【正文】 理頗為重要[235]在商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理成因方面,孔艷杰(2009)認(rèn)為銀行信貸風(fēng)險的成因是多方面的,既包括銀行的原因,也有企業(yè)的原因,還有外部環(huán)境的原因2”。北京銀行杭州分行成立于2008年12月,成立近四年來,秉承北京銀行在金融服務(wù)、金融產(chǎn)品開發(fā)和客戶資源上的經(jīng)驗(yàn)和優(yōu)勢,杭州分行各項(xiàng)事業(yè)蓬勃發(fā)展,目前已有8家支行,為浙江的地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)作了一定的貢獻(xiàn)。 credit risk is alsoaffected by macroscopical economy anabiosises lack of power, industrial structureunbalance, national finance excessive credit loan,the deposit and loan interest ratechanges, highly centralized enterprises and other effects.Finally, based on the investigation of the causes of the credit risk of Bank ofBeijing Hangzhou branch, the paper propose the Bank of Beijing Hangzhou branch toestablish the prehensive credit risk management concept, perfect creditmanagement system, optimizing the credit structure, establishing of creditmanagement system of job responsibility, perfect credit incentive mechanism,improvein浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險管理研究policy insight and sensitivity, raise personnel quality, strengthen credit riskmanagement, which helps to reduce credit risk, improve economic benefits andpetitiveness.Key words: Bank of Beijing。最后,本文在調(diào)研北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險成因的基礎(chǔ)上,提出了北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險管理的策略:銀行樹立全面信貸風(fēng)險管理理念、健全信貸組織管理體系、優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、建立信貸管理崗位責(zé)任制、完善信貸激勵機(jī)制、提高政策的洞察力和敏銳性、培養(yǎng)信貸人員的素質(zhì)等,有助于降低信貸風(fēng)險,提高經(jīng)濟(jì)效益和綜合競爭力。年P(guān)月對円本學(xué)位論文作者完全了解學(xué)校有關(guān)保留、使用學(xué)位論文的規(guī)定,同意學(xué)校保留并向國家有關(guān)部門或機(jī)構(gòu)送交論文的復(fù)印件和電子版,允許論文被查閱和借閱。對本文的研究做出重要貢獻(xiàn)的個人和集體,均己在文中以明確方式標(biāo)明。為了有效管理信貸風(fēng)險,本課題釆用理論研究法、比較法、調(diào)查研究法、案例研究法,在調(diào)研國內(nèi)外銀行信貸風(fēng)險管理研究的基礎(chǔ)上,重點(diǎn)分析了北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險現(xiàn)狀及成因,本文認(rèn)為北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險的成因主要由銀行內(nèi)部因素、企業(yè)方面的因素和外部環(huán)境的因素。s very important to carry out thebanking credit risk management research.In order to effectively manage credit risk,the topic adopts theory researchmethod,parative method, survey method, case study method, focusing on theanalysis of current situation and causes of the Bank of Beijing Hangzhou branch incredit risk based on the research at home and abroad in the bank credit riskmanagement. This paper argues that the credit risk of Bank of Beijing Hangzhoubranch mainly consists of bank internal factors, enterprise factors and the externalenvironment factors. Internal factors include the credit organization is not perfect, thecredit management system is not perfect, the credit incentive mechanism is not perfect,the credit management method and means are backward, bank member39。為了應(yīng)對經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度下滑,刺激經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇,我國政府于2008年出臺了十大產(chǎn)業(yè)振興計劃,投入了 4萬億元政策性資金,投向交通、公共設(shè)施建設(shè)、電力等基礎(chǔ)性設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目以及民生項(xiàng)目。黃益群(2009)研究了我國商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險管理方面面臨的主要問題,認(rèn)為我國商業(yè)銀行本身起步晚,起點(diǎn)低,由于世界經(jīng)濟(jì)危機(jī)對中國經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生了很大的沖擊,因此信貸風(fēng)險管理方面的矛盾日益凸現(xiàn)出來,成為制約我國銀行業(yè)可持續(xù)發(fā)展的瓶頸,也不利于其參與國際競爭與合作,信貸風(fēng)險管理主要存在如下不足之處:銀行信貸管理體制不健全,風(fēng)險管理組織機(jī)構(gòu)不完善。(4)信貸激勵機(jī)制不完善,無法調(diào)動信貸人員積極性。(3)社會信用體系不完善,企業(yè)和個人不講誠信,違法成本較低,社會上還沒有完全實(shí)現(xiàn)誠信為本的處事原則。二要健全風(fēng)險等級評定制度。第三方面,在全社會要開展講誠信的學(xué)習(xí)和教育活動,創(chuàng)造良好的社會氛圍。銀行績效評價的研究方面,柯勝光(2005)指出銀行在信貸市場上的份額和信貸資產(chǎn)的質(zhì)量已經(jīng)成為判斷銀行優(yōu)劣的標(biāo)準(zhǔn),做好信貸風(fēng)險管理,優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu),降低不良貸款已經(jīng)成為關(guān)乎銀行業(yè)可持續(xù)性發(fā)展的關(guān)鍵所在。在微觀層面從房地產(chǎn)信貸的信用風(fēng)險和操作風(fēng)險方面進(jìn)行分析。王春峰等還研究了神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在銀行信貸風(fēng)險評估中的應(yīng)用,發(fā)現(xiàn)與傳統(tǒng)的統(tǒng)計方法相比,神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)具有更高的預(yù)測精度。資產(chǎn)負(fù)債表外業(yè)務(wù)理論提倡從傳統(tǒng)的銀行負(fù)債和資產(chǎn)業(yè)務(wù)以外的范圍去尋找心得經(jīng)營領(lǐng)域,開辟新的盈利源泉?？紤]到目前北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀,對銀行信貸風(fēng)險的現(xiàn)狀、成因進(jìn)行系統(tǒng)的研究,并借鑒國際經(jīng)驗(yàn),結(jié)合我行實(shí)際情況和具體案例提出完善我行信貸風(fēng)險管理的策略。第三部分:北京銀行杭州分行的信貸風(fēng)險的現(xiàn)狀和成因分析,為后續(xù)開展工作打下基礎(chǔ)。一方面,由于銀行貸款利率在短期內(nèi)一般是畫定的,如果存貸款利率發(fā)生變化,就會對信貸資金的實(shí)際盈利產(chǎn)生影響。近幾年來,銀行業(yè)在強(qiáng)化信貸風(fēng)險管理,促進(jìn)信貸資產(chǎn)優(yōu)化,防范信貸和化解信貸風(fēng)險方面做了大量的研究工作,取得了一定的成績和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),信貸風(fēng)險管理水平也有顯著提高。(4)程序規(guī)范原則在銀行信貸資金的發(fā)放過程中,規(guī)范的信貸制度、合理的信貸資金發(fā)放流程、專業(yè)化的分工操作,從貸款的申請、客戶經(jīng)理貸前調(diào)查、貸款項(xiàng)目的審批、貸款發(fā)放,貸后監(jiān)督以及貸款收回,各程序都應(yīng)制度化、規(guī)范化,以保證信貸業(yè)務(wù)的正常有序開展,防止發(fā)生信貸不良資產(chǎn)。近年來,由于美國金融危機(jī)的不斷蔓延,世界經(jīng)濟(jì)受到了很大的沖擊,隨之而來的歐元危機(jī),更是給歐美經(jīng)濟(jì)體的經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇乃至整個世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展都帶來了巨大的壓力,新興經(jīng)濟(jì)體經(jīng)濟(jì)增長速度也逐漸放緩。信貸資產(chǎn)的收益主要是回收貸款的利息,因此,強(qiáng)化對信貸風(fēng)險的管理,可以對企業(yè)的各種信貸風(fēng)險進(jìn)行事前控制,一旦企業(yè)經(jīng)營不善,可能導(dǎo)致出現(xiàn)信貸風(fēng)險時,銀行可以根據(jù)與企業(yè)的事前約定,采取監(jiān)管措施,從而保證資產(chǎn)盡可能的損失,以免影響銀行的經(jīng)濟(jì)效益。2. 3信貸風(fēng)險管理理論銀行信貸風(fēng)險管理的理論是在長期的發(fā)展過程中逐步形成的,最早開始于西方商業(yè)銀行中,依次經(jīng)歷了資產(chǎn)管理理論、負(fù)債管理理論、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論、資產(chǎn)負(fù)債表外業(yè)務(wù)理論、全面信貸管理理論五個階段。(2)真實(shí)票據(jù)論。但該理論對于資產(chǎn)預(yù)期的收入是建立在主觀預(yù)測基礎(chǔ)上的,由于受個人主觀意識的影響,預(yù)測的結(jié)果不一定準(zhǔn)確,尤其是在貸款周期較長時,受外部影響因素會更多,因此其結(jié)果偏差可能會更大,存在很多不確定性。該理論認(rèn)為,銀行可以主動管理負(fù)債,通過積極地競爭去爭取活期存款、定期存款和儲蓄存款,這樣銀行將千方百計地提高自己的負(fù)債能力,經(jīng)營重點(diǎn)從資產(chǎn)管理轉(zhuǎn)向負(fù)債管理。2. 3. 6信息不對稱理論信息不對稱理論是指在市場經(jīng)濟(jì)活動中,交易雙方對有關(guān)信息的了解是有差異的,掌握信息比較充分的人員,往往處于比較有利的地位,而信息了解少的一方,則處于比較被動的位置,對事物難以做出正確判斷。與外資銀行相比,我國商業(yè)銀行雖然也執(zhí)行從客戶經(jīng)理初審、審批部門審查再到主管領(lǐng)導(dǎo)審批的程序,但是由于受人為影響因素過多,目前各職能部門細(xì)分化程度較低,權(quán)、責(zé)、利還不是很明確,銀行主要領(lǐng)導(dǎo)對于過度插手信貸項(xiàng)目審批,給銀行經(jīng)營上帶來了一定的風(fēng)險。外資銀行重視對信貸人員業(yè)務(wù)素養(yǎng)的培訓(xùn),極大地提高了員工的技能,也有助于銀行加強(qiáng)抗風(fēng)險能力。近年來,由于受世界金融和經(jīng)濟(jì)危機(jī)、世界經(jīng)濟(jì)不景氣的周期性因素的影響,也有國內(nèi)實(shí)行房地產(chǎn)市場調(diào)控等經(jīng)濟(jì)再平衡措施帶來的結(jié)構(gòu)性影響,中國經(jīng)濟(jì)增長速度放緩,國家為了保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行,于2008年底出臺了大規(guī)模的經(jīng)濟(jì)刺激和產(chǎn)業(yè)扶持政策,往交通、房地產(chǎn)、公共設(shè)施、電力等行業(yè)投入了大量的資金,以應(yīng)對國際金融危機(jī)對我國經(jīng)濟(jì)帶來的不利影響。為了提高我行信貸資產(chǎn)質(zhì)量,特針對我行近兩年出現(xiàn)的一些風(fēng)險案例,對信貸風(fēng)險的成因進(jìn)行分析。由于受中國傳統(tǒng)觀念的影響,信貸業(yè)務(wù)部門和信貸管理部門沒有從行政上分開,而且中國銀行業(yè)目前上下級關(guān)系的意識仍然很嚴(yán)重,一些銀行職能部門,特別是像信貸審核部門缺乏獨(dú)立性,職權(quán)沒有得到很18浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文 北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險管理研究好的發(fā)揮,受行政方面的影響因素還很多,信貸審查部門的意見起不到相應(yīng)的作用,有些管理人員往往越權(quán)管理,權(quán)責(zé)不明確,未能形成齊抓共管的機(jī)制。 V \39。與外商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制相比,缺乏獨(dú)立的風(fēng)險監(jiān)控程序,沒有真正相對獨(dú)立的風(fēng)險管理部門,致使管理層,決策層不能及時、全面、準(zhǔn)確地掌握信貸資金風(fēng)險狀況。該集團(tuán)公司除了主營業(yè)務(wù)外,下屬子公司是經(jīng)營房地產(chǎn)幵發(fā)項(xiàng)目的,由于房地產(chǎn)受國家宏觀調(diào)控,難以取得銀行貸款,A公司為了給子公司資金上的支持,于是將大量流動資金貸款用于房產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè),但是由于房產(chǎn)項(xiàng)目不景氣,所以項(xiàng)目回款較慢,最終導(dǎo)致公司的流動資金緊張,另外,A公司的一家互保單位(某建筑公司)由于受經(jīng)濟(jì)大環(huán)境影響經(jīng)營不善倒閉,A公司為其擔(dān)保1億元銀行借款,到期后由A公司代償,致使A公司的資金鏈徹底斷裂,頻臨破產(chǎn),使我行信貸資產(chǎn)造成了巨大的損失。而且除了信貸業(yè)務(wù)員的審查之外,我們目前還缺乏主管部門的審查和監(jiān)管,或者說這部分的力度還不夠,面對錯綜復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢,如果不加強(qiáng)監(jiān)管部門的審查,有可能會發(fā)生更多信貸風(fēng)險的案例。而對于一些風(fēng)險較大的項(xiàng)目,特別是近年來,隨著經(jīng)濟(jì)形勢的惡化,各行各業(yè)都出現(xiàn)了或多或少的信貸風(fēng)險發(fā)生的案例,一些客戶經(jīng)理寧愿減少自己的業(yè)績,不考慮這類風(fēng)險大的項(xiàng)目,以避免由此可能帶來的潛在風(fēng)險。目前來看,北京銀行杭州分行和其它商業(yè)銀行一樣,仍然是主要根據(jù)業(yè)績考核,包括分行對支行的考核,支行對業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)以及對個人的考核,因此銀行業(yè)績考核制度使得銀行、項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)和員工必須要千方百計努力去爭取擴(kuò)大信貸規(guī)模,增加自己的市場份額,既完成了自己的信貸任務(wù),也可以獲得獲取更多的經(jīng)濟(jì)報酬和利益。一般在年中和年底都會對各支行和營銷團(tuán)隊(duì)或者個人自完成了任務(wù)進(jìn)行考核,根據(jù)完成的績效,多勞多得,目的就是。銀行業(yè)業(yè)績考核制度給銀行從業(yè)人員帶來動力的同時,也給他們帶來了很大旳精神壓力,因此有時候他們會為了追逐經(jīng)濟(jì)利益,可能會從事信貸和其它金融方面違規(guī)操作的事情?？傮w來說,銀行目前仍22浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文 北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險管理研究然執(zhí)行的是以業(yè)績考核的政策,一方面,業(yè)務(wù)人員為了獲得更多的報酬會努力爭取信貸項(xiàng)目。重點(diǎn)是對信貸資金使用情況的監(jiān)督,要求貸款企業(yè)嚴(yán)格按合同約定使用貸款資金。對于A公司來說,主營業(yè)務(wù)可謂欣欣向榮,即使受到經(jīng)濟(jì)不景氣的影響,但是發(fā)展勢頭還是很好,從該企業(yè)貸款時提供的財務(wù)數(shù)據(jù)包括現(xiàn)場盡職調(diào)研時從多種渠道了解到情況來看,銷售收入和利潤逐年增加。北京銀行杭州分行近年來也發(fā)生了幾次信貸風(fēng)險案例,最終導(dǎo)致貸款到期無法收回。目前,杭州分行信貸資金的申請、審批和發(fā)放受人為影響的因素比較多,往往只重視貸前調(diào)查和貸時審查,缺