【正文】 20 / 39. 財務(wù)收支分析. 收支規(guī)模增長情況分析分析角度： 部門（按總行、分行、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)分開統(tǒng)計） ，時間（月、季、年）分析指標(biāo)：? 與上年同期比較，計算增長量和增長幅度。? 與上年同期比較，計算占比的變化情況。以上各項(xiàng)財務(wù)比率分總行、分行、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)三級進(jìn) 行統(tǒng)計和分析。報表格式：現(xiàn)金收付統(tǒng)計分析表 年 月 日至年 月 日 單位：萬元現(xiàn)金收入 現(xiàn)金付出比上期增減 比上年同期增減 比上月增減 比上年同期增減部門名 稱 總量 增減量 增減幅 增減量 增減幅 總量 增減量 增減幅 增減量 增減幅投放或回籠 合計 說明：以上數(shù)據(jù)分總行、分行、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)三級進(jìn)行統(tǒng)計 和分析。? 統(tǒng)計每筆貼現(xiàn)明細(xì)。報表格式：票據(jù)貼現(xiàn)余額統(tǒng)計表 年 月 日 單位：萬元部門名稱 銀行承兌匯票 商業(yè)承兌匯票 合計合計. 按利率統(tǒng)計分析角度： 部門（分總行、分行、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)） ，時間（日）分析指標(biāo)：? 按即時余額統(tǒng)計。2委托貸款. 現(xiàn)金管理. 結(jié)算備付金統(tǒng)計分析角度： 部門（分總行、分行、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)三級進(jìn)行統(tǒng)計） 、時間（月、季、年）分析指標(biāo)：? 分即時余額和日均余額統(tǒng)計；? 帳戶余額是指系統(tǒng)內(nèi)往來（407 科目）的軋差數(shù)；? 賬戶余額比上期的增減量；報表格式：備付金統(tǒng)計分析表 年 月 日 單位：萬元部門名稱 帳戶余額 比上期增減 備付率 一級準(zhǔn)備金 二級準(zhǔn)備金合計32 / 39. 庫存現(xiàn)金統(tǒng)計分析. 即時余額統(tǒng)計分析角度： 部門（網(wǎng)點(diǎn)） 、時間（日）分析指標(biāo)：? 庫存余額報表格式：庫存現(xiàn)金即時余額統(tǒng)計表 年 月 日 單位：萬元部門名稱 庫存余額 占用率合計. 日均余額統(tǒng)計分析角度：部門（分總行、分行、網(wǎng)點(diǎn)） ，時間（時間段）分析指標(biāo)：? 日均余額? 比上期（上年同期）增減量? 比上期（上年同期）增減幅? 占有率（庫存余額/存款總額）報表格式：庫存現(xiàn)金日均余額統(tǒng)計表 年 月 日至年 月 日 單位：萬元比上月增減 比上年同期增減部門名稱 實(shí)績增減量 增減幅 增減量 增減幅 占用率33 / 39合計說明：（一）、分總行、分行、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)三級進(jìn)行統(tǒng)計和分析。. 財務(wù)收支計劃完成情況分析分析角度： 部門（按總行、分行、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)分開統(tǒng)計） ，時間（月、季、年）分析指標(biāo)：? 統(tǒng)計各項(xiàng)收支規(guī)模占全年收支計劃的比例情況。? 與當(dāng)期全行平均增幅（和上年同期比較）相比，計算本行增量變化差異。? 與當(dāng)期全行平均占比相比，計算占比的差異。? 與當(dāng)期全行平均增幅（和上年同期比較）相比，計算增長幅度的差異。 圖形格式： 根據(jù)當(dāng)期占比情況畫出相關(guān)的圓餅圖，根據(jù)每月的日均余額、占比情況畫出相關(guān)的折線圖。報表格式：負(fù)債結(jié)構(gòu)變動情況分析表年 月比上期增減 比上年同期增減 與當(dāng)期全行比較項(xiàng)目 占比實(shí)績 增減量 實(shí)績 增減量 實(shí)績 差異一、有息負(fù)債存款負(fù)債同業(yè)存放拆入其他有息負(fù)債二、無息負(fù)債負(fù)債總額圖形格式：根據(jù)各項(xiàng)負(fù)債規(guī)模占負(fù)債總額的比例畫出圓餅圖。. 負(fù)債增量變動情況分析分析角度： 部門（總行、支行、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)） ，時間（月、季、年）分析指標(biāo)：? 與上期比較，計算增量變動量和變化差異。并計算占比情況、比上期增減情況、比上年同期增減情況。報表格式：資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變動情況分析表年 月比上期增減 比上年同期增減 與當(dāng)期全行比較項(xiàng)目 占比實(shí)績 增減量 實(shí)績 增減量 實(shí)績 差異一、盈利資產(chǎn)貸款資產(chǎn) 存放央行及同業(yè) 拆借及債券投資其他盈利資產(chǎn)二、非盈利資產(chǎn)資產(chǎn)總額圖形格式：根據(jù)每月的占比情況畫出相應(yīng)的折線圖。數(shù)據(jù)來源：業(yè)務(wù)系統(tǒng)的科目日結(jié)表. 資產(chǎn)增量變動情況分析分析角度： 機(jī)構(gòu)（總行、支行、網(wǎng)點(diǎn)） ，時間分析指標(biāo)：? 與上期比較，計算增量變動量和變化差異。隨著與業(yè)務(wù)人員的不斷接觸、交流、溝通、論證，對業(yè)務(wù)部門需求分析部分要及時調(diào)整、細(xì)化。包括財務(wù)部、計劃部、客戶服務(wù)部等。? 與當(dāng)期全行平均增幅（和上期比較）相比，計算增長幅度的差異。? 與上期比較，計算占比的變化情況。并計算占比情況、比上期增減情況、比上年同期增減情況。? 與當(dāng)期全行平均增幅（和上期比較）相比，計算增長幅度的差異。? 與上期比較，計算占比的變化情況。并計算占比情況、比上期增減情況、比上年同期增減情況。報表格式： 各項(xiàng)負(fù)債日均余額變動情況分析表 年 月 單位；萬元 項(xiàng)目名稱 日均余額 比上期增減 增減幅 比上年同期增減 增減幅合計17 / 39. 所有者權(quán)益分析. 所有者權(quán)益規(guī)模增長情況分析分析角度： 部門（按總行、分行、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)分開統(tǒng)計） ，時間（月、季、年）分析指標(biāo)：? 與上期比較，計算增長量和增長幅度。報表格式： 所有者權(quán)益增量變動情況分析表 年 月 單位：萬元 比上期增減 比上年同期增減 當(dāng)期全行 與上期比較 當(dāng)期全行和 上年同期比較 當(dāng)期全行與上年同期 比較項(xiàng)目 本期余額 增量變動量變化差異增量變動量變化差異增量變化差異 差異增量變化差異 差異一、實(shí)收資本國家資本金法人資本金個人資本金其他資本金二、資本公積 財產(chǎn)重估增值 資本溢價接受捐贈三、盈余公積法定盈余公積任意盈余公積公益金四、本年利潤五、利潤分配盈余公積補(bǔ)虧提取盈余公積公益金應(yīng)付利潤未分配利潤合計. 所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)變動情況分析分析角度： 部門（按總行、分行、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)分開統(tǒng)計） ，時間（月、季、年）分析指標(biāo)：19 / 39? 統(tǒng)計各項(xiàng)權(quán)益規(guī)模占權(quán)益總額的比例情況，并畫出圓餅圖。? 與當(dāng)期全行平均增幅（和上年同期比較）相比，計算本行增長幅度的差異。? 與當(dāng)期全行平均占比相比，計算占比的差異。3. 資金計劃分析需求根據(jù)資金計劃工作的要求和需要，資金計劃軟件業(yè)務(wù)需求，包括資金頭寸統(tǒng)計、資產(chǎn)負(fù)債管理指標(biāo)、現(xiàn)金管理統(tǒng)計、票據(jù)業(yè)務(wù)統(tǒng)計等四個方面. 資金頭寸統(tǒng)計項(xiàng)目說明和計算公式：存款總額=科目（201+202+205+211+215+217+221+243）同業(yè)存放=科目（234+235+236）拆入資金、債券正回購=科目（241+242+255）開出匯款=科目 244應(yīng)付利息=科目 260所有者權(quán)益=科目（301+302+303+311+312）本年度利潤=科目（501+502+511+512+513+514+515521522523527529530531533534535536550560）其他應(yīng)付款=科目 262其他資金來源=科目（223+231+232+233+251+252+261+263+264+265+266+267+268+272+277+280）貸款總額=科目（122+123+124+125+126+127+128+129+130）1拆出資金、債券逆回購=科目（120+121+140）1存款準(zhǔn)備金=科目 1101短、長期投資=科目（141+142+145）1固定、無形資產(chǎn)及待攤費(fèi)用=科目（151152+161+162）1在建工程=科目 1541其他應(yīng)收款=科目 1391其他資金運(yùn)用=科目（103+132+133+135+136+137+138+149+153+163+190131134143）+資產(chǎn)負(fù)債共同類（4 開頭的科目）的借貸方軋差數(shù)1備付金總額=101 科目+人行營業(yè)部+結(jié)算資金+承兌保證金+稅款1人行營業(yè)部=科目（111+113）路橋農(nóng)行、工行等帳戶按當(dāng)日實(shí)際帳戶余額統(tǒng)計28 / 392其他通匯社=科目（114+115+116）承兌保證金稅款結(jié)算資金中除通匯行社外的全部帳戶。 投放或回籠是指現(xiàn)金收入和付出的軋差數(shù)，現(xiàn)金收入量大于付出量為回籠，反之則為投放。 （包括票據(jù)號碼、余額、利率等）報表格式：票據(jù)貼現(xiàn)到期余額統(tǒng)計表 金額范圍： 單位：萬元部門名稱 號碼 金額 簽發(fā)日 到期日 出票人。? 按即時余額統(tǒng)計。報表格式：資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)分析表 年 月 單位：萬元分析數(shù)據(jù) 期末余額 比上年末增減 數(shù) 比上月末增減 數(shù) 分析比例 本期實(shí)際（%） 比上年末增減百 分點(diǎn) 比上月末增減百 分點(diǎn)資本總額 資本充足率（1） 其中：核心資本 資本充足率（2）調(diào)整后資產(chǎn) 存貸款比例各項(xiàng)存款 中長期貸款比例各項(xiàng)貸款 資產(chǎn)流動性比例投向比例要求的貸款 備付金比例現(xiàn)金 單戶貸款比例中長期貸款 單戶貸款比例逾期貸款 貸款投向比例 其中：催收貸款 逾期貸款比例購置固定資產(chǎn) 其中：催收貸款比例銀行機(jī)構(gòu)拆放 拆入資金比例1金融性公司拆放 經(jīng)營收益率（1）1存放中央銀行 經(jīng)營收益率（2）31 / 391存放銀行機(jī)構(gòu) 1購置自用固定資產(chǎn)比例1存放金融性公司 1利率浮動情況1各項(xiàng)流動性資產(chǎn) 備注：1各項(xiàng)流動性負(fù)債 分析數(shù)據(jù)均為月末余額1資產(chǎn)總額 資本充足率（1）為資本總額與調(diào)整后資產(chǎn)之比，資本充足率（2）為核心資本1利潤總額 與調(diào)整后資產(chǎn)之比1投資 單戶貸款比例（1）指最大一戶企業(yè)的貸款比例，單戶貸款比例（2）指最大一 其中：股本投資 戶個體戶貸款比例；最大一戶企業(yè)貸款 經(jīng)營收益率（1）為利潤總額與資產(chǎn)總額之比，經(jīng)營收益率（2）為利潤總額與2最大一戶個體戶貸款 資本總額之比；2委托存款 利率浮動情況填利率上浮大于30%小于50%的筆數(shù)和金額。根據(jù)各項(xiàng)收支規(guī)模占收支總額的比例情況畫出圓餅圖。. 收支增量變動情況分析分析指標(biāo)：? 與上年同期比較，計算增量變動量和變化率。? 與上年同期比較，計算占比的變化情況。? 與當(dāng)期全行平均增幅（和上期比較）相比，計算增長幅度的差異。報表格式：分期限存款余額統(tǒng)計表 年 月 單位：萬元比上期增減 比上年同期增減存款種類 余額 占比增減額 增減幅 增減額 增減幅一、定期存款定期存款活期存款二、活期存款活期存款活期儲蓄存款信用卡存款三、無息存款財政性存款應(yīng)解匯款和臨時存款合計說明：上表按日均余額和即時余額分別統(tǒng)計和分析。? 與當(dāng)期全行平均占比相比，計算占比的差異。10 / 39報表格式： 負(fù)債規(guī)模增長情況分析表 年 月 單位：萬元比上期增減 比上年同期增減 當(dāng)期全行與 上期比較 當(dāng)期全行與 上年同期比較項(xiàng)目 本期余額增減量 增減幅 增減量 增減幅 實(shí)績 差異 實(shí)績 差異一、有息負(fù)債存款負(fù)債同業(yè)存放拆入其他有息負(fù)債二、無息負(fù)債負(fù)債總額圖形格式：根據(jù)每月的日均情況畫出相應(yīng)的折線圖。數(shù)據(jù)來源：業(yè)務(wù)系統(tǒng)的科目日結(jié)表6 / 39. 按貸款方式分類分析角度： 部門（總行、支行、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)） ，時間（月、季、年）分析指標(biāo)：分信用貸款（包括短期信用貸款、中長期信用貸款） 、保證貸款（短期保證貸款和中長期保證貸款） 、抵質(zhì)押貸款（包括短期抵質(zhì)押貸款和中長期抵質(zhì)押貸款） 、個人消費(fèi)貸款（包括短期消費(fèi)貸款和中長期消費(fèi)貸款） 、貼現(xiàn)、逾期貸款。? 與當(dāng)期全行平均占比相比，計算占比的差異。報表格式： 資產(chǎn)規(guī)模增長情況分析表 年 月