公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程(完整版)
【正文】 費(fèi)用報(bào)銷的一般流程 :報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫 相 應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單 → 需 辦理 的 申請(qǐng)應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請(qǐng)單 → 部門經(jīng)理審核簽字 →財(cái)務(wù)部門復(fù)核 → 總經(jīng)理審批 → 到出納處報(bào)銷。 2. 借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過的《出差申請(qǐng)表》交財(cái)務(wù)部 ,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納 按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。 財(cái)務(wù)部指定專人按日常費(fèi)用的審批程序集中辦理員工手機(jī)費(fèi)報(bào)批手續(xù)。 3. 員工持審批后的報(bào)銷單到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。 第十三條 招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)及其他報(bào)銷制度及流程 （一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 1. 招待費(fèi)：為了規(guī)范招待費(fèi)的支出， 金額超過 100 元 招待費(fèi)應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。 ，按審批程序?qū)徟蟮膱?bào)銷單及申請(qǐng)表到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。 第十 七 條 其他專項(xiàng)支出報(bào)銷制度及流程 (一 ) 費(fèi)用范圍：其他專項(xiàng)支出包括其他所有專門立項(xiàng)的費(fèi)用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動(dòng)費(fèi)、公司員工活動(dòng)費(fèi)用、辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用）支出。 第七部分 附則 第十 九 條 本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。 (三 ) 財(cái)務(wù)報(bào)銷流程 1．審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部 備案，以便財(cái)務(wù)備款。 第四部分 工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程 第十四條 工薪福利等支出包括工資、臨時(shí)工資、社會(huì)保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利等，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時(shí)報(bào)送人力資源 ， 人力資源根據(jù)實(shí)際需要編制培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)總經(jīng)理審批。 （二）報(bào)銷流程 1．購置申請(qǐng) : 公司行政部每季度根據(jù)需求及庫存情況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)算 。 固定電話費(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報(bào)銷流程辦理報(bào)銷手續(xù)，若遇電話費(fèi)異常變動(dòng)情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報(bào)總經(jīng)理批示處理辦法。 4. 返回報(bào)銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財(cái)務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。 （一） 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) : 職 務(wù) 交通工具 住宿標(biāo)準(zhǔn) 伙食標(biāo)準(zhǔn) 市內(nèi)交通費(fèi)用 一般員工
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