建立了戰(zhàn)略發(fā)展部門 建立預(yù)算部門沒有為公司各部門設(shè)計(jì)年度預(yù)算表格目前正處于年度預(yù)算制定和審核過程中 基本的投資決策流程已建立xx集團(tuán)可以采取的下一步行動聯(lián)系到目前的 xx集團(tuán)公司定位業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略項(xiàng)目開始進(jìn)行戰(zhàn)略規(guī)劃使戰(zhàn)略項(xiàng)目成果與年度計(jì)劃相聯(lián)系協(xié)調(diào)戰(zhàn)略計(jì)劃和年度預(yù)算制定過程? 開始從 xx集團(tuán)的第一線收集數(shù)據(jù)? 開始建立公司數(shù)據(jù)庫? 建立內(nèi)部部門之間的聯(lián)系制定標(biāo)準(zhǔn)的可行性報(bào)告格式可能的下一步問題由上至下的目標(biāo)設(shè)定缺乏綜合性市場研究和下層的反饋信息作為支持僅考慮了年度總體利潤目標(biāo)、產(chǎn)品總量和各項(xiàng)成本，缺乏對渠道等方面的目標(biāo) 在年度預(yù)算中缺乏不同功能間的協(xié)調(diào)沒有預(yù)先的投資決策可行性分析第一層面成熟核心型業(yè)務(wù)第二層面成長型業(yè)務(wù)第三層面培育業(yè)務(wù)優(yōu)秀企業(yè) xx集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃xx的投資管理缺乏戰(zhàn)略指導(dǎo)戰(zhàn)略規(guī)劃 ?在缺乏戰(zhàn)略規(guī)劃的情況下 ,投資領(lǐng)域失去指導(dǎo)方針 ,從而帶有很大的隨意性 ,導(dǎo)致目前無相關(guān)多元化、多而不強(qiáng)的局面投資領(lǐng)域xx集團(tuán)的投資審核過程缺乏嚴(yán)格的可行性分析? 高層?