財務報銷管理制度范文(完整版)
【正文】 《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》 和實施細則的規(guī)定。會計根據(jù)內(nèi)容填寫 齊全，完整的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款 人必須在付款憑證上簽字。 出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的50%領住宿補助。 ，經(jīng)理級（含）以上人員的陸路交通 費可實報實銷；經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租 車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)總經(jīng)理批準后，方 可報銷。 員工出差應填寫出差“申請單”（見附表1），并按規(guī)定程度報批后，到財務部門預借差旅費。 員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部門報銷。 員工在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票公交車票除二人及以 上同行外均不得連號。 員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時間報銷的， 財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支 付。 公司預付款項，必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請單，經(jīng)財務 審核并報總經(jīng)理審簽后辦理付款；付款手續(xù)不齊備的，會計不 得編制付款憑證，也不得付款。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單 位的公章；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或 蓋單；對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收 款業(yè)務的要加蓋本單位財務專用單。 預付性匯款，由經(jīng)辦人填制付款申請單，作為原始憑證，不得 以匯款回單代替。 憑證編號：
試題試卷相關推薦
鄂ICP備17016276號-1