金融ic卡應用業(yè)務需求書(完整版)
【正文】 機構保管）。終端打印的四聯(lián)取現(xiàn)單（或以電子付款交易憑證代），第一聯(lián)為持卡人留存聯(lián)，第二聯(lián)發(fā)卡機構留存聯(lián)（為電子存折賬戶借方傳票附件，定期送發(fā)卡機構保管），第三聯(lián)作“待清算同城IC卡款項”科目借方傳票附件，第四聯(lián)代理行留存聯(lián)。會計分錄： 借：個人IC卡備付金存款—電子錢包戶 貸：暫收款項—其他應付款—電子錢包專戶５．對電子錢包轉入暫收款項的各分戶，在經(jīng)過兩年后轉入暫收款項中的久懸未取款分戶。3. 開立電子存折戶和電子錢包戶。 ?。矗M 持卡人使用其電子錢包或電子存折賬戶中的款項進行購物或支付勞務費用。 ?。保Υ? 持卡人將其在磁條卡上備付金存款主賬戶上的款項劃入電子存折、電子錢包或專用錢包的賬戶中。 ?。玻挚ㄈ耸褂酶鲗Ｓ觅~戶中款項繳費時，應統(tǒng)計其支付積分 手續(xù)費處理 １．持卡人領用ＩＣ卡時，需支付卡片的工本費***元。 3．在儲蓄網(wǎng)點的柜面終端和商戶的銷售點終端（ＰＯＳ）上儲存的止付名單，由于這類終端設備的容量限制，故保留在這類終端設備上的止付名單的期限和過期后這類止付名單的管理及該類卡的使用，由各行根據(jù)當?shù)氐膶嶋H情況自行制定實施細則。賬戶管理 １．ＩＣ卡的芯片上，只設有一個電子存折和一個電子錢包賬戶及暫只開設三個專用賬戶。密碼管理 ?。保桑每ǖ拿艽a分為：備付金存款主賬戶的個人交易密碼、芯片上各賬戶（各專用賬戶和電子存折）的個人交易密碼二部分，密碼均為六位數(shù)。 ?。玻酒细髻~戶的個人交易密碼（初始密碼相同）由單獨的發(fā)卡管理系統(tǒng)生成；備付金存款主賬戶和芯片上各賬戶的個人交易密碼均不相同。ＩＣ卡備付金存款主賬戶視同儲蓄個人存款賬號。 機具管理主要提供對各類POS機、讀寫器等設備的管理，通過提供這些設備的唯一標識符來校驗這些終端設備提供的數(shù)據(jù)的可靠性。 ?。玻ㄆ瑩p壞，持卡人如需繼續(xù)使用，應將舊卡交還發(fā)卡機構，辦理補發(fā)新卡手續(xù)，并支付補（換）卡工本費。圈存交易目前必須在發(fā)卡機構及其指定的儲蓄網(wǎng)點的柜面終端、圈存（提）終端、自動柜員機（ＡＴＭ）上聯(lián)機進行，并須提交芯片上賬戶的交易密碼。電子錢包的消費交易可在銷售點終端（ＰＯＳ）上脫機進行，無需提交交易密碼；電子存折的消費交易可在銷售點終端（ＰＯＳ）上聯(lián)（脫）機進行，并須提交芯片上賬戶的交易密碼。4. 寫卡信息?！? 借：暫收款項—其他應付款—電子錢包專戶 貸：暫收款項—久懸未取款圈存 發(fā)卡機構和儲蓄網(wǎng)點柜面在受理電子存折、電子錢包和專用賬戶圈存業(yè)務時，須通過終端讀卡，并由持卡人輸入交易密碼，方可辦理。次日，收到清算中心送來的“轄內往來”借方報單和扣賬明細清單時，即與取現(xiàn)單第四聯(lián)逐筆核對，取現(xiàn)單第四聯(lián)和扣賬明細清單由儲蓄網(wǎng)點留存，裝訂備查。電子存折賬戶的購物消費交易分為聯(lián)機和脫機處理兩種；電子錢包賬戶的購物消費交易一律脫機處理。會計分錄： 發(fā)卡機構的賬務處理： 借：個人IC卡備付金存款—電子存折戶（消費額）貸：暫收款項—待劃付商戶消費款 劃轉時： 借：暫收款項—待劃付商戶消費款（消費額） 貸：轄內往來（消費額—商戶結算手續(xù)費）
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